CONTRALORÍA DEL TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA DEL DISTRITO FEDERAL RESULTADOS DE AUDITORÍAS
OBSERVACIONES ATENDIDAS POR:
ÁREA: COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA DEL CONSEJO DE LA JUDICATURA DEL DISTRITO FEDERAL
Auditoría No. de Observaciones Solventadas En Proceso de Aclaración
CTSJDF-007/2006 9 5 4
NUM. OBSERVACIÓN RECOMENDACIONES SITUACIÓN ACTUAL
CG/318/2003-
12 PAGO DE HORAS EXTRAORDINARIAS.
Del análisis de las horas extraordinarias y del cuestionario de control interno aplicado se determinó que:
• Existe personal al que se le paga diariamente jornada extraordinaria, misma que se empieza a computar en forma inmediata al terminar su jornada normal de trabajo.
• No se manifiestan en forma clara las actividades que realizan las personas a quienes se les autoriza tiempo extraordinario.
• La Coordinación Administrativa efectúa el pago de 18 a 24 horas extraordinarias con fundamento en el Acuerdo Plenario 15-CA-043/2002.
Es necesario que cuando se realice el pago de las horas extraordinarias durante los días sábados y domingos, se justifique su necesidad y los trabajos desarrollados de manera fehaciente, deberá reglamentarse que el pago de las horas extraordinarias, se realice respectando una hora de descanso después de la jornada de trabajo, a fin de que durante ese receso tomen sus alimentos y efectúen un corte a sus labores para mejor desempeño de su trabajo
Es recomendable que el pago de tiempo extraordinario, se asigne a diverso personal, a fin de que permita el descanso del personal en forma rotativa.
Solventada
CTSJDF-004/2005
1
FALTA DE HOMOGENEIDAD AL MOMENTO DE
APLICAR LOS DESCUENTOS POR CONCEPTO DE INCIDENCIASENQUEINCURREELPERSONAL. Del análisis a los reportes de registro de asistencia correspondientes a la primer quincena de junio de 2004, emitidos por el reloj checador del Consejo de la
La Coordinación Administrativa, de conformidad con las políticas y lineamientos que norma la administración de los recursos humanos, analizará la procedencia de las incidencias en que incurrió el personal
Judicatura del Distrito Federal, que representa un 4.16% del total de nóminas procesadas en dicho ejercicio, se determinó que de un total de 135 empleados que registraron asistencia en dicho período, 108 (80.00%) empleados reportaron un total de 592 incidencias, de las cuales 12 corresponden a omisiones de registro de entrada, 143 a omisiones de registro de salida, 140 a faltas y 297 a retardos; sin que se hayan aplicado los descuentos vía nómina a todos los ahí citados, toda vez que de los 111 empleados que incurrieron en este tipo de incidencias, se detectó que en la nómina de la segunda quincena de junio de 2004, sólo a 4 empleados se les realizaron las afectaciones vía nómina a petición de sus superiores jerárquicos, por haber incurrido en ausentismos y en la acumulación de 3 retardos o más, tal y como se muestra a continuación:
NOMBRE
DESCRIPCIÓN DE LA INCIDENCIA QUE CAUSÓ
EL DESCUENTO 4 retardos.
Falta del 4 de junio de 2004. 4 retardos.
Falta del 7 de junio de 2004. Falta del 7 de junio de 2004. Cabe mencionar que de los 111 servidores públicos, existen 9 casos graves, al haber incurrido en más de 3 faltas consecutivas en dicha quincena sin que se les hayan aplicado las sanciones que establece la Ley en la materia, tal y como se muestra a continuación:
NOMBRE CANTIDAD DE FALTAS NOMBRE CANTIDAD DE FALTAS 5 faltas consecutivas. 11 faltas. 11 faltas. 5 faltas consecutivas.
reloj biométrico de registro de asistencia del personal.
Deberá implementar los mecanismos administrativos que sean necesarios a efecto de que sean considerados y respetados los reportes que emite el reloj checador.
Se deberá establecer el procedimiento con políticas y lineamientos que indiquen los niveles de servidores públicos obligados a registrar asistencia; así como establecer el procedimiento para su aplicación.
En lo subsecuente la Dirección de Administración del Consejo de la Judicatura del Distrito Federal, deberá invariablemente dar una mayor supervisión y en su caso aplicar los descuentos que procedan al personal que incurra en ausentismos, retardos, así como por omisión del registro de entrada y salida; ya que de lo contrario se sustanciaría el procedimiento disciplinario de responsabilidades a que haya lugar.
7 faltas (5 consecutivas) 11 faltas. 11 faltas. 9 faltas (4 consecutivas). 11 faltas. CTSJDF-004/2005 2
NECESIDAD DE UNIFICAR UN CRITERIO RESPECTO A
LA INTERPRETACIÓN DEL ACUERDO NÚMERO
4-56/2004,PARAELPAGODEAGUINALDO2004.
Del análisis a las nóminas quincenales de 2004, se determinó que se aplicaron descuentos vía nómina, un total de 182 días, por concepto de faltas y acumulación de más de 3 retardos, concentrados en 52 empleados. Sin embargo, al momento de analizar el pago del aguinaldo, se conoció que dichos servidores públicos se les cubrió al 100%, sin tomar en cuenta tales incidencias, es decir, el pago de aguinaldo se efectuó como si hubieran laborado los 365 días completos.
La Dirección de Administración analizará la procedencia del pago de aguinaldo efectuado a los 52 servidores públicos durante 2004, de conformidad con el Acuerdo 4-56/2004.
En caso de dudas en cuanto a la interpretación del inciso C) de dicho Acuerdo “El pago de aguinaldos será proporcional al tiempo efectivamente laborado en el ejercicio fiscal vigente”. Solicitar opinión de los Consejeros, con la finalidad de definir lo procedente. En lo subsecuente la Coordinación Administrativa del Consejo de la Judicatura del Distrito Federal, y una vez definida la controversia en comento, deberá ser consistente en el cálculo y pago del aguinaldo.
Solventada
CTSJDF-004/2005
5
EN LA ELABORACIÓN Y COMPROBACION DEL
PROGRAMA ANUAL DE ADQUISICIONES
ARRENDAMIENTOS Y PRESTACION DE SERVICIOS SE INCLUYERON EROGACIONES QUE NO SON SUJETAS A LA CELEBRACIÓN DE CONTRATOS Y/O PEDIDOS.
Los recursos autorizados al Consejo de la Judicatura del Distrito Federal para la Contratación de Adquisiciones, Arrendamientos y Prestación de Servicios en el ejercicio fiscal 2004 (PAAPS) ascendió a $15’407,881.41 (quince millones cuatrocientos siete
En lo subsecuente, la Coordinación Administrativa, deberá elaborar el Programa Anual de Adquisiciones y Prestación de Servicios (PAAPS), segregando aquellos conceptos que deban ser erogados a través del fondo revolvente.
mil ochocientos ochenta y un pesos 41/100 MN) especificándose además de las adquisiciones y servicios programados, gastos y adquisiciones que serán erogadas a través del fondo revolvente, por un importe de $3’520,509.00 (Tres millones quinientos veinte mil quinientos nueve pesos 00/100 MN) los cuales representan un 23% del PAAPS, que corresponden a gastos que no son sujetos a celebración de contratos y/o pedidos.
Respecto a la comprobación del gasto e informe al Comité de Adquisiciones, Arrendamientos y Prestación de Servicios, (Informe al cuarto Trimestre del Avance en la ejecución del Programa Anual de Adquisiciones, Arrendamientos y Prestación de Servicios 2004), no se incluye el monto ejercido a través del Fondo Revolvente, por $3,241,468.60 (Tres millones doscientos cuarenta y un mil cuatrocientos sesenta y ocho pesos 60/100M.N.).
Cabe mencionar que dentro de dicho importe, existen partidas a ejecutarse vía fondo revolvente pertenecientes al capítulo 3000 “Servicios Generales” por un importe de $632,888.00 (Seiscientos treinta y dos mil ochocientos ochenta y ocho pesos 00/100 M.N.), como es el caso de las partidas siguientes:
Partida CONCEPTO Recursos asignados para la contratación de adquisiciones, arrendamientos y prestación de servicios 2004 2201 Alimentación de personas 171,000.00 3403 Servicios financieros y bancarios 12,000.00 3414 Gastos de ensobretado y traslado de nómina 10,000.00 3701 Pasajes nacionales 87,984.00 3702 Viáticos nacionales 34,240.00 3703 Pasajes internacionales 87,984.00 3705 Pasajes al interior del D.F. 71,280.00 3706 Viáticos en el extranjero 58,320.00 3801 Gastos de ceremonial y de orden social 50,000.00 3803 Congresos, convenciones y exposiciones 50,080.00
Sumas 632,888.00
CTSJDF-004/2005
6
SE CONTRATARON SERVICIOS DE
MANTENIMIENTO CORRECTIVO Y PREVENTIVO
La Coordinación Administrativa debe realizar un dictamen de los servicios de
SIN ESTAR SUSTENTADOS EN UN DIAGNÓSTICO DE NECESIDADES.
Del análisis al contrato número CJDF/007/CONT/04 “Mantenimiento Preventivo y Correctivo a relojes checadores de Correspondencia”, adjudicado a Distribuciones y Servicios Boga, S.A. DE C.V., por un importe anual de $26,901.72 (Veintiséis mil novecientos un pesos 72/100MN), que cubre 20 Relojes Checadores de Correspondencia de recibo, verificándose que el Mantenimiento Preventivo se contrató para todos los Relojes checadores adscritos al Consejo de la Judicatura del Distrito Federal, sin haber realizado un diagnóstico de las condiciones físicas y necesidades reales de servicio para éstos, encontrándose lo siguiente:
• 1 Reloj Checador de Correspondencia es nuevo (Número
de serie U-103364), está empacado y sin usar, aún no requiere de mantenimiento preventivo por estar sin uso, (la compra se realizó el diecinueve de noviembre DE DOS MIL TRES)
• 3 Aparatos están en desuso por estar dañados en la
bodega de activos fijos de la Coordinación
Administrativa, (Series H28735JO, H28753JO, y
U95626), a éstos se les debió proporcionar el mantenimiento correctivo, tal como lo indica el contrato respectivo, o en su caso, excluirlos del mismo.
• El costo anual por el Servicio de Mantenimiento
Preventivo y Correctivo para cada Reloj Checador, es de $1,345.09 (Mil trescientos cuarenta y cinco pesos 09/100MN), por lo que se pagaron $5,380.86 por servicios innecesarios a estos 4 Relojes.
Adicionalmente, se analizó el contrato CJDF/002CONT/04
“Mantenimiento Preventivo y Correctivo a bienes
informáticos”, adjudicado al prestador de servicios SINTEG, S.A. de C.V., por un importe anual de $109,020.00, (Ciento nueve mil veinte pesos 00/100 MN), que cubre 842 bienes
mantenimiento correctivo y preventivo efectivamente realizados por los prestadores de servicios y requerir el reintegro por pagos indebidos.
En lo subsecuente, la Coordinación Administrativa deberá establecer controles que permitan identificar plenamente los bienes susceptibles de mantenimiento correctivo y preventivo validados con un diagnóstico del estado en que se encuentre.
informáticos, determinándose las siguientes irregularidades:
• Se contrató la presentación de servicios de
Mantenimiento Correctivo y Preventivo para un total de 842 bienes informáticos, siendo que solo existen 790 bienes registrados como activo fijo en el Consejo de la Judicatura, mismos que relacionan en el Anexo “A”, Descripción de los bienes sujetos a Mantenimiento de dicho contrato, por lo que se determina una diferencia de 52 artículos de mas, como se indica a continuación:
EQUIPOS COTIZADOS POR SINTEG
Inventario por área Diciembre
03
Diferencia
Descripción Cantidad Cantidad
Computadoras 190 177 -13 Impresoras 189 186 -3 Monitores 223 202 -21 No-Breaks 207 194 -13 Scanner 22 20 -2 Lap-Top 10 10 0 CD Writter 1 1 0 842 790 -52
Adicionalmente, no se realizó un diagnóstico de las condiciones físicas del equipo informático y las necesidades de servicio, tal es el caso de los 18 monitores para PC, nuevos de 14” pulgadas, empacados y sin utilizar, almacenados en la Bodega da la Coordinación Administrativa; al respecto, el costo de mantenimiento preventivo a dichos monitores con garantía es de $60.00, (sesenta pesos) anuales, por lo que se pagaron $1,080.00 (Mil ochenta pesos 00/100MN).
