INGRESOS PROPIOS Y PARTICIPACIONES RECAUDADOS DURANTE EL EJERCICIO
DEL 01 DE NOVIEMBRE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2006.
B) OBSERVACIÓN CONTABLE
8 TOTAL DE OBSERVACIONES RESARCITORIAS NO SOLVENTADAS DE INGRESOS POR EL
PERÍODO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2006 $ 2’867,986
INFORMÁTICA
7.3. RESUMEN DE OBSERVACIONES. PERÍODO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2006
CONTABLES RESARCITORIAS TOTAL
TOTAL IMPORTE TOTAL IMPORTE TOTAL IMPORTE
1 0 1 12,075 2 $ 12,075
ESTADO DE SOLVENTACIÓN
CONCEPTO FORMULADAS SOLVENTADAS NO SOLVENTADAS
Contables 1 0 1
Resarcitorias 1 0 1
TOTAL 2 0 2
A) OBSERVACIÓN CONTABLE
OBSERVACIÓN No. CONCEPTO
41 Equipo de cómputo sin afectación al patrimonio.
B) OBSERVACIÓN RESARCITORIA
OBSERVACIÓN No. CONCEPTO IMPORTE
42 Falta de contrato del mantenimiento del sistema de Tesorería $12,075 1 TOTAL DE OBSERVACIONES RESARCITORIAS NO SOLVENTADAS DE INFORMÁTICA POR EL PERÍODO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2006 $12,075
ÁREA TÉCNICA
7.4 RESUMEN DE OBSERVACIONES. PERÍODO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2006
ADMINISTRATIVAS RESARCITORIAS TOTAL
TOTAL IMPORTE TOTAL IMPORTE TOTAL IMPORTE
3 0 27 $ 9´759,325 30 $9´759,325
ESTADO DE SOLVENTACIÓN
CONCEPTO FORMULADAS SOLVENTADAS NO SOLVENTADAS
Administrativas 3 0 3
Resarcitorias 27 0 27
TOTAL 30 0 30
A) OBSERVACIONES ADMINISTRATIVAS
OBSERVACIÓN No. CONCEPTO
43 Irregularidades en los procesos de Planeación, Presupuestación y ejecución de la Obra Pública Municipal 44
De una muestra de veintinueve obras ejecutadas con recursos del Ramo 33 Fondo 3, veintiún fueron contratadas bajo la modalidad de precios unitarios y tiempo determinado, cinco fueron ejecutadas por administración directa y tres son prestación de servicios, y tanto el Contrato a Precios Unitarios y tiempo determinado, el Acuerdo por Administración Directa y el Contrato de Prestación de Servicios, no cumplen con lo establecido en la Ley de Obra Pública y Servicios Relacionados con la misma del estado de Morelos y su Reglamento.
45 Expediente técnicos incompletos Fondo III y Recursos Propios.
3 TOTAL
B) OBSERVACIONES RESARCITORIAS
OBSERVACIÓN
No. OBRA CONCEPTO IMPORTE
63 Pavimentación Av. Parotas Col. Gabriel Tepepa
RECURSOS PROPIOS FONDO III
No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. Diferencia de volumen de obra pagado con el obtenido por la Auditoría. Presentan Convenio Adicional sin autorización Previa y pagado por los beneficiarios. Obra de mala calidad.
$ 96,063 353,478
FONDO III
46 Pavimentación calle Benito Juárez, Col. Santa Bárbara
No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. Diferencia de volúmenes de materiales suministrados contra los requeridos. Compra de cimbra para trabajos no considerados en el Acuerdo de Administración directa.
461,932
47 Pavimentación calle Montes de Oca, Col. Hermenegildo Galeana No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. Diferencia de volúmenes de obra así como de materiales. Se encuentra en mal estado.
175,987
48 Pavimentación calle Cuitzeo, Col. Lázaro Cárdenas No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. Diferencia
de volúmenes de materiales.
49 Pavimentación calle 8 Sur, Col. Plan de Ayala
No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. Diferencia de volúmenes de materiales.
350,920
50 Pavimentación calle Campesinos, Col. Casasano
No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. Diferencia de volumen de obra pagado con el obtenido por la Auditoría.
834,126
51 Pavimentación calle Amates, Col. Gabriel Tepepa
No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. Existe diferencia entre los precios unitarios.
250,000
52 Pavimentación calle Libertad, Col. Benito Quezada
No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. Existe diferencia entre los precios unitarios.
172,581
53 Pavimentación Guerrero, Col. Benito Juárez calle Vicente
No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. Existe diferencia entre los precios unitarios.
390,100
54 Pavimentación calle Francisco Villa, Col. Hermenegildo Galeana
No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. Existe diferencia entre los precios unitarios. No se aplicó pintura en las guarniciones.
676,500
55 Pavimentación calle 6 Norte, Col. Plan de Ayala
No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. No justifican el gasto de la estimación Tres y existe diferencia en los precios unitarios.
611,881
56 Electrificaciones calles Tabachines, Nardos Gladiolas, Crisantemos y Girasoles.
La obra no está en operación, existe diferencia
en los precios unitarios. 83,885
57 Electrificación Ampliación Sur Galeana. varias calles, Existe diferencia en los precios unitarios. 54,761
58 Rehabilitación de Celda núm. Uno del relleno sanitario. El ayuntamiento paga un concepto de operación del relleno sanitario sin justificar el tipo de trabajo desarrollado.
350,233
59 Servicios de Operación residuos sólidos del relleno sanitario. Realizan el pago de un convenio adicional sin firmar dicho convenio y sin autorización previa. 47,975
60 Servicio de operación de residuos C-03 sólidos del relleno sanitario.
El Ayuntamiento realiza pagos por el Servicio de operación de relleno por cuatro meses y lo ajusta a un tiempo menor. Realizan pagos de un convenio adicional sin autorización previa.
430,312
61 Puente Vehicular Juan Álvarez.
No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. Diferencia de volumen de obra pagado con el obtenido por la Auditoría. Diferencia en los precios unitarios y presentan Convenio Adicional sin autorización previa.
1,727,140
62 Pavimentación calle Moctezuma, Col. Cuauhtémoc
No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. Existen diferencias en los precios unitarios.
64 Pavimentación calle 8 de Diciembre, Col. Gabriel Tepepa
No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. Existen diferencias en los precios unitarios, no presentan expediente técnico de la cuenta 5404 001 007 por un importe de $71,955.82 el cual no es comprobado ni justificado.
181,962
65 Pavimentación calle Socavones, Col. Ignacio Zaragoza
No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. Existen diferencias en los precios unitarios y el volumen de obra pagados y reportados en el expediente técnico y comparados con los obtenidos por esta Auditoría.
72,462
66 Pavimentación Zapata 3ª. Etapa, Col. Año de calle Emiliano Juárez
No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. Existen diferencias en los precios unitarios y el volumen de obra pagados y reportados en el expediente técnico y comparados con los obtenidos por esta Auditoría.
208,859
67 Pavimentación calle Morelos, Col. Año de Juárez
No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. Diferencia de materiales entre lo requerido y lo suministrado.
307,825
68 Pavimentación Nacional, Col. Iztaccihuatl calle Ejército
No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. Existen diferencias en los precios unitarios y el volumen de obra pagados y reportados en el expediente técnico y comparados con los obtenidos por esta Auditoría.
74,467
69 Pavimentación calle Amapolas, Col. Paraíso
No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. Existen diferencias en los precios unitarios y el volumen de obra pagados y reportados en el expediente técnico y comparados con los obtenidos por esta Auditoría.
121,325
70 Pavimentación calle Guadalupe Victoria y Clara Córdoba, Col. Ampliación Benito Quezada
No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. Existen diferencias en los precios unitarios y el volumen de obra pagados y reportados en el expediente técnico y comparados con los obtenidos por esta Auditoría.
282,072
71 Electrificación Boulevard Jiquilpan, Col. Tetelcingo
No cumple con el Art.33 de la Ley de Coordinación Fiscal, faltan actas de Autorización de Cabildo, acta de COPLADEMUN. No está considerada en la Apertura programática.
190,875
FONDO V
72 Escuela Primaria Emiliano Zapata
Corresponde al FAM-2005 Y se le da seguimiento en la Auditoría del ejercicio fiscal 2006, en razón de que no está operando actualmente.
930,549