OFICINA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO

(1)

(2)

(3)

LIC. NILTÓN CÉSAR MONJE SAMPÉN

GERENTE GENERAL

R.A. Nº 0333-2015-MPCH/A Del 01-04-2015

Mg. LUCILA MARÍA GANOZA UBILLUS

JEFE DE LA OFICINA GENERAL DE ADMINISTRACIÓN

R.J. Nº 01-065-000000020-2016 del 12-01-2016

C.P.C. OSCAR MANUEL FIESTAS JACIENTO

GERENTE DE OPERACIONES

(4)

MISION:

_{Gestionar la recaudación de ingresos tributarios y no}

tributarios de la Municipalidad Provincial de Chiclayo, optimizando el

cumplimiento de las obligaciones de los administrados.

VISIÓN:

_{Ser una Institución líder a nivel nacional eficiente en gestión}

de recaudación en gobiernos locales, enfocada en la calidad de servicios

al Administrado

(5)

GERENCIA GENERAL DEL CGT Órgano de Control Institucional Oficina de Planeamiento y Presupuesto Oficina de Asesoría Jurídica Oficina General de Administración Gerencia de Operaciones Unidad de Contabilidad y Finanzas Unidad de Tesorería Unidad Abastecimientos y Control Patrimonial Unidad Recursos Humanos Dpto. de Reclamos División. de Recaudación y Control de la Deuda División de Servicios al Administrado Oficina de Tecnológica de Información Dpto. Registro y Fiscalización Dpto. Cobranzas Dpto. Ejecutoría Coactiva

(6)

1. Maximizar la efectividad de la recaudación tributaria y no tributaria de la

Municipalidad Provincial de Chiclayo.

2.- Generar mayores ingresos propios adicionales para el Centro de Gestión Tributaria.

3.- Mejorar la percepción de servicio de la entidad.

4.- Fortalecer la comunicación integral y la imagen institucional

5.- Optimizar los procesos de todas las actividades administrativas y operacionales de

la entidad.

6.- Implementar soluciones tecnológicas que soporten la demanda de Servicios.

7.-Diseñar, implantar y desarrollar un modelo de organización y gestión estratégica de

la función de recursos humanos que responden a los fines que se persigue como

institución.

8.- Implantar para la toma de decisiones, sistemas de comunicación e información

interna, revisión y control, mediante la modernización tecnológica e informática.

9.- Fortalecer la cultura y el clima organizacional del CGT.

(7)

Finalidad del Informe

La finalidad del presente informe, es describir la gestión de la recaudación de los ingresos

Municipales tributarios y no tributarios, administrados por la Municipalidad Provincial de

Chiclayo (MPCh), proporcionando un análisis exhaustivo para la toma de decisiones y

comportamiento de nuestras metas.

Periodicidad de la Información

Para el análisis y la presentación de la información se ha tomado como intervalo de tiempo

desde el 01 de ENERO al 30 de SEPTIEMBRE del ejercicio fiscal del 2016, comparando los

resultados en el mismo periodo del ejercicio fiscal 2015.

Fuente de Información

Para la recopilación de la información se ha tomado en cuenta los reportes de ingresos

diarios proporcionado por la Unidad de Tesorería, reportes del Sistema Programa

Administrativo del CGT (PAS-2016), reportes del Software de Tributario Municipal (STM).

(8)

Fuente: Oficina de Tecnología de información y Unidad de Tesorería - CGT Elaboración: Oficina de Planeamiento y Presupuesto CGT

(9)

T

Nominal

%

Nominal

%

Total

4,091,283 3,996,958

-94,325

-2

40,698,802 42,868,999 2,170,197

5 Promedio

157,357

153,729

180,083

188,022

Días Rec

26

226

228 ITEM

SEPTIEMBRE

ACUMULADO ANUAL

2015

2016

VARIAC.

2015

2016

VARIAC.

CUADRO Nº 01

CGT: RECAUDACION MENSUAL Y ACUMULADO 2016 Y 2015

EN SOLES

(10)

|

Nomin al Re al Di str. Nomin al Re al Di str. TO TAL

4,091,283

3,996,958

-94,325

-2

100 40,698,802

42,868,999

2,170,197

5

100

Imp. Pre dial

912,688

630,837

-281,850

-31

16 12,014,335

11,754,566

-259,769

-2

27

Alcabala

548,526

675,038

126,512

23

17 4,019,690

4,159,183

139,493

3

10

Impue sto Ve h icu lar

238,643

135,035

-103,608

-43

3 1,622,118

1,520,945

-101,173

-6

4

Lim pi e z a Pú blica

522,243

388,425

-133,817

-26

10 6,810,988

6,625,597

-185,391

-3

15

Parqu e s y Jardin e s

264,836

182,717

-82,119

-31

5 3,280,142

3,526,029

245,886

7

8

Se re n az go

112,426

76,701

-35,725

-32

2 1,356,466

1,327,633

-28,833

-2

3

Infracci. de Tránsito

405,383

393,594

-11,789

-3

10 2,380,382

2,489,275

108,893

5

6

Me rce d C on ducti va

170,623

219,846

49,222

29

6 1,462,659

1,735,969

273,310

19

4

O tros 1 /

_915,915

_1,294,764

_378,848

₄₁

₃₂

_7,752,021

_9,729,802

_1,977,780

₂₆

₂₃

TRIBUTO S SEPTIEMBRE 2015 2016 VARIAC IÓ N % 2016

CUADRO Nº 02

CGT: RECAUDACIÓN MENSUAL DE LOS PRINCIPALES TRIBUTOS

VARIAC IÓ N %

AÑO 2016. EN SOLES

AC UMULADO ANUAL 2015

27%

10%

4%

8%

23%

4%

3%

15%

6%

Imp. Predial Alcabala Impuesto Vehicular Limpieza Pública Parques y Jardines Serenazgo Infracci. de Tránsito Merced Conductiva Otros 1/

APORTACIÓN

DE ARBITRIOS

27%

(11)

(12)

T T OT AL 33,897,243 29,162,590 34,718,562 38,386,198 39,608,401 41,842,267 46,926,287 54,223,925 55,700,090 49,098,544 40,698,802 42,868,999 5.33% TRIBUTARIO 28,410,516 24,206,223 30,192,185 32,856,131 34,502,126 36,554,982 40,236,173 46,633,088 49,036,165 44,146,723 35,475,257 37,142,838 4.70% IMPUESTOS MUNICIPALES 9,313,867 10,680,378 12,293,816 13,807,836 15,020,467 16,848,111 19,180,811 21,253,800 23,748,086 22,414,659 18,674,328 18,567,738 -0.57% IMPUESTO PREDIAL 6,291,584 6,659,725 8,077,418 9,370,595 9,907,982 10,317,586 10,630,460 11,782,035 14,019,580 15,059,246 12,014,335 11,754,566 -2.16% PATRIMONIO VEHICULAR 865,241 1,104,894 688,129 788,552 1,165,526 1,410,476 1,372,522 1,518,039 1,641,921 1,981,488 1,622,118 1,520,945 -6.24% IMPUESTO DE ALCABALA 1,835,506 2,455,569 3,048,788 3,075,134 3,471,304 4,554,686 6,472,401 7,175,545 7,265,086 4,553,002 4,019,690 4,159,183 3.47%

OTROS IMPUE TRIBUT. 120,963 243,524 304,013 331,375 336,433 461,416 606,811 641,213 728,935 759,152 704,431 803,784 14.10%

MULTAS TRIBUTARIAS 200,573 216,667 175,468 242,181 139,222 103,947 98,617 136,967 92,563 61,771 313,754 329,260 4.94% TASAS Y DERECHOS 19,096,649 13,525,845 17,898,370 19,048,294 19,481,659 19,706,871 21,055,362 25,379,288 25,288,078 21,732,064 16,800,929 18,575,100 10.56% LIMPIEZA PUBLICA 11,487,706 7,044,049 9,065,614 7,987,360 8,610,940 7,433,529 7,820,654 8,934,744 9,474,143 9,012,932 6,810,988 6,625,597 -2.72% PARQUES Y JARDINES 1,077,859 925,690 1,305,297 1,162,111 1,828,075 2,680,726 3,653,727 4,310,035 4,705,366 4,482,299 3,280,142 3,526,029 7.50% SERENAZGO 636,118 835,313 901,678 1,283,983 1,622,008 1,841,588 1,792,063 1,356,466 1,327,633 -2.13% REGISTRO CIVIL 63,097 64,166 218,963 127,998 1,085,465 1,088,551 990,014 958,426 1,103,061 1,013,067 888,385 869,994 -2.07% TRANSITO Y TRANSPORTE 683,627 745,569 988,056 3,025,583 2,221,946 2,684,242 2,139,502 3,503,752 3,176,158 1,294,262 921,374 2,262,205 145.53% LIC. DE FUNCIONAMIENTO 495,693 552,474 963,603 1,162,875 835,997 783,579 1,043,266 901,972 840,230 898,758 591,698 724,964 22.52% ANUNCIOS Y PROPAGANDA 117,434 289,294 427,080 326,017 258,539 205,550 235,826 233,115 215,264 449,500 503,624 400,780 -20.42% LIC. DE CONSTRUCCIÓN 662,001 1,061,107 1,918,586 1,526,657 1,804,019 1,470,287 1,515,277 2,179,182 1,277,479 205,585 79,476 642,881 708.90% CAMAL MUNICIPAL 217,753 211,329 63,026 266,506 242,108 249,565 287,548 311,908 301,056 257,947 177,329 178,201 0.49%

OTRAS TASAS Y DERECHOS 1/ 2,962,352 1,521,622 1,630,640 1,588,769 843,025 1,139,959 938,869 1,122,243 1,321,562 1,389,065 1,565,356 1,300,564 -16.92%

OTROS SERVICIOS 2/ 1,329,128 1,110,546 1,317,504 1,238,300 916,231 1,069,205 1,146,694 1,301,904 1,032,170 936,587 626,091 716,252 14.40% NO TRIBUTARIO 5,486,726 4,956,368 4,526,376 5,530,067 5,106,275 5,287,286 6,690,115 7,590,837 6,663,926 4,951,821 5,223,545 5,726,161 9.62% MERCED CONDUCTIVA _275,752 _1,256,801 _1,870,766 _1,944,137 _1,944,137 _1,743,036 _1,776,668 _1,894,986 _1,833,826 _1,756,996 _1,261,568 _1,735,969 _37.60% 251,953 285,808 591,047 594,541 373,571 335,089 437,613 349,176 440,908 383,222 586,595 388,768 -33.72% 3,071,728 2,010,954 845,118 1,609,281 1,936,257 2,368,197 3,145,551 4,238,352 3,241,489 2,134,225 2,380,382 2,489,275 4.57% 1,887,293 1,402,806 1,219,446 1,382,108 852,310 840,963 1,330,283 1,108,324 1,147,703 677,378 995,000 1,112,149 11.77%

Nota: La distribución de ingresos esta de acuerdo al clasificador de ingresos y gastos del año 2016

1/ Solo la rec audac ión de los año 2016 - 2015, se c omprara mes a mes los demás años (2005- 2014) son montos anuales. 2/ Otras tasas y derec hos, se enc uentran las tasas de salud, expedic ión de c onstanc ias y partidas

3/ Otros servic ios, están c onsiderados servic ios por rec reac ión, salud, alquileres de loc ales, etc . 4/ Otros ingresos, se enc uentran las rentas a la propiedad, multas y sanc iones

AÑO 2013 AÑO 2012 AÑO 2007 AÑO 2016 AÑO 2009 AÑO 2008 AÑO 2015 CUADRO Nº 04 AÑO 2005-2016 (En Soles)

CGT: INGRESOS ACUMULADOS AL MES DE SEPTIEMBRE

VAR % 2016/2015 AÑO 2014 OTROS INGRESOS 3/ AÑO 2010 AÑO 2011 INFRAC. ADMINISTRAT. CONCEPTO AÑO 2006 INFRACC. DE TRANSITO AÑO 2005

(13)

En relación al PIM (Presupuesto Institucional de Apertura) de la MPCH, en lo referente a la recaudación que debe realizar el

CGT para el año 2016 fue presupuestado en S/. 66´002.957 soles, con respecto a la recaudación obtenida al mes de

Septiembre se registra el avance aproximado al 67.41%