INSTITUTO MEXIQUENSE DEL EMPRENDEDOR

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INSTITUTO MEXIQUENSE DEL

EMPRENDEDOR

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CONTENIDO PÁGINA

I. INFORMACIÓN CONTABLE

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 5

ESTADO DE ACTIVIDADES 6

ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA 7

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA 8

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 9

ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO 10

ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS 11

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 12

II. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA 25

III. INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA 39

IV. ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS 49

V. FORMATOS PARA EL CUMPLIMIENTO DE LA LEY DE DISCIPLINA

FINANCIERA DE LAS ENTIDADES FEDERATIVAS Y LOS MUNICIPIOS

(4)

(5)

AW y'

Año Año 2017 2016 2017 2016 ACTIVO 1,801.2 2,900.5 136.1 1,298.8 1,936.3 1,050.6 3,737.5 3,951.1 136.1 1,298.8 42,630.4 190,092.4 5,186.3 5,186.3 -2,156.0 -1,692.1 .0 .0 136.1 1,298.8 45,660.7 193,586.6 49,398.2 197,537.7 190,092.4 190,092.4 190,092.4 190,092.4 -140,830.3 6,146.5 2,885.2 -8,683.0 -143,765.7 14,779.3 50.2 50.2 .0 .0 49,262.1 196,238.9 49,398.2 197,537.7

Instituto Mexiquense del Emprendedor Estado de Situación Financiera Al 31 de Diciembre de 2017 y 2016

(Miles de Pesos)

Concepto Concepto

PASIVO

Activo Circulante Pasivo Circulante

Efectivo y Equivalentes Cuentas por Pagar a Corto Plazo

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Documentos por Pagar a Corto Plazo

Derechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo

Inventarios Títulos y Valores a Corto Plazo

Inversiones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo Plazo

Almacenes Pasivos Diferidos a Corto Plazo

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo

Otros Activos Circulantes Provisiones a Corto Plazo

Otros Pasivos a Corto Plazo

Total de Activos Circulantes

Total de Pasivos Circulantes

Activo No Circulante Pasivo No Circulante

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Total de Pasivos No Circulantes Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Deuda Pública a Largo Plazo

Bienes Muebles Pasivos Diferidos a Largo Plazo

Activos Intangibles Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Provisiones a Largo Plazo Activos Diferidos

Resultados de Ejercicios Anteriores Otros Activos no Circulantes

Total del Pasivo Total de Activos No Circulantes

HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO Total del Activo

Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido

Aportaciones Donaciones de Capital

Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio

Hacienda Pública/Patrimonio Generado

Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro)

Revalúos Reservas

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores

Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio

Resultado por Posición Monetaria Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios

Total Hacienda Pública/ Patrimonio

Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio

(6)

2017 2016 .0 .0 81,070.6 137,173.1 22.0 .0 22.0 .0 81,092.6 137,173.1 26,146.6 26,500.5 22,894.6 23,053.9 473.0 568.4 2,779.0 2,878.2 .0 3,300.0 .0 3,300.0 .0 .0 .0 .0 463.9 6,396.6 463.9 396.6

Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia Aumento por Insuficiencia de Provisiones

Otros Gastos .0 6,000.0

Inversión Pública 51,596.9 109,659.0

Inversión Pública no Capitalizable 51,596.9 109,659.0

Total de Gastos y Otras Pérdidas 78,207.4 145,856.1

Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 2,885.2 -8,683.0

Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social Contribuciones de Mejoras

Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia Disminución del Exceso de Provisiones

Otros Ingresos y Beneficios Varios

Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Apoyos Financieros

Participaciones y Aportaciones Participaciones

Aportaciones

Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública Intereses de la Deuda Pública

Comisiones de la Deuda Pública Gastos de la Deuda Pública Costo por Coberturas

Instituto Mexiquense del Emprendedor Estado de Actividades

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre 2017 y 2016

Ingresos Financieros

Incremento por Variación de Inventarios

137,173.1 ( Miles de Pesos )

Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago

Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Otros Ingresos y Beneficios

Concepto

81,070.6 Derechos

Productos de Tipo Corriente Aprovechamientos de Tipo Corriente Ingresos por Venta de Bienes y Servicios

Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias

Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones Provisiones

Disminución de Inventarios

Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público Transferencias al Resto del Sector Público

Convenios

Subsidios y Subvenciones Ayudas Sociales

Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos Transferencias a la Seguridad Social

Donativos Transferencias al Exterior Pensiones y Jubilaciones Servicios Personales Materiales y Suministros Servicios Generales

Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Total de Ingresos y Otros Beneficios

GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS Gastos de Funcionamiento INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS Ingresos de la Gestión

Impuestos

(7)

AW y'

Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido Hacienda Pública/Patrimonio Generado de Ejercicios Anteriores Hacienda Pública/Patrimonio Generado del Ejercicio

Ajustes por

Cambios de Valor TOTAL

.0 190,092.4 .0 190,092.4 190,092.4 190,092.4 .0 .0 14,779.3 -8,683.0 50.2 6,146.5 -8,683.0 -8,683.0 14,779.3 14,779.3 50.2 50.2 .0 190,092.4 14,779.3 -8,683.0 50.2 196,238.9 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 -158,545.0 2,885.2 .0 -155,659.8 2,885.2 2,885.2 -158,545.0 -158,545.0 .0 .0 190,092.4 -143,765.7 2,885.2 50.2 49,262.1

Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)

Instituto Mexiquense del Emprendedor Estado de Variación en la Hacienda Pública

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2017

Concepto

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores

Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio 2016

Aportaciones

Donaciones de Capital

Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio

Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2016

Resultados de Ejercicios Anteriores

Revalúos

Reservas

Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2016

Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio al 31 de Diciembre de 2017

Aportaciones

Donaciones de Capital

Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio

Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio al 31 de diciembre del 2017

Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)

Resultados de Ejercicios Anteriores

Revalúos

Reservas

Saldo Neto en la Hacienda Pública /Patrimonio al 31 de Adiciembre de 2017

(8)

Origen Aplicación 149,025.2 885.7 1,099.3 885.7 1,099.3 885.7 147,925.9 .0 147,462.0 .0 .0 .0 463.9 .0 1,162.7 .0 1,162.7 1,162.7 .0 .0 11,568.2 158,545.0 .0 .0 11,568.2 158,545.0 11,568.2 158,545.0 .0 .0

Resultado por Posición Monetaria

Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Bienes Muebles

Activos Intangibles

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Activos Diferidos

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes

Reservas

Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores

Exceso o insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio Hacienda Pública/Patrimonio Generado

Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) Resultados de Ejercicios Anteriores Documentos por Pagar a Largo Plazo Deuda Pública a Largo Plazo Pasivos Diferidos a Largo Plazo

Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo

Revalúos

Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido Aportaciones

Donaciones de Capital Pasivo Circulante

Cuentas por Pagar a Corto Plazo Otros Activos no Circulantes

Provisiones a Largo Plazo

Documentos por Pagar a Corto Plazo

Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo Títulos y Valores a Corto Plazo

Pasivo No Circulante Pasivos Diferidos a Corto Plazo

Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo Provisiones a Corto Plazo

Otros Pasivos a Corto Plazo Cuentas por Pagar a Largo Plazo Inversiones Financieras a Largo Plazo

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo

PASIVO Inventarios Almacenes

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Otros Activos Circulantes

Activo No circulante

Derechos a Recibir Bienes o Servicios

Instituto Mexiquense del Emprendedor Estado de Cambios en la Situación Financiera

(Miles de Pesos )

Concepto

ACTIVO

Activo Circulante Efectivo y Equivalentes

(9)

2017 2016 81,092.6 137,173.1 81,070.6 137,173.1 22.0 78,207.4 145,856.1 22,894.6 23,053.9 473.0 568.4 2,779.0 2,878.2 .0 3,300.0 51,596.9 109,659.0 463.9 6,396.6 2,885.2 -8,683.0 .0 .0 1,162.7 28,092.6 1,515.5 1,162.7 26,577.1 -1,162.7 -28,092.6 147,925.9 1,043.9 147,925.9 1,043.9 150,747.7 .0 150,747.7 -2,821.8 1,043.9 -1,099.3 -35,731.7 2,900.5 38,632.2 1,801.2 2,900.5 Aplicación Servicios de la Deuda Interno Externo Externo

Otros Orígenes de Financiamiento Bienes Muebles

Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión Origen

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Otras Aplicaciones de Operación

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación

Donativos

Transferencias al Exterior

Otros Aplicaciones de Financiamiento

Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio Otras Aplicaciones de Inversión

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión

Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento

Origen

Endeudamiento Neto Interno

Bienes Muebles

Otros Orígenes de Inversión Aplicación

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Participaciones

Aportaciones Convenios

Pensiones y Jubilaciones

Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos Transferencias a la Seguridad Social

Ayudas Sociales Aplicación Servicios Personales Otros Orígenes de Operación Derechos

Productos de Tipo Corriente Aprovechamientos de Tipo Corriente Ingresos por Venta de Bienes y Servicios

Participaciones y Aportaciones

Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago

Materiales y Suministros Servicios Generales

Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público Transferencias al Resto del Sector Público

Subsidios y Subvenciones Origen

Impuestos

Instituto Mexiquense del Emprendedor Estado de Flujos de Efectivo

Del 1 de Enero 31 de Diciembre de 2017 y 2016

( Miles de Pesos )

Concepto

(10)

AV y'

Saldo Inicial Cargos del Período Abonos del Período Saldo Final Variación del

Período 1 2 3 4 =(1+2-3) (4-1) 197,537.7 142,749.7 290,889.2 49,398.2 -148,139.5 3,951.1 142,749.7 142,963.3 3,737.5 -213.6 2,900.5 83,188.5 84,287.8 1,801.2 -1,099.3 1,050.6 59,561.2 58,675.5 1,936.3 885.7 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 193,586.6 .0 147,925.9 45,660.7 -147,925.9 190,092.4 .0 147,462.0 42,630.4 -147,462.0 .0 .0 .0 .0 5,186.3 .0 .0 5,186.3 .0 .0 .0 -1,692.1 .0 463.9 -2,156.0 -463.9 .0 .0 .0 .0 .0 .0

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes

Otros Activos no Circulantes Activo No Circulante

Inversiones Financieras a Largo Plazo

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso

Bienes Muebles

Activos Intangibles

Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes

Activos Diferidos

Derechos a Recibir Bienes o Servicios

Inventarios

Almacenes

Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes

Otros Activos Circulantes ACTIVO

Activo Circulante

Efectivo y Equivalentes

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Concepto

Instituto Mexiquense del Emprendedor Estado Analítico del Activo Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2017

(11)

Moneda de Contratación

Institución o País Acreedor

Saldo Inicial del

Período Saldo Final del Período

.0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 1,298.8 136.1 1,298.8 136.1

Instituto Mexiquense del Emprendedor Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos

Denominación de las Deudas

DEUDA PÚBLICA Corto Plazo Deuda Interna Instituciones de Crédito Títulos y Valores Arrendamientos Financieros Deuda Externa

Organismos Financieros Internacionales Deuda Bilateral

Títulos y Valores Arrendamientos Financieros

Subtotal a Corto Plazo

Largo Plazo Deuda Interna Instituciones de Crédito Títulos y Valores Arrendamientos Financieros Deuda Externa

Organismos Financieros Internacionales Deuda Bilateral

Títulos y Valores Arrendamientos Financieros

Subtotal a Largo Plazo

Otros Pasivos

(12)

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTAS DE DESGLOSE

1. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ACTIVO

• Efectivo y Equivalentes

Su integración al 31 de diciembre de 2017 y 2016 es la siguiente:

2017 2016

Bancos/Tesorería 1,696.8 1,833.4

Inversiones en Valores a Corto Plazo (hasta 3 meses) 102.3 1,065.0

Depósitos de Fondos de Terceros en Garantía y/o Administrativos 2.1 2.1

________ ________

Total 1,801.2 2,900.5

======= =======

• Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes y Bienes o Servicios a Recibir AI 31 de diciembre de 2017 y 2016, el saldo de este renglón se integra como sigue:

2017 2016

Cuentas por Cobrar al GEM 1,936.3 0.0

Programa de Acciones para el Desarrollo “PAD” (GEM) 0.0 1,041.3

Deudores Diversos 0.0 9.3

________ ________

Total 1,936.3 1,050.6

======= =======

• Bienes Disponibles para su Transformación o Consumo (inventarios) No Aplica.

• Inversiones Financieras

Al 31 de diciembre 2017 y 2016 este rubro se integra como sigue:

Fideicomisos: 2017 2016 FOGAMEX 26.7 213.3 FOSEEM 8,194.0 8,194.0 FOME 34,409.7 181,685.1 ________ ________ Total 42,630.4 190,092.4 ======= =======

(13)

• Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, este rubro se integra de la forma siguiente:

2017 2016

Mobiliario y Equipo de Administración 3,032.3 3,032.3

Equipo de Transporte 2,078.3 2,078.3

Reevaluación de Bienes Muebles 75.8 75.7

________ ________

Total de Activo Fijo 5,186.3 5,186.3

________ ________

Depreciación Acumulada de Bienes Muebles (2,105.1) (1,642.8)

Depreciación Revaluada de Bienes Muebles (50.9) (49.3)

________ ________

Total Depreciación (2,156.0) (1,692.1)

________ ________

Activo Fijo Neto 3,030.3 3,494.3

======= =======

A partir del ejercicio 2008 y en apego a la normatividad vigente, el instituto ya no efectuó la actualización de sus bienes muebles.

• Estimaciones y Deterioros No Aplica.

• Otros Activos No Aplica. PASIVO

Cuentas por Pagar a Corto Plazo

2017 2016

Retención de I.S.R. 2.4 0.0

Consejo Estatal para el Desarrollo de los Pueblos Indígenas 2.3 0.6

Fonacot 19.3 0.0

Gobierno del Estado de México 21.1 134.9

Zarate García Paz y Asociados, S.C. 0.0 29.3

Ruiz Zepeda Corzo Corona y Asociados, S.C. 34.7 0.0

Microcréditos a la Palabra “PAD” 55.6 1,133.8

________ ________

Total 136.1 1,298.8

(14)

2. ESTADO DE ACTIVIDADES Ingresos de Gestión

Los Ingresos de Gestión del Organismo se obtuvieron de la siguiente manera:

PARTICIPACIONES, APORTACIONES TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

2017 2016

Subsidio Estatal, Gasto Operativo 29,473.7 27,514.1

Programa de Acciones para el Desarrollo “PAD” 51,596.9 109,659.0

Otros Ingresos y Beneficios Varios 22.0 0.0

________ ________

Total de Ingresos y Otros Beneficios 81,092.6 137,173.1

________ ________

2017 2016

Gastos y Otras Pérdidas

Servicios Personales 22,894.6 23,053.9

Materiales y Suministros 473.0 568.4

Servicios Generales 2,779.0 2,878.2

Subsidios y Subvenciones .0 3,300.0

Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencias y

Amortizaciones 463.9 396.6 Otros Gastos 0.0 6,000.0 ________ ________ Total 26,610.5 36,197.1.0 ________ ________ Inversión Pública

Inversión Pública no Capitalizable 51,596.9 109,659.0

________ ________

Total 51,596.9 109,659.0

======= =======

3. ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA Aportaciones

Al 31 de diciembre de 2017 y 2016, el saldo se integra de la siguiente manera:

2017 2016

Aportaciones 190,092.4 190,092.4

Revalúo de Bienes Muebles 50.2 50.2

Resultado de Ejercicios Anteriores (143,765.7) 14,779.3

Resultado del ejercicio (Ahorro/Desahorro) 2,885.2 (8,683.0)

________ ________

Total Hacienda Pública/Patrimonio 49,262.1 196,238.9

(15)

4. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 1.- Efectivo y Equivalentes

2017 2016

Efectivo en Bancos –Tesorería 1,696.8 1,833.4

Efectivo en Bancos- Dependencias 0.0 0.0

Inversiones temporales (hasta 3 meses) 102.3 1,065.0

Fondos con afectación específica 0.0 0.0

Depósitos de fondos de terceros y otros 2.1 2.1

Total de Efectivo y Equivalentes 1,801.2 2,900.5

2.- Adquisición de Bienes Muebles e Inmuebles No Aplica.

3.- Conciliación de los Flujos de Efectivo

2017 2016

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación 2,885.2 -8,683.0

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión -1,162.7 -28,092.6

Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento Variación -2821.8 1,043.9

Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio 2,900.5 38,632.2

(16)

5. CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES

1. Ingresos Presupuestarios 81,228.7

2. Más Ingresos Contables no Presupuestarios 0.0

Incremento por Variación de Inventarios

Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia

Disminución del Exceso de Provisiones

Otros Ingresos y Beneficios Varios

Otros Ingresos Contables no Presupuestarios

3. Menos Ingresos Presupuestarios no Contables 136.1

Productos de Capital

Aprovechamientos Capital

Ingresos Derivados de Financiamientos 136.1

Otros ingresos presupuestarios no contables

4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 81,092.6

Instituto Mexiquense del Emprendedor

Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables Correspondiente del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2017

(17)

1.- Total de Egresos (Presupuestarios) 79,042.3

2.- Menos Egresos Presupuestarios no Contables 1,298.8

Mobiliario y Equipo de Administración Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio Vehículos y Equipo de Transporte

Equipo de Defensa y Seguridad Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas Activos Biológicos

Bienes Inmuebles Activos Intangibles

Obra Pública en Bienes Propios Acciones y Participaciones de Capital Compra de Títulos y Valores

Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales Amortización de la Deuda Pública

Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) 1,298.8

Otros Egresos Presupuestales No Contables

3. Más Gastos Contables no Presupuestales 463.9

Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 463.9 Provisiones

Disminución de Inventarios

Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia Aumento por Insuficiencia de Provisiones

Otros Gastos

Otros Gastos Contables No Presupuestales

4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 78,207.4

Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables

( Miles de Pesos)

(18)

NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN)

2017 2 0 1 6 CUENTAS DEUDORAS Almacén 2,508.7 2,254.3 2,508.7 2,254.3 CUENTAS ACREEDORAS

Artículos Disponibles por el Almacén 336.0 322.5

Organismos Auxiliares Cuenta de Control 2,172.7 1,931.8

2,508.7 2,254.3

Instituto Mexiquense del Emprendedor

CUENTAS DE ORDEN CONTABLES

2017 2 0 1 6

CUENTAS DEUDORAS

Ley de Ingresos Estimada 107,602.8 207,926.6 Presupuesto de Egresos por Ejercer de Gastos de Funcionamiento 3,327.1 1,875.6 Presupuesto de Egresos Devengado de Gasto de Funcionamiento 55.9 164.2 Presupuesto de Egresos Pagado de Gastos de Funcionamiento 26,090.8 26,336.3 Presupuesto de Egresos Pagado de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 3,300.0 Presupuesto de Egresos por Ejercer de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 43.4 Presupuesto de Egresos Pagado de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 1,906.3 Presupuestos de Egresos por Ejercer de Inversión Pública 25,233.3

Presupuesto de Egresos Devengado de Inversión Pública 55.6 1,133.9 Presupuesto de Egresos Pagado de Inversión Pública 51,541.3 108,525.1 Presupuesto de Egresos por Ejercer de Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 36,766.0 Presupuesto de Egresos Pagado de Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 1,298.8 27,875.9

215,205.6 415,853.3 CUENTAS ACREEDORAS

Ley de Ingresos por Ejecutar 26,374.0 63,343.1 Ley de Ingresos Devengado 1,936.3 1,041.3 Ley de Ingresos Recaudado 79,292.5 143,542.3 Presupuesto de Egresos Aprobado de Gastos de Funcionamiento 29,473.8 28,376.1 Presupuesto de Egresos Aprobado de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 3,300.0 Presupuesto de Egresos Aprobado de Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 1,298.8 27,875.9 Presupuesto de Egresos Aprobado de Inversión Pública 76,830.2 146,425.0 Presupuesto de Egresos Aprobado de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 1,949.6

215,205.6 415,853.3

(19)

NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA

1. INTRODUCCIÓN

El ejercicio 2017 estuvo impactado por la incertidumbre económica, por lo que el GEM en previsión de los efectos que pudiesen tener en el Presupuesto Estatal, reforzó las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal con el Acuerdo para la contención del Gasto y el Ahorro Presupuestario en la Administración Pública Estatal para el Ejercicio Fiscal 2017.

2. PANORAMA ECONÓMICO FINANCIERO

Las condiciones económicas o financieras imperantes durante el ejercicio 2017, referidas principalmente a la falta de crecimiento de la economía del país, no influyó negativamente en la realización de operaciones tendientes a cumplir con el objeto para el cual fue creado el Organismo.

3. AUTORIZACIÓN E HISTORIA a) Fecha de creación del Organismo

El Instituto Mexiquense del Emprendedor (IME), es un Organismo Público Descentralizado del Gobierno del Estado de México, creado mediante decreto del Ejecutivo del Estado, publicado en la Gaceta del Gobierno el 1 de diciembre del 2005, con personalidad jurídica y patrimonio propio, sectorizado a la Secretaría de Desarrollo Económico.

b) Principales Cambios en su Estructura

Durante el ejercicio comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre de 2017, la estructura del Organismo no sufrió cambio significativo alguno.

4. ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL

De acuerdo con el decreto de su creación, el Instituto Mexiquense del Emprendedor (IME), tiene como parte sustantiva de su objeto:

I. Contribuir a mejorar el crecimiento económico y la calidad de vida en el Estado de México, apoyando a la actividad emprendedora de nuevos negocios y a la expansión de negocios existentes.

II. Fomentar una cultura emprendedora, con la participación de inversionistas, universidades, y el gobierno de la Entidad.

III. Impulsar las ventajas competitivas del Estado de México para el desarrollo de inversiones productivas. Principal Actividad

De igual manera, para el adecuado logro de su objeto el Instituto Mexiquense del Emprendedor lleva a cabo las siguientes actividades:

I. Fomentar la iniciativa y creatividad de los emprendedores para identificar oportunidades de negocios.

II. Analizar la viabilidad de los proyectos presentados y proponer acciones que apoyen su desarrollo.

III. Otorgar asesoría a los emprendedores para la realización de su plan de negocio y promover su capacitación.

IV. Facilitar la integración y cooperación entre los emprendedores para el desarrollo integral de proyectos de negocios.

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V. Impulsar la vinculación de los proyectos desarrollados.

VI. Promover la integración de los proyectos de negocio a las cadenas productivas, con una visión de corto, mediano y largo plazos.

VII. Apoyar las gestiones para la operación de los proyectos incubados.

VIII. Impulsar esquemas que faciliten el acceso al financiamiento de los proyectos desarrollados. IX. Promover la creación de infraestructura para albergar proyectos de negocios.

X. Realizar el seguimiento de la evolución de los negocios apoyados por el IME.

XI. Proponer mejoras regulatorias para el desarrollo de la micro, pequeña y mediana empresa. XII. Impulsar el fortalecimiento y consolidación de empresas constituidas por emprendedores.

XIII. Formular y ejecutar políticas y programas de apoyo y fomento a la micro, pequeña y mediana empresa. XIV. Impulsar la ejecución de proyectos de integración regional y de fortalecimiento de las cadenas

productivas.

XV. Promover la organización de ferias y exposiciones en apoyo a emprendedores, así como a la micro, pequeña y mediana empresa.

XVI. Promover una cultura emprendedora y la creatividad, en coordinación con instituciones de educación media superior y superior de la Entidad.

XVII. Participar en fondos o fideicomisos relacionados con el cumplimiento de su objeto y. XVIII. Las demás que sean necesarias para el cumplimiento del objeto del IME.

Ejercicio Fiscal

El ejercicio fiscal aplicable al Organismo comprende del 1 de enero al 31 de diciembre de cada año. Régimen Jurídico

El Instituto Mexiquense del Emprendedor es un Organismo Descentralizado de Carácter Estatal, con personalidad jurídica y patrimonio propios.

Consideraciones Fiscales

De acuerdo con las disposiciones establecidas en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, el Instituto Mexiquense del Emprendedor es una persona moral con fines no lucrativos y sus obligaciones fiscales se determinan conforme a su objetivo y funciones asignadas en la Constitución política del Estado Libre y Soberano de México y en el Decreto de su Creación.

De acuerdo con lo anterior, no es contribuyente directo del Impuesto Sobre la Renta (ISR), ni del Impuesto al Valor Agregado (IVA).

En su carácter de retenedor, en cuestión del Impuesto Sobre la Renta, sólo tiene la obligación de retener y enterar el impuesto cuando se realicen pagos a terceros por concepto de Sueldos y Salarios, Honorarios y Arrendamientos, y esté obligado a ello en los términos de dicha Ley, así como de exigir que la documentación comprobatoria reúna los requisitos fiscales.

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Con respecto al Impuesto al Valor Agregado, no efectuará retenciones del Impuesto al Valor Agregado, de conformidad con el artículo 3°, tercer párrafo de la Ley del Impuesto al Valor Agregado (LIVA).

El Impuesto al Valor Agregado que pague por concepto de adquisición de bienes o servicios, deberá registrarlo como parte del bien adquirido o como parte del gasto en que incurra por los servicios recibidos. Estructura Organizacional Básica

El Instituto Mexiquense del Emprendedor cuenta con la siguiente estructura organizacional básica:

− Un Consejo Directivo

− Un Director General

− Una Unidad de Apoyo Administrativo

− Una Unidad de Información, Planeación, Programación y Evaluación

− Una Unidad Jurídica Consultiva

− Una Dirección de Fondos de Financiamiento

− Una Dirección de Innovación y Competitividad

− Una Dirección de Desarrollo Regional y,

− Una Contraloría Interna

Bienes Muebles

Debido a que el Instituto es una persona moral con fines no lucrativos, no es contribuyente directo del Impuesto Sobre la Renta ni del Impuesto al Valor Agregado, motivo por el cual las adquisiciones de estos bienes se registran a su costo histórico, incluyendo el Impuesto al Valor Agregado.

La depreciación se calcula por el método de línea recta, a partir del mes siguiente al de adquisición de los bienes, aplicando las tasas anuales que se indican a continuación:

%

Mobiliario y Equipo de Oficina 3

Equipo de Transporte 10

Equipo de Cómputo y Accesorios 20

Los bienes muebles adquiridos con un costo igual o mayor a 35 veces la UMAS se registran contablemente como un aumento en el activo y se incluyen en el sistema de control patrimonial SICOPA WEB, a fin de que el saldo de la cuenta corresponda al monto total del sistema de control patrimonial; y aquellas con un importe menor se registran contablemente como un gasto. En ambos casos, se afecta el presupuesto de egresos en la partida y programa correspondiente.

Para efectos del control administrativo, las adquisiciones de bienes muebles, con un costo igual o mayor a 17 UMAS pero menor de 35 UMAS, también deberán incorporarse al sistema de control patrimonial. Los bienes muebles adquiridos con un costo menor a 17 UMAS, se deberán considerar bienes no inventariables y no requerirán de control administrativo alguno.

En el caso de bienes recibidos por donación o transferencia entregados en especie que se consideren bienes de consumo duradero, se registra con un cargo en el Activo y un abono a la Cuenta de Ingresos, así como su registro presupuestal respectivamente.

Efectos de la inflación en la información financiera.– Tomando como referencia la Norma de Información Financiera (NIF) B-10 “Reconocimiento de los efectos de la inflación en la información financiera”, emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera, A.C. y

(22)

considerando que los últimos 7 años la inflación en la economía mexicana no ha rebasado el 10 por ciento anual, se ha decidido no aplicar el procedimiento de revaluación de los estados financieros de los entes gubernamentales. Asimismo, la NIF B-10 requiere que se reconozcan los efectos de la inflación en la información financiera siempre que se considera que sus efectos son relevantes, lo cual ocurre cuando dicha inflación es igual o mayor que el 26 por ciento acumulado durante tres ejercicios anuales anteriores. Por lo cual se establece que cuando la economía se encuentre en un entorno inflacionario se definirá el procedimiento a través del cual, los entes gubernamentales, deberán realizar la reevaluación de los estados financieros; debido a lo anterior, y en cumplimiento a lo establecido en la normatividad aplicable, el IME no registra la actualización del activo fijo a partir del ejercicio 2008. Todo ello conforme a los lineamientos establecidos en el apartado IV Efectos de la Inflación del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México. Los estados financieros adjuntos incluyen el reconocimiento de los efectos de la inflación en la información financiera hasta el 31 de diciembre de 2007, con base en el Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC), determinado por el Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI) y publicado por el Banco de México. El porcentaje de inflación acumulado en los tres últimos ejercicios anuales inmediatos anteriores es menor que el 26 por ciento y por tanto, se considera que se opera en un entorno no inflacionario. En caso de que al cierre anual de alguno de los ejercicios futuros la inflación acumulada en los tres ejercicios anuales inmediatos anteriores fuera igual o mayor que el 26 por ciento, se considerará que se opera en un entorno inflacionario y, por tanto, se reconocerán de manera retrospectiva los efectos acumulados de la inflación no reconocidos en los períodos en los que el entorno fue calificado como no inflacionario.

5. BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

El Instituto Mexiquense del Emprendedor como Organismo Público Descentralizado, en su carácter de Organismo Auxiliar del Poder Ejecutivo y como parte de la Administración Pública del Estado de México, registra contable y presupuestalmente sus operaciones y prepara su información financiera de conformidad con la normatividad que en materia de registro emite la Secretaria de Finanzas a través de la Contaduría General Gubernamental de común acuerdo con el Órgano Técnico de Fiscalización del Poder Legislativo, y las tesorerías municipales en el seno de la Comisión Temática correspondiente, aplicando para ello los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental y la Ley General de Contabilidad Gubernamental. El Instituto Mexiquense del Emprendedor, con base en las observaciones y sugerencias emitidas en su caso por las instancias de control y fiscalización, así como su responsabilidad sobre la objetividad, confiabilidad y oportunidad en la preparación y presentación de la información financiera y presupuestal, como base para el control y toma de decisiones sobre las operaciones, ejecución de programas, ejercicio del presupuesto y cumplimiento de los objetivos institucionales, promueve su seguimiento y los avances para su atención oportuna, de conformidad con las sugerencias y, en su caso, medidas correctivas y preventivas, así como acciones de mejora propuestas, que eviten su recurrencia y fomenten el manejo transparente de los recursos públicos e información sobre su gestión, con los avances y resultados que se informan a la administración del mismo.

6. POLÍTICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS

A continuación se resumen las principales políticas y prácticas contables utilizadas por la Administración del Instituto en la elaboración de sus estados financieros adjuntos:

La depreciación se calcula por el método de línea recta, a partir del mes siguiente al de adquisición de los bienes, aplicando las tasas anuales que se indican a continuación:

%

Mobiliario y Equipo de Oficina 3

Equipo de Transporte 10

(23)

Durante el ejercicio 2017 no hubo ningún cambio en los porcentajes de depreciación, apegándose al Manual Único de Contabilidad Gubernamental.

Los subsidios que recibe le Organismo por parte del Gobierno Estatal se registran de la manera siguiente: En resultados los destinados a la Operación y en el patrimonio los destinados a la Inversión, con el reconocimiento de aportación patrimonial.

7. POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA Y PROTECCÓN POR RIESGO CAMBIARIO No Aplica.

8. REPORTE ANALÍTICO DEL ACTIVO

La vida útil o porcentajes de depreciación, se utilizara de acuerdo al Manual Único de Contabilidad.

Durante el ejercicio 2017, no existieron cambios en los porcentajes de depreciación o valor residual de los activos.

Los activos se registraran con base en las políticas de registro establecidas en el Manual Único de Contabilidad, mismo que son reflejados y registrados en el programa SICOPA WEB, en el cual se da a conocer las características, fechas y monto de adquisición, y la persona que tiene a cargo el reguardo. 9. FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS

Fideicomisos: 2017 2016 FOGAMEX 26.7 213.3 FOSEEM 8,194.0 8,194.0 FOME 34,409.7 181,685.1 ________ ________ Total 42,630.4 190,092.4 ======= =======

Información reportada por la Dirección de Fondos de Financiamiento de la Institución “IME”, derivado de que dentro de sus funciones está la de Administrar los recursos financieros, materiales y humanos que conforman el patrimonio de los Fideicomisos, así como Integrar la información financiera y contable de los Fideicomisos y generar los informes correspondientes.

10. REPORTE DE RECAUDACIÓN

2017 2016

Subsidio Estatal, Gasto Operativo 29,473.7 27,514.1

Programa de Acciones para el Desarrollo “PAD” 51,596.9 109,659.0

Otros Ingresos y Beneficios Varios 22.0 0.0

________ ________

Total de Ingresos y Otros Beneficios 81,092.6 179,298.9

(24)

11. INFORMACIÓN SOBRE LA DEUDA Y EL REPORTE ANALÍTICO DE LA DEUDA No Aplica.

12. CALIFICACIONES OTORGADAS No Aplica.

13. PROCESO DE MEJORA

Durante el Ejercicio 2017 se mantuvieron las principales políticas de control interno, así como las medidas de desempeño financiero, metas y alcance del Instituto Mexiquense del Emprendedor.

14. INFORMACIÓN POR SEGMENTOS No Aplica.

15. EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE No Aplica.

16. PARTES RELACIONADAS

No existen partes relacionadas que pudieran ejercer influencia significativa sobre la toma de decisiones financieras y operativas.

17. RESPONSABILIDAD SOBRE LA PRESENTACIÓN RAZONABLE DE LOS ESTADOS FINANCIEROS “Bajo protesta de decir verdad, declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”

El Dictamen de los Estados Financieros correspondiente al ejercicio 2017, estuvo a cargo del Despacho Ruíz, Zepeda, Corzo, Corona y Cía., S.C., el cual informó que los estados financieros presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera del Instituto.

(25)

INFORMACIÓN

PRESUPUESTARIA

(26)

(27)

AW y'

INGRESOS: 106,304.0 100.0 1,298.8 107,602.8 100.0 81,228.7 100.0 (25,075.3) (23.6) (26,374.1) (24.5) Superávit Ejercicio Anterior

Ordinarios 106,304.0 100.0 1,298.8 107,602.8 100.0 81,228.7 100.0 (25,075.3) (23.6) (26,374.1) (24.5) Estatales 106,304.0 100.0 1,298.8 107,602.8 100.0 81,228.7 100.0 -25,075.3 (23.6) -26,374.1 (24.5)

- Tributarios

Impuestos sobre Erogaciones Impuestos sobre Tenencia Otros Impuestos y Accesorios - No Tributarios Derechos Sector Central Organismos Auxiliares Aportaciones de Mejoras Productos Aprovechamientos Ingresos Financieros

Aportaciones y Cuotas de Seguridad Social

Ingreso Por Venta de Bienes y Servicios 1,298.8 1,298.8 1.2 158.10 0.2 158.1 (1,140.7) (87.8)

Transferencias Asignaciones, Subsidio y Otras Ayudas 106,304.0 100.0 106,304.0 98.8 81,070.60 99.8 (25,233.4) (23.7) (25,233.4) (23.7)

Federales

Participaciones Federales Fondos de Aportaciones Ramo 33 Otros Apoyos Federales Extraordinarios

Generación de Adefas Financiamientos

EGRESOS: 106,304.0 100.0 2,508.5 1,209.7 107,602.8 100.0 79,042.3 100.0 27,261.7 25.6 28,560.5 26.5 Poderes Legislativo y Judicial

Poder Legislativo Poder Judicial

Gasto Total de Poder Ejecutivo 106,304.0 100.0 2,508.5 1,209.7 107,602.8 100.0 79,042.3 100.0 27,261.7 25.6 28,560.5 26.5 Gasto Programable: 106,304.0 100.0 1,209.7 1,209.7 106,304.0 98.8 77,743.5 98.4 28,560.5 26.9 28,560.5 26.9 Gasto Corriente 29,473.7 27.7 1,209.7 1,209.7 29,473.7 27.4 26,146.6 33.1 3,327.1 11.3 3,327.1 11.3 Servicios Personales 25,497.2 24.0 912.7 912.7 25,497.2 23.7 22,894.6 29.0 2,602.6 10.2 2,602.6 10.2 Gasto Operativo 3,976.5 3.7 297.0 297.0 3,976.5 3.7 3,252.0 4.1 724.5 18.2 724.5 18.2 - Materiales y Suministros 522.2 0.5 35.1 35.1 522.2 0.5 473.0 0.6 49.2 9.4 49.2 9.4 - Servicios Generales 3,454.3 3.2 261.9 261.9 3,454.3 3.2 2,779.0 3.5 675.3 19.5 675.3 19.5 Transferencias - Organismos Autonomos - Subsidios y Apoyos Inversión Pública 76,830.3 72.3 76,830.3 71.4 51,596.9 65.3 25,233.4 32.8 25,233.4 32.8

- Bienes Muebles e Inmuebles

- Obra Pública 76,830.3 72.3 76,830.3 71.4 51,596.9 65.3 25,233.4 32.8 25,233.4 32.8

- Inversión Financiera

Gasto No Programable 1,298.8 1,298.8 1.2 1,298.8 1.6 (1,298.8)

Transferencias a Municipios - Participaciones - Aportaciones del Ramo 33 - Convenios

Deuda Pública 1,298.8 1,298.8 1.2 1,298.8 1.6 (1,298.8)

- Costo Financiero de la Deuda - Amortizaciones

-Pago de Adefas 1,298.8 1,298.8 1.2 1,298.8 1.6 (1,298.8)

Superávit(+) / Deficit (-) (1,209.7) (1,209.7) 2,186.4

% de los Ingresos 2.7

PRESUPUESTO

EJERCIDO % VARIACIÓN INICIAL %

% AMPLIACIÓN REDUCCIÓN AUTORIZADO _FINAL % _MODIFICADOVARIACIÓN %

Instituto Mexiquense del Emprendedor Ingresos y Egresos AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

(Miles de pesos)

C O N C E P T O PRESUPUESTO _AUTORIZADO

(28)

~y M

Estimado Ampliaciones y _Reducciones Modificado Devengado Recaudado

(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 ) .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 22.0 22.0 Corriente _.0 _.0 _.0 _.0 _22.0 _22.0 Capital _.0 _.0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 Corriente _.0 _.0 Capital .0 .0 .0 .0 .0 .0 106,304.0 .0 106,304.0 1,936.3 79,134.3 -27,169.7 1,298.8 1,298.8 .0 136.1 136.1 Total 106,304.0 1,298.8 107,602.8 1,936.3 79,292.4 Estimado Ampliaciones y

Reducciones Modificado Devengado Recaudado

(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )

Ingresos del Gobierno .0 .0 .0 .0 .0 .0

.0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 Corriente .0 .0 Capital .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 .0 Corriente .0 .0 Capital .0 .0 .0 .0 .0 .0

Ingresos de Organismos y Empresas 106,304.0 .0 106,304.0 1,936.3 79,156.3 -27,147.7

.0 .0

.0 .0 .0 .0 22.0 22.0

106,304.0 .0 106,304.0 1,936.3 79,134.3 -27,169.7

Ingresos Derivados de Financiamiento .0 1,298.8 1,298.8 .0 136.1 136.1

.0 1,298.8 1,298.8 .0 136.1 136.1

Total 106,304.0 1,298.8 107,602.8 1,936.3 79,292.4

Instituto Mexiquense del Emprendedor Estado Analítico de Ingresos Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2017

Rubro de Ingresos

Ingreso

Diferencia

Impuestos

Derechos Productos

Aprovechamientos

Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios Participaciones y Aportaciones

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Ingresos Derivados de Financiamientos

-27,011.6 Ingresos excedentes¹

Estado Analítico de Ingresos por Fuente de Financiamiento

Ingreso Diferencia Impuestos Contribuciones de Mejoras Derechos Productos Aprovechamientos Participaciones y Aportaciones

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Ingresos Derivados de Financiamientos

-27,011.6 Ingresos excedentes¹

(29)

V A R I A C I Ó N ASIGNACIONES REDUCCIONES Y/O Y/O AMPLIACIONES DISMINUCIONES PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

29,473.7 29,473.7 29,473.7

--- --- --- --- ---

---Subsidio 29,473.7 29,473.7 29,473.7

OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 1,298.8 1,298.8 158.1 1,140.7 87.8

--- --- --- --- ---

---Ingresos Financieros 22.0 -22.0

Pasivos que se Generen como Resultado de Erogaciones que se Devengen en el Ejercicio Fical pero que Queden Pendientes de Liquidar al Cierre

del Mismo 1,298.8 1,298.8 136.1 1,162.7

__________ __________ __________ ___________ ___________ __________

S U B T O T A L 29,473.7 1,298.8 30,772.5 29,631.8 1,140.7 3.7

--- --- --- --- ---

---Programa de Acciones para el Desarrollo (PAD) 76,830.3 76,830.3 51,596.9 25,233.4 32.8

__________ __________ __________ ___________ ___________ ___________

T O T A L 106,304.0 1,298.8 107,602.8 81,228.7 26,374.1 24.5

========= ========= ========= ========== ========== =========

I N G R E S O S PREVISTO _AUTORIZADOTOTAL RECAUDADO IMPORTE %

I N G R E S O S P R E S U P U E S T O 2 0 1 7 0.0 20.0 40.0 60.0 80.0 100.0

SUBSIDIO OTROS INGRESOS PAD

29.5 1.3 76.8 29.5 0.2 51.6 M ill on es de P es os AUTORIZADO RECAUDADO

NOTAS AL PRESUPUESTO DE INGRESOS

INGRESOS

Se previó recaudar ingresos por 106 millones 304 mil pesos, autorizado durante el ejercicio ampliaciones por 1 millón 298.8 miles de pesos, determinando un total autorizado de 107 millones 602.8 miles de pesos y se lograron recaudar 81 millones 228.7 miles de pesos, por lo que se obtuvo una variación de 26 millones 374.1 miles de pesos, lo cual representó el 24.5 por ciento respecto al monto previsto.

(30)

PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS

Subsidio

En este concepto se previó recaudar 29 millones 473.7 miles de pesos, los cuales se recaudaron al 100 por ciento.

OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS

Durante el ejercicio se generaron 158.1 miles de pesos, de los cuales 22 mil pesos corresponden a ingresos financieros por intereses generados en instituciones financieras y 136.1 miles de pesos de pasivos que se generaron como resultado de erogaciones que se devengaron en el ejercicio fiscal, pero que quedaron pendientes de liquidar al cierre del mismo.

PROGRAMA DE ACCIONES PARA EL DESARROLLO

Se tuvo previsto recaudar 76 millones 830.3 miles de pesos, de los cuales se recaudaron 51 millones 596.9 miles de pesos, para apoyo a los programas del Instituto, así como de las siguientes acciones: Brindar Consultoría Especializada a Empresas, Realizar Foros Mexiquense PyME, Fortalecer el Sistema Estatal de Incubadoras, Evaluar de Planes de Negocios, Apoyar a Empresarios a través de la Red Estatal de Asesores Financieros, Apoyar Proyectos Productivos Mexiquenses, Otorgar Microcréditos, Realizar Proyectos de Iniciativas Productivas, Gestionar Proyectos Institucionales, Brindar Asesoría a través de la Red Mexiquense de puntos para Mover a México en Grande Etapa II, Promoción de los Programas del Instituto Mexiquense del Emprendedor.

(31)

W y •

Aprobado _{(Reducciones)}Ampliaciones/ Modificado Devengado Pagado

1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )

25,497.2

- 25,497.2 21.1 22,873.5 25,476.1 Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 12,174.9 - 722.1 11,452.8 10,961.8 11,452.8 Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio - - - - - -Remuneraciones Adicionales y Especiales 8,866.0 609.1 9,475.1 - 7,910.3 9,475.1 Seguridad Social 3,143.7 33.0 3,176.7 - 2,851.7 3,176.7 Otras Prestaciones Sociales y Económicas 1,198.3 32.6 1,230.9 - 1,058.8 1,230.9 Previsiones - - - - - -Pago de Estímulos a Servidores Públicos 114.3 47.4 161.7 21.1 90.9 140.6

522.2

- 0.0 522.2 - 473.0 522.2 Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos Oficiales 288.6 6.0 294.6 - 262.9 294.6 Alimentos y Utensilios 18.3- 16.1 2.2 - 0.5 2.2 Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización - - - - - -Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación - - - - - -Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio - - - - - -Combustibles, Lubricantes y Aditivos 211.2 1.1 212.3 200.6 212.3 Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos - 9.0 9.0 - 9.0 9.0 Materiales y Suministros Para Seguridad - - - - - -Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 4.1 - 4.1 - - 4.1

3,454.3

- 3,454.3 34.7 2,744.3 3,419.6 Servicios Básicos 249.0 13.2 262.2 - 164.6 262.2 Servicios de Arrendamiento 710.7 68.5 779.2 - 698.0 779.2 Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios 588.1 - 12.7 575.4 34.7 365.1 540.7 Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 225.7 27.9 253.6 - 232.2 253.6 Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación 696.3 - 227.1 469.2 - 345.2 469.2 Servicios de Comunicación Social y Publicidad - 8.7 8.7 - 8.7 8.7 Servicios de Traslado y Viáticos 190.8 1.1 191.9 - 130.4 191.9 Servicios Oficiales - 25.0 25.0 - 24.5 25.0 Otros Servicios Generales 793.7 95.4 889.1 - 775.6 889.1

- - - -

-Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público -

-Transferencias al Resto del Sector Público -

-Subsidios y Subvenciones -

-Ayudas Sociales -

-Pensiones y Jubilaciones -

-Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos -

-Transferencias a la Seguridad Social -

-Donativos -

-Transferencias al Exterior -

- - - -

-Mobiliario y Equipo de Administración -

-Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo -

-Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio -

-Vehículos y Equipo de Transporte -

-Equipo de Defensa y Seguridad -

-Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas -

-Activos Biológicos -

-Bienes Inmuebles -

-Activos Intangibles -

-76,830.3

- 76,830.3 55.6 51,541.3 76,774.7

Obra Pública en Bienes de Dominio Público -

-Obra Pública en Bienes Propios -

-Proyectos Productivos y Acciones de Fomento 76,830.3 - 76,830.3 55.6 51,541.3 76,774.7

- - - -

-Inversiones Para el Fomento de Actividades Productivas -

-Acciones y Participaciones de Capital -

-Compra de Títulos y Valores -

-Concesión de Préstamos -

-Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos -

-Otras Inversiones Financieras -

-Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales -

- - - - -Participaciones - -Aportaciones - -Convenios - 1,298.8 1,298.8 - 1,298.8 1,298.8

Amortización de la Deuda Pública -

-Intereses de la Deuda Pública -

-Comisiones de la Deuda Pública -

-Gastos de la Deuda Pública -

-Costo por Coberturas -

-Por el ejercicio Inmediato Anterior. - 1,298.8 1,298.8 - 1,298.8 1,298.8

Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (Adefas) -

-Total del Gasto 106,304.0 1,298.8 107,602.8 111.4 78,930.9 107,491.4 Inversiones Financieras y Otras Provisiones

Participaciones y Aportaciones

Deuda Pública Servicios Personales

Materiales y Suministros

Servicios Generales

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles

Inversión Pública

Concepto

Egresos

Subejercicio Instituto Mexiquense del Emprendedor

Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)

Del 1 de Enero al 31 de Dicimbre de 2017

(32)

Aprobado _{(Reducciones)}Ampliaciones/ Modificado Devengado Pagado 1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 29,473.7 - 29,473.7 55.8 26,090.8 29,417.9 76,830.3 - 76,830.3 55.6 51,541.3 76,774.7 - 1,298.8 1,298.8 - 1,298.8 1,298.8 - - - - 106,304.0 1,298.8 107,602.8 111.4 78,930.9 107,491.4 Total del Gasto

Pensiones y Jubilaciones Participaciones Egresos Gasto Corriente Gasto de Capital Amortización de la Deuda y Disminución de Pasivos Subejercicio 6 = ( 3 - 4 ) Concepto

Instituto Mexiquense del Emprendedor Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos

Clasificación Económica (por Tipo de Gasto) Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2017

Aprobado Ampliaciones/ _{(Reducciones)} Modificado Devengado Pagado

1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 ) 106,304.0 1,298.8 107,602.8 111.4 78,930.9 107,491.4 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 106,304.0 1,298.8 107,602.8 111.4 78,930.9 107,491.4 Instituto Mexiquense del Emprendedor

Total del Gasto

Clasificación Administrativa Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2017

Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos

Concepto

Egresos

Subejercicio

Fideicomisos Financieros Públicos con Participación Estatal Mayoritaria

Entidades Paraestatales y Fideicomisos No Empresariales y No Financieros

Instituciones Públicas de Seguridad Social Entidades Paraestatales Empresariales No Financieras con

Participación Estatal Mayoritaria Entidades Paraestatales Empresariales Financieras

Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria Entidades Paraestatales Empresariales Financieras No

Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria

1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 ) 106,304.0 1,298.8 107,602.8 111.4 78,930.9 107,491.4 - - - - - - 106,304.0 1,298.8 107,602.8 111.4 78,930.9 107,491.4 Total del Gasto

Concepto

Egresos

Subejercicio

208E1 Instituto Mexiquense del Emprendedor

Instituto Mexiquense del Emprendedor Clasificación Administrativa Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2017

(33)

W y'

1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 ) 106,304.0 1,298.8 107,602.8 111.4 78,930.9 107,491.4 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 106,304.0 1,298.8 107,602.8 111.4 78,930.9 107,491.4 Instituto Mexiquense del Emprendedor

Total del Gasto

Clasificación Administrativa Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2017

Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos

Concepto Egresos Subejercicio Poder Ejecutivo Poder Legislativo Poder Judicial Otros Autónomos Aprobado Ampliaciones/

(Reducciones) Modificado Devengado Pagado

1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 106,304.0 - 106,304.0 111.4 77,632.1 106,192.6 106,304.0 106,304.0 111.4 77,632.1 106,192.6 - - - - - - - - - - - - - - - - 1,298.8 1,298.8 - 1,298.8 1,298.8 - - - - - - 1,298.8 1,298.8 - 1,298.8 1,298.8 Total del Gasto 106,304.0 1,298.8 107,602.8 111.4 78,930.9 107,491.4

Concepto

Egresos

Subejercicio Instituto Mexiquense del Emprendedor

Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos Clasificación Funcional (Finalidad y Función)

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre 2017

Vivienda y Servicios a la Comunidad Gobierno

Legislación Justicia

Coordinación de la Política de Gobierno Relaciones Exteriores

Asuntos Financieros y Hacendarios Seguridad Nacional

Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior Otros Servicios Generales

Desarrollo Social Protección Ambiental

Comunicaciones Salud

Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales Educación

Protección Social Otros Asuntos Sociales

Desarrollo Económico

Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza

Combustibles y Energía Minería, Manufacturas y Construcción Transporte

Saneamiento del Sistema Financiero Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores Turismo

Ciencia, Tecnología e Innovación Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos

Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores

Transacciones de la Deuda Pública / Costo Financiero de la Deuda

Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles y Órdenes de Gobierno

(34)

7

Creditos Bancarios

Instituto Mexiquense del Emprendedor Endeudamiento Neto

Identificación de Crédito o Instrumento Contratación/Colocación Amortización Endeudamiento Neto

A B C = A - B

Total Créditos Bancarios - - -Otros Instrumentos de Deuda

Total Otros Instrumentos de Deuda

-TOTAL - - -(Miles de Pesos)

-Instituto Mexiquense del Emprendedor Intereses de la Deuda

Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2017 (Miles de Pesos)

Identificación de Crédito o Instrumento Devengado Pagado

Créditos Bancarios

Total de intereses de Créditos Bancarios - -Otros Instrumentos de Deuda

TOTAL - -Total de intereses de Otros Instrumentos de Deuda -

(35)

V A R I A C I Ó N 25,497.2 912.7 912.7 25,497.2 22,894.6 2,602.6 10.2 522.2 35.1 35.1 522.2 473.0 49.2 9.4 3,454.3 261.9 261.9 3,454.3 2,779.0 675.3 19.5 1,298.8 1,298.8 1,298.8 --- --- --- --- --- S U B T O T A L 29,473.7 2,508.5 1,209.7 30,772.5 27,445.4 3,327.1 10.8 ________ ________ ________ ________ ________ ________ INVERSIÓN PÚBLICA 76,830.3 76,830.3 51,596.9 25,233.4 32.8 ________ ________ ________ ________ ________ ________ T O T A L 106,304.0 2,508.5 1,209.7 107,602.8 79,042.3 28,560.5 26.5 ======= ======= ======= ======= ======= =======

Instituto Mexiquense del Emprendedor (Miles de Pesos)

E G R E S O S PREVISTO ASIGNACIONES Y/O _AMPLIACIONES REDUCCIONES Y/O _{DISMINUCIONES} _AUTORIZADOTOTAL EJERCIDO IMPORTE EGRESOS POR CAPÍTULO

% P R E S U P U E S T O 2 0 1 7 Servicios Personales Materiales y Suministros Servicios Generales Deuda Pública

Programa de Acciones para el Desarrollo (PAD)

0.0 20.0 40.0 60.0 80.0 100.0

CAP. 1000 CAP. 2000 CAP. 3000 CAP. 9000 PAD

25.5 0.5 3.5 1.3 76.8 22.9 0.5 2.8 1.3 51.6 M ill on es de P es os AUTORIZADO EJERCIDO

NOTAS AL PRESUPUESTO DE EGRESOS

EGRESOS

Inicialmente se autorizaron 106 millones 304 mil pesos, así como ampliaciones y traspasos netos de más por 1 millón 298.8 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado de 107 millones 602.8 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 79 millones 42.3 miles de pesos, por lo que se obtuvo un subejercido de 28 millones 560.5 miles de pesos, lo cual representó un 26.5 por ciento respecto al monto autorizado. SERVICIOS PERSONALES

En este capítulo se autorizaron 25 millones 497.2 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 22 millones 894.6 miles de pesos, por lo que se obtuvo un subejercido de 2 millones 602.6 miles de pesos, que representó el 10.2 por ciento respecto al monto autorizado.

MATERIALES Y SUMINISTROS

Para este capítulo se autorizaron 522.2 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 473 mil pesos, por lo que se obtuvo un subejercido de 49.2 miles de pesos, lo cual representó el 9.4 por ciento en relación al monto autorizado.