La Salamandra Producciones Cinematográficas SA (A28483113)

En fecha 04-01-05 (folio 179 Gibraltar 26-05-09) se transfieren 111.358,57 euros procedentes de la cuenta de DURRELL de Barclays Bank Gibraltar a SALAMANDRA PRODUCCIONES, resultando que en el año 2006, esta productora junto con otras, intervino en la película “Cobrador: In God We Trust”, donde actuaba Adán Llorca, hijo de CARLOS LLORCA, lo que significa que esta sociedad es destinataria de fondos sacados de FÓRUM FILATÉLICO para supuestas compras de sellos.

9. Inmobiltrón (B61406070). 9.1. Socios y administradores.

Según consta en el Registro Mercantil (folio 56.020 y siguientes, tomo 178 pp), se constituye el 17-06-97 con un capital social de 1.000.000 pts., por HILLMASTER INTERNATIONAL (41 Central Chambers Dame Court, Dublín) y BURITON LTD (1 Hinde Street, Londres) al 50% cada una, nombrándose administrador a HILLMASTER, representada por Fco. Javier Arano Martín (14.864.875K).

El 19-12-97 se amplía capital en 49.000.000 pts., suscrito en su totalidad por HILLMASTER.

El 25-04-00 se nombra administrador a CARLOS LLORCA, domiciliado en esas fechas en 1 Hinde Street de Londres.

El 11-05-00 confiere poder a Ma. Luisa Abollado Royo (46.315.996E), representante también de SUPREMO ASSOCIATES, y a Lucía Laorden Zubimendi (16.058.000K). La primera renuncia el 05-11-02.

El 22-01-01 confiere poder a Juan Manuel Abia Gurtubay (35.105.140X), que renuncia el 18-10-02.

El 30-07-02 se nombra administrador a BALLCOURT VENTURES LTD (domiciliada en 62 Priory Road, Romford, UK), representada por Daniel Pouget Llorca (36986764G), sobrino de CARLOS LLORCA.

En bases de datos de la AEAT, INMOBILTRON consta participada en 2002, 2003 y 2004 en un 99% por BALLCOURT VENTURES (folio 2.157 del Anexo D1), y en 2005 y siguientes por ésta en un 54% y por HEDDON LTD en un 46% (folio 2.158 del Anexo D1).

9.2. Movimientos de divisas.

En bases de datos de la AEAT (folios 2.159 y siguientes del Anexo D1), constan los siguientes movimientos de divisas:

Entradas:

Fecha Importe € Origen --- --- --- 29-04-02 73.380,57 Brasil 12-02-03 140.000 Alemania 29-05-03 30.000 Gibraltar 10-11-03 250.000 Reino Unido 11-11-03 200.000 “ “ 02-12-03 200.000 “ “ 27-06-03 250.000 “ “ Salidas:

Fecha Importe € Destino --- --- --- 25-07-06 969.138 Reino Unido 25-07-06 770.338 “ “ 20-09-06 750.000 “ “

De requerimientos efectuados por los peritos a entidades financieras se ha obtenido que de la cuenta de ABN AMRO Gibraltar en ABN AMRO España salen con destino a Inmobiltron 250.000 € el 05-11-03 y 200.000 € el 28-11-03 (folio 13.072 y 14.215 del Anexo D1), y de la cuenta de Barclays Bank Gibraltar salen con el mismo destino 200.000 € el 07-11-03 (folio 2.608 del Anexo D1).

De la cuenta de Selberry de Banco Atlántico Gibraltar (folio 234 Gibraltar 26-05-09, pd 8) salen 140.000 euros el 27-01-03 con destino Inmobiltron, y de la cuenta de Durrell de Barclays Gibraltar salen 250.000 euros el 30-06-03 y 200.043,40 euros el 21-10-03 con el mismo destino (folios 234, 146 y 154 del tomo Gibraltar 26-05-09 de la pd8).

Los primeros 140.000 euros coinciden con la entrada de divisas que en bases de datos de la AEAT consta como procedente de Alemania, y con el cheque 14770260 emitido por DEUTSCHE BANK Zentrale Frankfurt en fecha 28-01-03, ingresado en la cuenta de INMOBILTRON de Banco Sabadell (folio 2.624 del Anexo D1). Esta operativa es la misma que la utilizada para emitir los cheques con los que CARLOS LLORCA compró a FÓRUM las sociedades del grupo Lusopert, y en otras muchas operaciones, y consiste en la emisión de cheques bancarios de Deutsche Bank Alemania con cargo a cuentas situadas en Suiza o Gibraltar. De esta forma, en la información de entrada de divisas procedente del Banco de España, las entradas aparecen como procedentes de Alemania en lugar de aparecer como procedentes de sus verdaderos orígenes. Además, se impide seguir el rastro de los fondos desde su origen, ya que en los bancos españoles no consta la identidad del verdadero remitente del dinero.

Los 250.000 euros cargados en la cuenta de DURRELL coinciden con el ingreso en la cuenta 2081 0504 46 3300000869 de Caixa Penedes, titularidad de INMOBILTRON, del cheque 648347, emitido con cargo a la cuenta de Barclays Bank PLC Gibraltar en Barclays Bank PLC Londres (folio 2.613 del Anexo D1). En la misma cuenta de INMOBILTRON de Caixa Penedés se ingresa el 07-11-03 el cheque 648411 de 200.000 euros emitido con cargo a la cuenta de Barclays Bank PLC Gibraltar en Barclays Bank PLC Madrid, Plaza de Colón 1 (folio 2.606 del Anexo D1). Este ingreso coincide con la salida de 200.043,40 euros de la cuenta de DURRELL en Barclays Bank PLC Gibraltar antes mencionada.

Tras la intervención judicial de FÓRUM, en la cuenta de La Caixa de Inmobiltron constan salidas de divisas a Reino Unido con los siguientes beneficiarios (folio 2.373 del Anexo D1):

Fecha Importe € Beneficiario

--- --- ---

25-07-06 975.000 BALLCOURT VENTURES 25-07-07 775.000 HEDDON LIMITED

20-09-06 750.000 FLISTORE LIMITED

Las dos primeras transferencias se mandan a Royal Bank of Scotland, a la misma sucursal donde tiene su cuenta Premium Stamp Brokers. Las sociedades receptoras de los fondos se encontraban domiciliadas en 62 Priory Road de Romford o en 1 Hinde Street Londres, ambos domicilios de CARLOS LLORCA. Las dos primeras sociedades transfieren fondos a la cuenta 22321857 abierta en ROYAL BANK OF SCOTLAND a nombre de STRODAT, también domiciliada en Romford 62, Priory Road y representada por Pamela Marion Randall. Todo ello según información procedente de Reino Unido contenida en el tomo RU 26-5-09 (1) de la pd8 (folio 42). 9.3. Operaciones.

Según consta en las declaraciones modelo 347 (folio 2.169 del Anexo D1), Inmobiltron realiza compras a GRUPO UNIDO DE PROYECTOS por importe de 420.708,47 euros IVA incluido en 2002, de 1.034.219,90 euros IVA incluido en 2004 y de 689.482,82 euros IVA incluido en 2005.

Estos datos deben ser consecuencia de que en fecha 17-03-00 se produce la elevación a público de documento privado por el que INMOBILTRON constituye una opción de compra a favor de GRUPO UNIDO sobre todos los inmuebles del edificio Can Jorbá de Manresa, sito en calle Nou 28 de esa localidad, por la que percibió 450.759,08 euros más un IVA de 55.894,13 euros (folio 2.170 del Anexo D1). El 09-04-01 se canceló dicha opción de compra mediante escritura número 1261, otorgada ante el Notario Javier Vigil de Quiñones y Parga (Anexo D8, Expediente de Inspección de Grupo Unido), obligándose INMOBILTRON a pagar a GRUPO UNIDO la cantidad de 480.000.000 pts., y a devolver los 84.300.000 pts. recibidos de ésta. El precio total de los inmuebles sobre los que se constituye la opción de compra es de 7.813.157,35 euros más IVA, a pesar de que están tasados en 5.047.943,78 euros, según consta en la página 29 de la escritura de préstamo hipotecario de 11-02-00 (folio 32.311 del Anexo D1).

En la cuenta de Inmobiltron número 2081 0504 46 3300000869, en Caixa Penedés, constan transferencias a GRUPOSA por los siguientes importes (folios 2.385 y siguientes del Anexo D1):

Importe Pts. Fecha --- --- 84.300.000 pts. 06-07-01 200.000.000 pts. 07-11-01 304.224,29 € 24-05-04 338.265,25 € 29-07-04 357.007,77 € 02-03-05

El total asciende a 450.602.359 pts. (2.708.174,723 euros).

Las dos primeras transferencias son inmediatamente posteriores a la disposición de 100 y 200 millones de pts. de un préstamo de Caixa Penedés, y la de 338.265,25 es posterior al ingreso el mismo día de 399.353,32 euros procedentes de TRITÓN CARMENARA.

Mediante esta operación se reduce el beneficio en Inmobiltron, pagándose en esta sociedad menos impuesto sobre beneficios, aprovechando que GRUPO UNIDO tiene pérdidas a compensar. En las declaraciones de ejercicios posteriores, Inmobiltron compensa las pérdidas generadas por la renuncia a la opción de compra. La pérdida que en Inmobiltron se genera por la renuncia es sufragada por FÓRUM con el desvío de fondos destinados a compras de sellos ficticias, que luego se redirigen a cuentas de Inmobiltron, Triton Carmenara y otras sociedades vinculadas a CARLOS LLORCA.

10. Tritón Carmenara SL (B62401385). 10.1. Socios y administradores.

Según consta en el Registro Mercantil (folio 56.189 y siguientes, tomo 178 pp), se constituye en fecha 02-11-00 por SUPREMO ASSOCIATES, domiciliada en SCC First Base, 1 Harley Street, Londres en esa fecha, como socio único, el cual es nombrado administrador y está representado por Ma. LUISA ABOLLADO ROYO. SUPREMO ASSOCIATES se domicilia posteriormente en 62 Priory Road, Romford (folio 3.037 del Anexo D1) y pertenece al grupo SNOWMAN y SOUTHBELL (folio 3.029 y siguientes del Anexo D1), ambas pertenecientes a su vez a CRYSTALCITY.

El domicilio de Priory Road es el domicilio donde se encuentran las sociedades controladas por CARLOS LLORCA. SUPREMO consta como administrada por WESTOUR SERVICES (folio 3.039 del Anexo D1).

En fecha 09-10-00, ante el Notario Allen Labor se nombra representante de SUPREMO ASSOCIATES a JUAN MANUEL ABIA GUTURBAY, el cual renuncia el 20-09-02 en favor de DANIEL POUGET LLORCA, sobrino de CARLOS LLORCA. 10.2. Movimiento de divisas.

En BDC consta un ingreso de 90.000 euros el 10-11-03, y una salida de 370.000 euros el 23-01-07 con destino Reino Unido (folios 3.023 del Anexo D1).

De requerimientos practicados a entidades financieras se obtiene que en fecha 05-11-03, ingresa 90.000 € procedentes de la cuenta que ABN AMRO Gibraltar posee en ABM AMRO España (folios 13.072 y 14.167 del Anexo D1).

En el folio 207 del tomo Liechtenstein 05-06-09 de la pd 8 consta que en fecha 09-10-00 recibe 330.180 $ procedentes de la cuenta de PHILA INVEST en Liechtenstein.

El 23-11-07 manda 370.000 euros a Reino Unido (Caixa) con destino SUPPREMO ASSOCIATES, al Royal Bank Of Scotland, sucursal de Devonshire Square (folio 3.592 del Anexo D1).

10.3. Operaciones.

Se dedica a la compraventa de inmuebles, con un volumen de ventas máximo de 2.387.128,70 euros en el ejercicio 2004, IVA incluido, según declara en el modelo 347 (folio 3.026 del Anexo D1), procedente en su mayor parte de la venta de un inmueble a HOUSE 97 SL (B60783875).

El 29-07-04 (folio 3571 del Anexo D1) realiza una transferencia a Inmobiltron de 399.353,32 euros, ingresados en la cuenta de Caixa Penedés de esta última.

10.4. Conclusión.

Es una sociedad que recibe dinero procedente de la supuesta compra de sellos por parte de FÓRUM a sociedades no residentes, a nombre de vinculados a CARLOS LLORCA.

11. Hotelera de Menorca SA (A07118409).