ORGANIZACIÓN DE LOS ESTADOS AMERICANOS
SECRETARÍA GENERAL (SG/OEA)
1889 F Street, N.W., Washington, D.C. 20006, USA (202) 458-3000 / www.oas.org
Original: Inglés
I
NFORME
T
RIMESTRAL
SOBRE
LA
A
DMINISTRACIÓN
DE
R
ECURSOS
DE
LA
OEA
30
DE
S
EPTIEMBRE
DE
2008
Panorama de la situación financiera de la Secretaría General
correspondiente a los primeros tres trimestres (enero a septiembre) de 2008,
e informe de situación de otras actividades de gestión
S
ECCIÓN
I
D
ISCUSIÓN
Y
ANÁLISIS
SOBRE
LA
GESTIÓN
ADMINISTRATIVA
4
Panorama general de los recursos de la SG/OEA
5
Ingresos desde la perspectiva financiera
7
Egresos desde la perspectiva financiera
9
Ejecución presupuestaria del Programa-Presupuesto del Fondo
Regular 2008
11
Estado de la Recaudación de Cuotas para el Fondo Regular
13
Flujo de caja del Fondo Regular: Evaluación del riesgo de
liquidez
14
Inversiones financieras de la SG/OEA
15 Mejoras y eficiencias de la SG/OEA
S
ECCIÓN
II
R
ECURSOS
DE
LA
OEA
EN
2008,
POR
PROGRAMA
20
Todos los programas
22
Programa 1 - Oficina del Secretario General (SG)
25
Programa 2 - Oficina del Secretario General Adjunto (SGA)
28
Programa 3 - Entidades autónomas y/o descentralizadas
31
Programa 4 - Secretaría de Asuntos Jurídicos (
SAJ
)
34
Programa 5 - Secretaría de Seguridad Multidimensional (SSM)
37
Programa 6 - Secretaría de Asuntos Políticos (
SAP
)
40
Programa 7 - Secretaría para el Desarrollo Integral (SEDI)
43
Programa 8 - Secretaría de Relaciones Externas (SRE)
46
Programa 9 - Secretaría de Administración y Finanzas (SAF)
49 Otras
actividades
S
ECCIÓN
III
E
STADOS
FINANCIEROS
E
INFORMES
53
Estados financieros combinados
56
Informe sobre el estado de ejecución presupuestaria del Fondo
Regular
58
Pago de cuotas
60
Flujo de caja del Fondo Regular: Análisis del riesgo de liquidez
63
Fondos específicos: Estado de Variaciones en el saldo de los
fon-dos
87
Contribuciones a los fondos de la OEA
90
Resolución CP/RES. 831 (1342/02)
94
Fondos de Servicio y Reintegrables
96
Recuperación de Costos Indirectos (ICR) conforme a la política
vigente
98
Fondos fiduciarios (Fondo Fiduciario de Beneficios Médicos de la
OEA; Fondo Panamericano Leo S. Rowe )
104
Otros Fondos (Fundación para las Américas)
C
ONTENIDO
En este informe trimestral se presenta un panorama de la situación financiera de la Secretaría General así como el
estado de situación de otras actividades de la gestión. La información se presenta, cada vez que ello fue posible,
so-bre una base comparativa con el fin de facilitar la tarea de medir la eficiencia en función de patrones de referencia,
realizar análisis de tendencias y elaborar proyecciones a partir del desempeño a lo largo del año.
D
ISCUSIÓN
Y
ANÁLISIS
SOBRE
LA
GESTIÓN
ADMINISTRATIVA
S
ECCIÓN
I
¿SABÍA USTED LO SIGUIENTE?
•
1.8 La Junta recomienda que la SG/OEA elabore un plan de acción para la transición del Reglamento Presupuestario y Financiero a las
Normas
Internacionales de Contabilidad del Sector Público. Asimismo, la SG/OEA debe iniciar actividades de divulgación con los
usua-rios internos y externos de los estados financieros de modo que comprendan los cambios importantes que habrán de introducirse en la
infor-mación de los estados financieros
.
•
1.9 La Junta recomienda que el Consejo Permanente adopte lPSAS una vez que la SG/OEA haya remitido el plan de acción
recomenda-do en 1.8.
Recomendaciones de la Junta de Auditores Externos,
extraídas de su Informe al Secretario General
30 de marzo de 2007
NORMAS INTERNACIONALES DE CONTABILIDAD DEL SECTOR PÚBLICO (IPSAS): LOS HECHOS
•
IFAC (Federación Internacional de Contadores) es la organización global que reúne a los profesionales de la contabilidad. Su compromiso
es proteger el interés público al fomentar la adopción de prácticas de alta calidad.
•
IFAC tiene 157 miembros y asociados. Veinticuatro Estados miembros y Cincuenticuatro Observadores Permanentes de la OEA son
miembros y/o asociados de IFAC.
•
Los miembros y asociados de IFAC, que son principalmente organismos profesionales de contaduría de alcance nacional, representan a 2,5
millones de contadores que se desempeñan en el sector público, en la industria y el comercio, en el gobierno y en el ámbito académico.
•
IFAC desarrolla y promueve las Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Público (IPSAS), que constituyen una guía sobre
presentación de informes y registros contables para los gobiernos nacionales, estaduales y municipales y organismos gubernamentales afines.
P
ANORAMA
GENERAL
DE
LOS
RECURSOS
DE
LA
SG/OEA
La situación financiera de la SG/OEA puede analizarse desde dos
per-spectivas: la financiera y la presupuestaria. El Cuadro 1 presenta la
perspectiva financiera, basada en los ingresos y egresos de todos los
Fondos. Por ejemplo, los ingresos del Fondo Regular incluyen cuotas
corrientes y atrasadas, intereses acumulados, ingresos por alquileres e
ingresos varios al cierre del tercer trimestre del año. Los egresos
corre-sponden a gastos, obligaciones, transferencias y otros,
independiente-mente del año en que fueron presupuestados. En suma, las
obliga-ciones pueden ser erogaobliga-ciones pagaderas más allá del cierre del año y
algunos gastos pueden ser compromisos asumidos en años anteriores.
Por ejemplo, la ejecución del Fondo Regular incluye obligaciones y
gas-tos por becas presupuestados en 2006 y 2007. El saldo al cierre
repre-senta el excedente de los ingresos por sobre los egresos más los saldos
iniciales de años anteriores. El Cuadro 1 también presenta la
perspec-tiva presupuestaria. El presupuesto del Fondo Regular y del FEMCIDI
refleja las apropiaciones autorizadas para 2008, pero no muestra el
ingreso recaudado, que se indica en la sección correspondiente a la
perspectiva financiera. El presupuesto de los Fondos Específicos, de
Servicio y Fiduciarios incluye los saldos iniciales, contribuciones,
trans-ferencias e ingresos varios al cierre del tercer trimestre del año, lo que
resulta en fondos disponibles para sus programas. La ejecución del
Fondo Regular y del FEMCIDI incluye los gastos y obligaciones del año
en curso. La ejecución de los Fondos Específicos, de Servicio y
Fiduci-arios puede incluir gastos y obligaciones presupuestados en años
ante-riores.
La Sección I del presente informe analiza el estado de situación desde
la perspectiva financiera; la Sección II lo hace desde la perspectiva
Cuadro 1
Recursos de la SG/OEA
Del 1º de enero de 2008 al 30 de septiembre de 2008 (en millones)
(a) Incluye cuentas tales como servicios de estacionamiento, alquiler del Salón de las Américas, edificios y mantenimiento, recuperación de costos indirectos y Fondo de Reembolso de Impuestos. Para obtener más información, véase la Sección III del informe.
(b) Incluye la Fundación para las Américas, el Fondo Panamericano Leo Rowe (al 30 de junio de 2008) y el Fondo Fiduciario de Beneficios Médicos (al 30 de junio de 2008).
PERSPECTIVA FINANCIERA
SALDO INICIAL
INGRESOS
EGRESOS
SALDO FINAL
PRESUPUESTO
EJECUCI
Ó
N
VARIACIÓN
$
5.6
$
1.9
$
64.0
$
0.3
$
35.8
$
107.6
81.9
56.1
173.4
87.5
$
$
120.1
10.4
5.6
19.4
Fondo Regular
Fondos Específicos
TOTAL 2008
281.0
$
Fondos Voluntarios
(FEMCIDI)
7.5
$
Fondos Fiduciarios
(b)
46.2
$
Fondos Fiduciarios
(b)
0.3
$
Fondos de Servicio y
Reintegrables (a)
19.7
$
16.4
0.5
$
Fondos de Servicio y
Reintegrables (a)
Fondo Regular
Fondos Voluntarios
(FEMCIDI)
Fondos Específicos
70.0
6.4
45.2
8.1
114.7
$
15.8
$
$
11.6
$
70.1
2.3
$
$
12.3
$
64.0
$
35.8
PERSPECTIVA PRESUPUESTARIA
(83.5)
(5.7)
(51.3)
(16.6)
(10.4)
(167.5)
120.4
$
TOTAL 2007
144.9
(152.9)
38.1
$
$
136.1
$
128.4
TOTAL 2008
146.1
Tendencia y composición de los ingresos, por Fondo
El Gráfico 1 presenta un resumen comparativo de los ingresos al 30
de septiembre para los fondos administrados por la SG/OEA y los
fondos fiduciarios sobre los cuales la SG/OEA tiene responsabilidad
fiduciaria. Los ingresos generales muestran una ligera tendencia
as-cendente contra igual período de los últimos tres años. Sin embargo,
el cuadro refleja un desempeño variado por parte de los fondos en
forma individual. La SG/OEA recibió aproximadamente un total de
$146.1 millones durante los primeros tres trimestres de 2008.
La administración de cada fondo está regulada por sus respectivos
mandatos, estatutos o regulaciones. Los ingresos del Fondo Regular
reflejan un incremento moderado pero constante tras la decisión de
los Estados miembros, a principios de 2006, de incrementar la cuota
luego de una década de estancamiento presupuestario. Hasta 2006,
las cuotas se habían mantenido fijas pese al aumento en los gastos
operativos y mandatos. Otra razón del aumento de los ingresos fue
el compromiso asumido por los Estados miembros de abonar sus
cuotas en tiempo, asi como reducir el atraso en las cuotas cuando
este sea el caso.
Los Estados miembros también han dado pruebas de su apoyo al
FEMCIDI a través del incremento gradual de los aportes voluntarios.
El ingreso a los Fondos Específicos y al Fondo de Servicios se
recu-peró en 2008 tras sufrir una caída en 2007. De enero a septiembre,
los Fondos Específicos recaudaron $50.3 millones en 2006, $43.3
millones en 2007 y $45.2 millones en 2008. La misma tendencia se
I
NGRESOS
DESDE
LA
PERSPECTIVA
FINANCIERA
Gráfico 1
Tendencia y composición de los ingresos, por Fondo
Del 1º de enero de 2008 al 30 de septiembre de 2008 (en millones)
TENDENCIA
COMPOSICI
Ó
N
FEMCIDI
$6.4
4%
Fondo Regular
$70.0
48%
Fondos
Específicos
$45.2
31%
Otros
$8.1
6%
Fondos de
Servicio y
Reintegrables
$16.4
11%
$70.0
$45.2
$16.4
$63.4
$65.9
$50.3
$43.3
$19.6
$14.0
$12.2
$15.5
$8.1
$6.2
$6.4
$1.6
$-$10.0
$20.0
$30.0
$40.0
$50.0
$60.0
$70.0
$80.0
2006
2007
2008
Fondo Regular
Fondos Específicos
Fondos de Servicio y Reintegrables
Otros
registró en los Fondos de Servicios, que recaudaron $19.6 millones
en 2006, $14.0 millones en 2007 y $16.4 millones en 2008.
Contribuciones a los Fondos de la SG/OEA, por fuente de financiamiento
Al cierre del tercer trimestre de 2008, Estados Unidos era el principal
contribuyente de todos los Fondos de la OEA ($49.7 millones),
se-guido de Canadá ($21 millones) y de Argentina ($7.6 millones).
Hasta el momento, el 60% de las contribuciones de la SG/OEA
provi-ene de Estados Unidos y Canadá (Cuadro 2)
Entre los Observadores Permanentes, este año Suecia lidera el
rank-ing con una contribución de $4.5 millones para los Fondos
Específi-cos, seguida de España ($2.2 millones) y Países Bajos ($1.4
mil-lones). La mayor parte de estas contribuciones se destina a asuntos
jurídicos y políticos, al control de abuso de drogas y a los derechos
humanos.
Por último, otros donantes e instituciones como el Banco
Interna-cional de Reconstrucción y Fomento y la Organización InternaInterna-cional
para las Migraciones son aliados importantes de la SG/OEA.
SECCIÓN I INGRESOSDESDELAPERSPECTIVAFINANCIERA
Cuadro 2
Contribuciones a los Fondos de la SG/OEA, por fuente de financiamiento
Del 1º de enero de 2008 al 30 de septiembre de 2008 (en millones)
Fondo Regular
Fondos
Voluntarios
(FEMCIDI)
Fondos
Específicos
Fundación para
las Américas
TOTAL
Estados Unidos
$
33.2
$
4.7
$
10.9
$
0.9
$
49.7
Canadá
10.6
-
10.3
0.1
21.0
Argentina
7.3
0.0
0.3
-
7.6
Brasil
6.2
0.3
1.1
-
7.6
México
5.0
0.5
0.7
-
6.2
Suecia
-
-
4.5
-
4.5
Venezuela
2.3
0.0
0.1
-
2.4
España
-
-
2.2
-
2.2
Banco Intl. para la Reconstrucción y el Desarrollo
-
-
1.9
-
1.9
Países Bajos
-
-
1.3
-
1.3
Chile
0.9
0.1
0.4
-
1.4
Colombia
0.7
0.1
0.2
-
1.0
Organización Intl. para la Migración
-
-
0.9
-
0.9
Italia
-
-
0.7
-
0.7
Otros Estados Miembros
2.0
0.4
1.1
-
3.5
Fuentes Multiples de Financiamiento y Otros
-
-
6.0
0.7
6.7
TOTAL
$
68.2
$
6.1
$
42.6
$
1.7
$
118.6
$ 66.2
$ 1.2
$ 4.9
$ 11.7
$ 1.2
$ 6.6
$ 13.5
$ 32.6
$ 20.3
$ 61.2
$ 0.6
$ 2.5
$ 10.1
$ 1.2
$ 5.1
$ 11.6
$ 28.9
$ 23.1
$ 55.4
$ 2.1
$ 2.9
$ 10.4
$ 1.1
$ 5.5
$ 13.1
$ 28.4
$ 22.3
$-$10
$20
$30
$40
$50
$60
$70
Salarios
Personal
No-Recurrente
Becas
Viajes
Publicaciones y
Documentos
Equipos,
Suministros y
Mantenimiento
Rentas de
Edificio y
Mantenimiento
C ontratos por
Resultado
Otros C ostos
2008
2007
2006
Fondo Regular $83.5 53% Fondos Voluntarios (FEMC IDI) $5.6 4% Fondos Específicos $44.9 28% Fondos de Servicios y Reintegrables $16.6 10% Fondos Fiduciarios y Otros $7.6 5%E
GRESOS
DESDE
LA
PERSPECTIVA
FINANCIERA
Ejecución, por Fondo
Al 30 de septiembre de 2008, los Fondos de la SG/OEA ejecutaron
hasta un total de $158.2 millones, lo que representa un incremento
del 11% respecto del mismo período del año anterior. El Fondo
Regu-lar y los Fondos Específicos ejecutaron 81% del total ejecutado
(Gráfico 2).
Dado su carácter de organización política, la SG/OEA destina un alto
porcentaje de sus ingresos a salarios y contrataciones (Gráfico 3).
Otros gastos (rubro 9) han sufrido una leve caída respecto de años
anteriores. Al 30 de septiembre de 2008, este monto incluye $5.2
mil-lones en reclamos por beneficios de salud y $3.3 milmil-lones en subsidios
a la Corte Interamericana de Derechos Humanos y a la Fundación
Panamericana para el Desarrollo.
Gráfico 2
Ejecución por Fondo
Del 1º de enero de 2008 al 30 de septiembre de 2008 (en millones)
Gráfico 3
Ejecución, por rubro
Gráfico 4: Desembolsos, por país (en millones)
Desembolsos, por país
La Secretaría General realiza numerosas actividades en sus Estados
miembros, para las cuales debe realizar desembolsos en la moneda de
cada país por servicios adquiridos. De acuerdo con el Gráfico 4, los
desembolsos hasta el tercer trimestre del año totalizaron $151.5
mil-lones, de los cuales la mayor parte se producen en la sede principal de
la OEA, destinados sobre todo al pago de planilla y a afrontar el costo
de su infraestructura. En América Latina, un alto porcentaje se destina
al programa de desminado en Nicaragua y a la Misión de Apoyo al
Proceso de Paz en Colombia (MAPP). No hubo desembolsos por
activi-dades en Canadá ni Chile. Los desembolsos en el Caribe, son tambien
importantes para apoyar los proyectos relacionados al fortalecimiento
de las acciones democráticas en Haití.
SECCIÓN I EGRESOSDESDELAPERSPECTIVAFINANCIERA
Belice Bahamas
$0.2 $0.3
Honduras República Dominicana
$1.1 $0.5
México
$0.8 Costa Rica San Kitts y Nevis
$0.3 $0.2
Guatemala
$1.2 Panamá
$0.4
El Salvador Haití Antigua y Barbuda
$0.8 Surinam $1.4 $0.3
$0.2 Nicaragua
$3.2 Guyana Jamaica Dominica
$0.1 $0.3 $0.2
Colombia
$3.1 Venezuela Santa Lucía
$0.1 $0.2 Barbados
Ecuador $0.3
$0.9 San Vicente y Las Granadinas
$0.2 Grenada Perú $0.2 $0.6 Trinidad y Tobago Bolivia $0.6 $0.9 Paraguay $0.6 Brasil $1.5 Argentina $1.6 Uruguay $1.2
Sede Principal (Washington DC, Estados Unidos)
Original Modificada (a) Apropiaciones Personal $ 55,833.5 $ 55,880.0 No-personal 31,666.5 31,620.0 87,500.0 $ $ 87,500.0 Proyectado Actuales 09/30 Fuentes de Financiamiento Asignación de Cuotas $ 76,107.0 $ 56,793.2 Compromisos de Sobre Cuotas 1,340.9 912.7 Apoyo Administrativo y Técnico 3,280.4 (b) 734.0 Otros Ingresos 1,419.6 (c) 1,238.0 Subfondo de Reserva 2,676.1 2,676.1 Apropiaciones No-obligadas 2007 2,676.0 2,676.0 87,500.0 $ $ 65,030.0
Niveles aprobados
A través de la Resolución AG/RES. 2353, la SG fue autorizada a
ejecu-tar en 2008 un presupuesto tope de $87.5 millones para las
activi-dades del Fondo Regular. El Cuadro 3 presenta las partidas
presu-puestarias de 2008, originales y modificadas, así como sus fuentes de
financiamiento correspondientes . Las cuotas representan el 87% de
la fuente de financiamiento del presupuesto 2008.
Transferencias entre capítulos
El 12 de febrero de 2008, la Secretaría General emitió la Orden
Ejecu-tiva 08-01 Rev.1, por la cual se crearon la Secretaría de Relaciones
Externas y la Secretaría de Asuntos Jurídicos. La creación de ambas
Secretarías fue ratificada por la Asamblea General en AG/RES.1
(XXXV-E/08). Las transferencias de personal y otros recursos
necesa-rios para implementar estos cambios tuvieron una incidencia
significa-tiva en la estructura del Programa-Presupuesto 2008, que se
pror-rateó en diez –y no en nueve– programas. Aquí se presenta la nueva
estructura de los programas y sus respectivas variaciones (Cuadro 4).
Ejecución Presupuestaria del Fondo Regular, por Programa
La partida presupuestaria 2008 para el Fondo Regular, fijada en
$87.5 millones, ha sido ejecutada en un 93.6%, equivalente a $81.9
millones, lo que arroja un saldo de $5.6 millones como fondos
dis-ponibles al 30 de septiembre. El saldo por ejecutar comprende los
gastos, sueldos y compromisos pendientes hasta el cierre del año.
E
JECUCIÓN
PRESUPUESTARIA
DEL
P
ROGRAMA
-P
RESUPUESTO
DEL
F
ONDO
R
EGULAR
2008
Cuadro 3
Partidas presupuestarias y financiamiento para 2008
(en miles)
Cuadro 4
Transferencias entre programas
(en miles)
a) De acuerdo a la Orden Ejecutiva 08-01 Rev. 1 y transferencia al 30 de Sep de 2008 b) Recaudación de ICR por Fondos Específicos ($2,500) y FEMCIDI ($780.4). c) Incluye ingresos por arriendos, intereses e ingresos varios.
Apropiación Transferencias Apropiación Original ene. a sept. Modificada AG/Res. 2353 2008 a sept. 2008
PROGRAMA (a) (b) ( c) = (a) + (b)
1 Secretaría General $ 6,307.1 $ (45.4) $ 6,261.7
2 Secretaría General Adjunta 17,978.3 175.6 18,153.9
3 Autonomos y/o Entidades Descentralizadas 8,234.3 (65.8) 8,168.5
4 Secretaría de Asuntos Jurídicos 3,496.7 (71.3) 3,425.4
5 Secretaría de Seguridad Multidimensional 3,838.3 339.4 4,177.7
6 Secretaría de Asuntos Políticos 3,684.4 (136.9) 3,547.5
7 Secretaría Ejecutiva para el Desarrollo Integral 18,248.8 (458.4) 17,790.4
8 Secretaría de Relaciones Externas 2,822.3 316.7 3,139.0
9 Secretaría de Administración y Finanzas 10,826.9 (77.9) 10,749.0
10 Infraestructura Básica y Costos Comunes 12,062.9 24.1 12,087.0 Gran Total $ 87,500.0 $ 0.0 $ 87,500.0
Casi todos los programas ya han ejecutado más del 95% de sus
par-tidas correspondientes (Gráfico 5), con excepción de la Secretaría
Ejecutiva para el Desarrollo Integral, que solo ejecutó $13.6 millones
sobre un total de $17.8 millones asignados. Los fondos pendientes
de ejecución corresponden, en su mayor parte, a su Departamento
de Desarrollo Humano.
Gráfico 5
Ejecución presupuestaria, por Programa
Al 30 de septiembre de 2008 (en millones)
SECCIÓN I EJECUCIÓNPRESUPUESTARIADELPROGRAMA-PRESUPUESTODELFONDO REGULAR 2008
$6.3
$18.2
$8.2
$3.4
$4.2
$3.5
$17.8
$3.1
$10.7
$12.1
$6.1
$17.6
$7.9
$3.6
$4.1
$3.6
$13.6
$3.1
$10.6
$11.6
$0.0
$2.0
$4.0
$6.0
$8.0
$10.0
$12.0
$14.0
$16.0
$18.0
$20.0
Secretario General Secretario General A djunto
Organismo s A utó no mo s y/o Desc.
Sec. de A sunto s Jurídico s Sec.de Seguridad M ultidimensio nal Sec. de A sunto s P o lítico s
Sec. Ejecutiva para el Desarro llo Integral
Sec. de Relacio nes Externas Sec. de A dministració n y Finanzas Infraestructura B ásica y Co sto s Co munes
Apropiación Modificada
Ejecución
Nivel de Ejecución 98% 97% 97% 104% 98% 103% 76% 100% 99% 96%E
STADO
DE
LA
R
ECAUDACIÓN
DE
C
UOTAS
PARA
EL
F
ONDO
R
EGULAR
Pago de cuotas
A principios de 2008, la SG/OEA tenía $88.3 millones en cuotas por
cobrar: $77.4 millones por cuotas del año en curso y $10.9 millones
por cuotas atrasadas. Al cierre del tercer trimestre, la SG/OEA recibió
$68.2 millones contra las cuotas por cobrar: $57.7 millones por cuotas
del año en curso y $10.5 millones por cuotas atrasadas. Los montos
ingresados representan el 75% del monto en concepto de cuotas
vigentes y el 97% del monto en concepto de cuotas atrasadas.
Los Estados Miembros están obligados, por las Normas Generales, a
pagar sus cuotas en su totalidad el 1º de enero del año en curso o bien
presentar un plan de pagos para el año. Del saldo pendiente al 30 de
septiembre de 2008, que asciende a $20.1 millones, $10.9 millones
están respaldados por un plan de pagos, por lo que está previsto que
ingresen en el transcurso de 2008. No hay certezas ni estimaciones
respecto del momento en que ingresará la diferencia, equivalente a
$9.2 millones.
Según las normas vigentes, los Estados miembros con cuotas
atrasa-das y no respaldaatrasa-das por un plan de pagos son considerados “no al
día”.
Los Estados miembros que pagan sus cuotas antes del 30 de abril de
ese período tienen derecho a los siguientes descuentos: 3% sobre el
Gráfico 6
Cuotas por cobrar versus cuotas cobradas
Al 30 de septiembre (en millones)
$73.7 $25.0 $73.7 $54.7 $51.8 $73.7 $47.5 $73.7 $48.9 $77.3 $55.2 $77.4 $57.7 $10.6 $14.6 $21.2 $18.7 $12.1 $12.5 $8.5 $10.9 $10.5 $73.7 $8.5 $1.6 $31.5 $0.6 $25.0 $-$20.0 $40.0 $60.0 $80.0 $100.0 $120.0 CC CP CC CP CC CP CC CP CC CP CC CP CC CP Actual Atrasadas
C C C uotas por C obrar C P C uotas Pagadas
2005 2004
2003
monto pagado antes del 31 de enero y 2% sobre el monto pagado
en-tre el 1º de febrero y el 30 de abril. En 2007, se otorgaron descuentos
por pronto pago por un total de $431,000, para ser aplicados contra
las cuotas pagaderas en 2008. Al 30 de septiembre de 2008, los
Esta-dos miembros han gozado descuentos por pronto pago de $443,311,
aplicable a sus respectivas cuotas de 2009. Para obtener información
detallada sobre créditos por pronto pago aplicables en 2009, véase el
Informe sobre el cumplimiento con el pago de cuotas, Sección III.
Cuotas atrasadas
Las cuotas atrasadas son saldos pendientes de pago de años
anteri-ores. Al 1º de enero de 2008, las cuotas atrasadas arrojaban un total
de $10.9 millones, compuesto en su mayor parte por Argentina ($7.3
millones) y Brasil ($3.1 millones). Al 30 de septiembre de 2008,
in-gresaron $10.5 millones por pago de cuotas atrasadas y queda un
saldo pendiente de $0.4 millones. Como se ve en el Gráfico 7, el
saldo por cuotas atrasadas es el más bajo registrado en los últimos
siete años.
Cumplimiento con el pago de la cuota
Al 30 de septiembre de 2008, había 27 Estados miembros “regular”
con sus cuotas al Fondo Regular; un Estado miembro “considerado al
día”, y seis “no al día”, de acuerdo con AG/RES.1757 (XXX-O/00) y
su enmienda AG/RES.2157 (XXXV-O/05).
Véase el informe sobre cumplimiento, más adelante.
Gráfico 7
Cuotas atrasadas
Al 30 de septiembre (en millones)
Cuadro 5
Informe sobre el cumplimiento con el pago de las cuotas de acuerdo con AG/RES. 1757
(XXX-O/00) y su enmienda AG/RES. 2157 (XXXV-O/05)
SECCIÓN I ESTADODELARECAUDACIÓNDECUOTASPARAEL FONDO REGULAR
$3.0
$6.5
$10.0
$12.7
$6.6
$4.1
$0.4
$12.9
$-$2
$4
$6
$8
$10
$12
$14
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
Regular
Antigua y Barbuda
Guyana
Bahamas
Honduras
Barbados
Jamaica
Belice
México
Bolivia Panamá
Canadá
Perú
Chile
República Dominicana
Colombia
San Kitts y Nevis
Costa Rica
Santa Lucía
Dominica
San Vincente y las Granadinas
Ecuador
Surinam
El Salvador
Trinidad y Tobago
Estados Unidos
Uruguay
Guatemala
Considerados al Día
Nicaragua
No al Día
Argentina
Brasil
Grenada
Haití
Paraguay
Venezuela
$18.1
$13.2
$20.4
$35.8
$29.3
$21.1
$25.6
$18.0
$10.5
$6.8
$10.7
$23.5
$-$5
$10
$15
$20
$25
$30
$35
$40
Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
Proyectado
F
LUJO
DE
CAJA
DEL
F
ONDO
R
EGULAR
: E
VALUACIÓN
DEL
RIESGO
DE
LIQUIDEZ
Flujo de caja actual y proyectado
La situación del flujo de caja del Fondo Regular ha sido sólida en los
primeros nueve meses del año, con un saldo promedio de $22.8
mil-lones por mes. Al 30 de septiembre, la Secretaría General recaudó un
total de $68.2 millones, con un saldo pendiente de $20.1 millones. Las
proyecciones del flujo de caja para el ultimo trimestre parecen seguir la
tendencia decreciente observada a partir de agosto. Dado que varios
Estados miembros no han presentado sus planes de pago, las
proyec-ciones se basan principalmente en el patrón de pagos de años
anteri-ores. La Secretaría General subraya la importancia de recibir dichos
planes de pago a tiempo de manera de poder hacer una planificación
estratégica adecuada. La planificación de los recursos de capital se
torna sumamente difícil cuando la disponibilidad de fondos es incierta.
El Fondo Regular ha cubierto temporalmente el déficit de $4.1 millones
de la cuenta de Reembolso de Impuestos al 30 de septiembre de 2008.
En marzo de 2008, la Secretaría General recibió de Estados Unidos
$3.79 millones para cubrir los gastos incurridos en 2007 en concepto de
reembolso de impuestos y espera recibir $4.4 millones durante el mes
de noviembre. En diciembre será necesario contar con más efectivo
para afrontar el reembolso de impuestos, de modo tal de saldar las
liq-uidaciones impositivas del personal en condiciones de jubilarse.
Aunque la demora en la recepción de los ingresos para la cuenta de
Reembolso de Impuestos puede perjudicar la situación de caja del
Fondo Regular al cierre del año, la SG/OEA prevé que recibirá al menos
un reembolso parcial durante los últimos tres meses del año.
Gráfico 8
Fondo Regular 2008: Saldo de caja actual y proyectado
(en millones)
I
NVERSIONES
FINANCIERAS
DE
LA
SG/OEA
Todo el efectivo disponible para desarrollar las actividades del Fondo
Regular, Fondos Específicos, Voluntarios, de Servicios y ciertos
Fon-dos Fiduciarios de la OEA se encuentra consolidado en el Fondo de
Tesorería. La SG administra dicho Fondo y los montos que no son de
uso inmediato se invierten conforme a los lineamientos establecidos
en la política de inversión de la SG/OEA. El Fondo de Tesorería no
incluye las inversiones del Fondo de Jubilaciones y Pensiones, el
Fondo de Beneficios Médicos o Fondo Panamericano Rowe,
adminis-trados por comisiones independientes que operan conforme a
políti-cas de inversión con perfil diferente de la política de administración
de la SG/OEA.
La SG/OEA aplica un perfil de riesgo conservador en la gestión de
activos del Fondo de Tesorería. La política de inversión exige invertir
en instrumentos de alta calidad que protejan el capital, mantener
liquidez suficiente para cumplir con las necesidades de efectivo
pre-vistas y presentar rendimientos competitivos sujeto a las condiciones
predominantes en el mercado. La cartera de inversiones se mantiene
diversificada a fin de minimizar los riesgos del crédito y se excluye
toda posibilidad de invertir en derivados financieros complejos o
valores con garantía hipotecaria.
En el tercer trimestre, hubo hechos históricos que sacudieron los
mercados financieros mundiales, por lo que ahora predominan el
miedo y la incertidumbre entre los inversores, que se preguntan si
acaso el mercado ha tocado fondo o aún hay margen para más
caídas libres. Se han perdido billones de dólares a valor de mercado
y los inversores se han “refugiado en la calidad”, lo que significa que
eligen invertir en bonos del Tesoro, lo que provoca una baja en su
rendimiento al nivel de la época de la Depresión. La composición de
las inversiones del Fondo de Tesorería (mayoritariamente títulos de
deuda de gobierno, organismos o empresas y no acciones) limita las
posibilidades de que la OEA quede muy expuesta a la volatilidad del
mercado, pero la OEA ha sufrido un deterioro en el rendimiento de
sus inversiones, comparado con el obtenido en 2007.
Al 30 de septiembre, el Fondo de Tesorería dispone de $132.8
mil-lones en efectivo e inversiones correspondientes a:
Fondo Regular
$ 17.9
Fondos Específicos
$ 86.7
Fondo Voluntario (FEMCIDI)
$ 14.9
Fondos de Servicio y Reintegrables $ 10.0
Caja operativa de Fondos Fiduciarios $ 3.3
$132.8
La caja operativa de los Fondos Fiduciarios está compuesta por: $1.4
millones de la Fundación para las Américas y $1.9 millones del Fondo
de Beneficios Médicos proveniente de contribuciones de empleados y
organización para cobertura médica. Alrededor de $0.7 millones del
Fondo de Beneficios Médicos es para cubrir mensualmente reclamos
por seguros de salud; el excedente se destina a inversiones según
instrucciones del Comité de Inversiones de dicho Fondo.
Al 30 de septiembre, el Fondo de Tesorería ganó $2.9 millones (libre
de gastos y pérdidas) frente a los $3.9 millones en igual período del
año anterior. El rendimiento promedio ponderado generado hasta la
fecha para 2008 ha sido del orden de 2.9% comparado con el 4.27%
en 2007. Este ingreso neto ha sido distribuido a los fondos con
par-ticipación en la cartera. El ajuste a valor de mercado de la cartera es
de aprox. $130.4 millones, es decir, si toda la inversión del Fondo se
hubiese vendido el 30 de septiembre, la SG/OEA habría tenido una
pérdida de casi $2.4 millones sobre la cartera de $132.8 millones (o
1.8% del valor de la cartera). Pero estas inversiones se conservarán
hasta su vencimiento y generarán ingresos a lo largo de su vigencia.
Portal financiero y reportes
La SG/OEA continúa aumentando el acceso oportuno a la información
pertinente y a los resultados de la Organización a través de su Portal
Financiero. Los informes y estados financieros se publican en el
Por-tal a pocos días del cierre del mes. También se pone a disposición
otra información pertinente a medida que se cuenta con ella.
El Informe Trimestral sobre la Administración de Recursos de la OEA
sigue siendo una herramienta poderosa para presentar un panorama
de la situación financiera de la SG/OEA. Cabe señalar que el informe
evoluciona constantemente a fin de satisfacer los requerimientos de
la Gerencia y de la CAAP.
Coordinación financiera con áreas técnicas
La Secretaría de Administración y Finanzas y la Secretaría de
Asun-tos Políticos han aunado esfuerzos en pos del proceso de observación
electoral convocando a que la SAF participe desde el comienzo. Los
presupuestos están normalizados e incluyen la participación de los
funcionarios de esta Secretaría. Todo esto garantiza un proceso
flu-ido que abarca desde la planificación, elaboración de presupuestos e
implementación hasta la presentación de informes.
Infraestructura de sistemas
La SG/OEA incorporó una herramienta que permite la entrega
automática de software a todos los escritorios, aumentó la
confiabili-dad de la gestión de las bases de datos y continuó consolidando y
retirando servidores, con lo que logró reducir el gasto energético.
Actualmente, la SG/OEA ofrece videoconferencias en salas
multime-dia como una alternativa a los viajes, facilitando la comunicación y
reduciendo los costos asociados.
Se ampliaron los límites de las casillas de correo electrónico y
adjun-tos, lo que ofrece más flexibilidad a las comunicaciones electrónicas.
Seguridad de los sistemas
La SG/OEA ha emprendido un estudio que tiene por objeto aumentar
las fortalezas de las claves de usuarios de la OEA con el propósito de
proteger el acceso a la información.
La SG/OEA incorporó herramientas de auditoría para la seguridad de
su sitio en Internet. También diseñó un procedimiento para el
análisis y control semanal de la vulnerabilidad de los servidores.
Sistemas
Hay un sistema, que se encuentra en su fase inicial, que apunta a
incorporar al Salón Bolívar nuevas capacidades, lo que permitirá que
las delegaciones usen agendas interactivas, vean el listado
expan-dido de solicitud de uso de la palabra, documentos en pantalla, etc.
Reducirá la necesidad de usar papel, lo que contribuirá a que la
or-ganización sea más ecológica. El sistema estará plenamente
inte-grado a la infraestructura actualizada, por lo que potencia las
inver-siones anteriores.
La SG/OEA colocó una nueva cartelera electrónica en la entrada del
Edificio Principal con información sobre los eventos del día y de la
semana.
SECCIÓN I MEJORASYEFICIENCIASDELA SG/OEA
La SG/OEA completó un mapa interactivo que muestra los proyectos
del FEMCIDI (actualmente en etapa de prueba).
Se adquirió la solución Enterprise Content Management (Oracle –
Stellent), un software que permite digitalizar, organizar y categorizar
documentos, dinamizando y automatizando los procesos. La SG/OEA
está trabajando activamente en el prototipo.
Caben mencionar otras mejoras: el sistema de inscripción a la
Asam-blea General adoptado en la AsamAsam-blea General celebrada en
Medellín, Colombia; la interfaz de distribución de documentos IDMS
que mejora la distribución de documentos oficiales vía correo
elec-trónico, y el inicio de la tercera fase del sistema de gestión de becas.
La SG/OEA ha completado exitosamente la actualización de OASES.
Se organizaron talleres sobre la nueva herramienta ‘Discoverer
Viewer’. La SG/OEA también introdujo en OASES el modulo de
Ac-tivos Fijos de Oracle, que permite controlar el inventario de todos los
activos adquiridos.
Aseguramiento de la calidad de los sistemas
La SG/OEA comenzó a desarrollar un programa de aseguramiento de
calidad del software para mejorar la eficiencia en el desarrollo de las
aplicaciones y la seguridad de la información, aumentando así su
confiabilidad y rendimiento. En este sentido, la SG/OEA está abocada
a definir políticas, procedimientos, directrices, normas (sobre
codifi-cación, designación de bases de datos y distribución de tareas),
modelos de ciclos de vida de desarrollo, diagramas de flujo así como
la documentación y las plantillas del sistema.
Consumo de servicios públicos
A septiembre de 2008, la SG/OEA redujo el consumo eléctrico en
más de 420,100 kilowatts-hora (kWh), comparado con el mismo
período de nueve meses en 2007. Esto generó un ahorro de más de
$67,000 en electricidad. Si se mantiene la tendencia, a fin de año se
habrá logrado un ahorro adicional de $22,400. Si se considera que
hay más personal trabajando en los edificios y que el costo por kWh
sigue en alza, significa que la reducción del costo eléctrico por
inte-grante del staff ha sido sustancial.
La SG/OEA también redujo el consumo de agua en aproximadamente
676,000 galones, comparado con igual período de nueve meses en
2007. Como resultado, se logró un ahorro estimado de $5,700. Si se
mantiene esta tendencia, a fin de año se habrá logrado un ahorro
adicional de $2,000.
Algunas medidas adoptadas incluyen el apagado del aire
acondicio-nado a las 6:00 p.m. durante los días laborables y los fines de
se-mana, lo que permitió reducir el consumo de energía eléctrica.
Programas de reciclado y reducción energética
La SG/OEA bajó el consumo de papel de fotocopias gracias a la
adop-ción de políticas que promueven firmemente la transmisión de
docu-mentos y comunicaciones por la vía electrónica. En 2001 se usaron
25,000 resmas de papel. Hoy, se están utilizando 20,000 por año, lo
que implica un ahorro estimado de $79,000 desde 2001. Además, al
inicio de este año, todo papel utilizado para fotocopias, impresoras y
máquinas de fax estará compuesto por un 30% de papel reciclado.
La Secretaría General inició un programa de reciclado completo por
el cual se separa la recolección de productos de papel de otros
residuos. El programa ahora incluye el reciclado de plásticos, vidrio y
latas. Los productos informáticos desechados y el tóner también se
reciclan.
Certificación de Liderazgo en Diseños de Eficiencia Energética
La Secretaría General se ha postulado ante el United States Green
Building Council (USGBC) para obtener la certificación de Liderazgo
en Diseños de Eficiencia Energética para Edificios Existentes
(LEED-EB). A través de este programa, podrán identificarse todas las
mejo-ras e inversiones necesarias para reducir aún más el consumo
ener-gético. Una vez que se obtenga la certificación de “Edificio Verde”, la
SG mejorará su rendimiento general y logrará ahorrar alrededor del
20% anual en servicios públicos y reciclar el 70% de sus residuos.
Desarrollo organizacional
La Ceremonia de Entrega de Premios 2008 al Personal contó con una
asistencia sin precedentes. Asimismo, volvieron a instituirse el
Pre-mio Leo S. Rowe Memorial y el PrePre-mio al Desempeño Sobresaliente.
Miembros del personal participaron, junto con el Secretario General,
de una serie de desayunos de trabajo, durante los cuales le
presen-taron propuestas, que están siendo consideradas por el Secretario
General.
A partir de 2006, la Secretaría General rediseñó el proceso de
evaluación del desempeño del personal. El principal objetivo era
bus-car indicadores tangibles que sirvieran como medidas objetivas de
desempeño y aseguraran que dicho desempeño estuviera en
conso-nancia con las metas y los objetivos generales de la Organización.
Capacitación
Treinta y un funcionarios administrativos recibieron capacitación al
30 de septiembre para mejorar sus competencias en la redacción de
las descripciones de los puestos de trabajo que reflejaran las
fun-ciones y responsabilidades de cada cargo.
Veintitrés miembros participaron en un programa piloto a lo largo de
nueve meses, especialmente diseñado para fortalecer las
competen-cias gerenciales y de liderazgo del personal jerárquico.
Pasantías
El Programa de Pasantías constituye una herramienta importante de
reclutamiento para la Organización. De enero a septiembre de 2007,
se ofrecieron contratos por resultados (CPR) a 24 pasantes,
com-parados con los 33 CPR del mismo período en 2008. Esto representa
un aumento del 13.75% en la cantidad de pasantes que obtienen un
contrato CPR al finalizar su pasantía.
Seguro de salud / Unidad de salud
En la SG/OEA es importante promover la salud. Tras un proceso
lici-tatorio se adjudicó a CareFirst BCBS la prestación de servicios de
salud. Una nueva prestación de BCBS incluye los cuidados de una
enfermera durante 24 horas los 7 días de la semana. Las mejoras
introducidas son el servicio de emergencia médica, la instalación de
un aparato para el autocontrol de la presión sanguínea en el edificio
de la Secretaría General y la adquisición de un desfibrilador externo
automático para el Edificio Principal.
Dotación de personal
Con la ayuda de un experto de Naciones Unidas en clasificar puestos
de trabajo, la SG/OEA realizó 69 reclasificaciones. Se diseñó y se
SECCIÓN I SG/OEA IMPROVEMENTSAND EFFICIENCIES
puso en marcha un sitio en Internet para el Comité Asesor en
Selec-ción y PromoSelec-ción de Personal que incluye la informaSelec-ción sobre los
casos y candidatos que se postulan para ocupar cargos por la vía
electrónica.
Remuneración y beneficios
Se ha establecido un vínculo directo con el Departamento de Estado
y el Departamento de Protocolo de Estados Unidos. Pueden debatirse
en forma directa casos importantes y la SG/OEA puede dar
respues-tas a sus empleados en consonancia con las políticas y reglamentos
sobre inmigración en Estados Unidos. Se instrumentó el sistema de
solicitud de visa por vía electrónica, tal como lo dispuso el
Departa-mento de Estado de Estados Unidos.
Se actualizó la información en la intranet sobre visas G4, información
DMV, permisos de trabajo, etc. Esto permite que el personal
en-cuentre las respuestas a las preguntas más comunes, incluidas
aquellas relacionadas con la documentación necesaria para cada
so-licitud.
Viajes
Los convenios corporativos firmados con varias líneas aéreas le
gen-eraron a la Secretaría General un ahorro considerable. Las
negocia-ciones y otros acuerdos sobre tarifas aéreas permitieron el ahorro de
un 25%; asimismo, el Programa de Puntos para viajes oficiales
tam-bién redujo el costo de los pasajes aéreos.
Hacia el tercer trimestre de 2008, se completó la implementación de
un sistema de facturación central con American Express para pagar
los gastos de viajes oficiales de la SG/OEA generados a través de
Omega. Este mecanismo de pago y registro contable ha dinamizado
y facilitado sustancialmente la conciliación y generación de informes
sobre la gestión de viajes.
Informes, facturas y procesos de licitación
La SG/OEA ha automatizado el proceso de conciliación de compras y
pagos mediante la centralización de la facturación y generación de
informes electrónicos. Este sistema permite generar ahorro puesto
que reduce la cantidad de personal y el tiempo requeridos para
com-pletar el proceso.
Una mayor eficiencia en las licitaciones le permitieron a la Secretaría
General ahorrar tiempo y recursos necesarios para adjudicar
con-tratos de más de $50,000. La SG/OAS está aprovechando la
opor-tunidad para obtener mejores precios cuando participa en contratos
de licitación en consorcio con otras organizaciones internacionales.
Durante los primeros tres semestres de 2008, se procesaron
alrede-dor de 1400 órdenes de compra por un monto superior a los 8
mil-lones de dólares por servicios de consultoría.
Activos fijos
Toda transacción relativa a nuevos activos fijos se registran
actual-mente en el sistema Oracle Fixed Assets (OFA). Continúan los
in-gentes esfuerzos por limpiar los datos heredados y lograr finalmente
la migración de los datos al nuevo sistema.
Se contrató a la Oracle University para que se ocupara de la
capaci-tación cruzada en sede del personal de la Secretaría de
Adminis-tración y Finanzas sobre las capacidades del módulo OFA.
SECCIÓN I MEJORASYEFICIENCIASDELA SG/OEA
R
ECURSOS
DE
LA
OEA
EN
2008,
POR
P
ROGRAMA
SECCIÓN II
T
ODOS
LOS
P
ROGRAMAS
La Sección II del Informe Trimestral ofrece un panorama general de los
recursos de la SG/OEA desde una perspectiva presupuestaria,
des-glosado por Programa, según corresponda. En el Cuadro 1 aparece esta
información consolidada.
Presupuesto
El presupuesto del Fondo Regular y del FEMCIDI refleja las partidas
autorizadas en 2008, pero no muestra el ingreso recaudado, que se
in-dica en la sección correspondiente a la perspectiva financiera de la
Sec-ción I. El presupuesto de los Fondos Específicos, de Servicio y
Fiduci-arios incluye los saldos iniciales, contribuciones, transferencias e
in-gresos varios al cierre del tercer trimestre del año, lo que configura los
fondos disponibles para programación
.
Ejecución
La ejecución del Fondo Regular y del FEMCIDI incluye los gastos y
obli-gaciones del año en curso. La ejecución de los Fondos Específicos, de
Servicios y Fiduciarios puede incluir gastos y obligaciones
presupuesta-dos en años anteriores
.
Recursos Humanos
Se indica el número de personal por fondo, por género y por grado.
Cuadro 1
Ejecución presupuestaria 2008 y Recursos Humanos
(en miles de dólares, cuando proceda)
(a) (b)
(a) Incluye cuentas tales como servicios de estacionamiento, alquiler del Salón de las Américas, edificios y mantenimiento y Fondo de Reembolso de Impuestos. Para obtener más información, véase la Sección III del informe.
(b) Incluye la Fundación para las Américas, el Fondo Panamericano Leo Rowe (al 30 de junio de 2008) y el Fondo Fiduciario de Beneficios Médicos (al 30 de junio de 2008).
PRESUPUESTO
EJECUCIÓN
VARIACIÓN
RECURSOS HUMANOS
M
F
T
M
F
T
M
F
T
M
F
T
M
F
T
M
F
T
M
F
T
Secretario General
1
-
1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
-
1
Secretario General Adjunto
1
-
1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
-
1
Altos Ejecutivos
9
5
14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
-
1
-
-
-
10
5
15
Profesional
152
161
313
-
-
-
57
53
110
11
20
31
4
1
5
-
1
1
224
236
460
Servicios Generales
71
130
201
-
-
-
1
7
8
5
17
22
2
5
7
-
1
1
79
160
239
234
296
530
-
-
-
58
60
118
16
37
53
7
6
13
-
2
2
315
401
716
CPRs Activos (Natural)
441
Pasantes
70
Asociados
27
1,254
107,551
$
35,742
$
5,606
$
$
1,849
$
64,058
$
2,777
$
(2,482)
280,942
$
81,894
56,073
5,220
14,143
173,391
87,500
$
$
120,131
$
7,997
$
11,661
TOTAL
Fondos Específicos
Recuperación de
Costos Indirectos
(ICR)
Otras Cuentas
Fondos Voluntarios
(FEMCIDI)
7,465
$
5,616
Fondo Regular
Fondos de Servicio y Reintegrables
Fondos Fiduciarios
46,187
$
10,445
$ 1,615 $ 2,816 $ 5,480 $ 3,455 $ 29,771 $ 18,337 $ 29,968 $ 769 $ 1,004 $ 26,916 $ 6,262 $ 18,154 $ 8,169 $ 3,425 $ 4,178 $ 3,547 $ 17,790 $ 3,139 $ 10,749 $ 12,087 $ 3,538 $ 14,670 $ 27,979 $ 7,465 $ 11,222 $ 894 $ 3,065 $ 553 $ 32 $ 9 $ 399 $ 821 $ 1,141 $ 420 $ 84 $ 481 $ 254 $ 284 $ -$ 10,000 $ 20,000 $ 30,000 $ 40,000 $ 50,000 $ 60,000 $ 70,000 $ 80,000 $ 90,000 P ro grama 1 - Oficina del Secretario General P ro grama 2 -Oficina del Secretario General A djunto P ro grama 3 -Organismo s A utó no mo s y/o Descentralizado s P ro grama 4 -Secretaría de A sunto s Jurídico s P ro grama 5 -Secretaría de Seguridad M ultidimensio nal P ro grama 6 -Secretaría de A sunto s P o lítico s P ro grama 7 -Secretaría Ejecutiva
para el Desarro llo Integral P ro grama 8 -Secretaría de Relacio nes Externas P ro grama 9 -Secretaría de A dministració n y Finanzas A ctividades Relacio nadas No -pro gramadas
Recuperación de Costos Indirectos (ICR)
Otras Fuentes
Fondos Voluntarios (FEMCIDI)
Fondos Fiduciarios
Fondo Regular
Fondos Específicos
Cuadro 1
Presupuesto de la SG/OEA por Programa y Fuentes de Financiamiento
Al 30 de septiembre de 2008 (en miles)
SECCIÓN II TODOSLOSPROGRAMAS
Asociado
1%
Contrato
Continuo
15%
Contrato
Largo Plazo
17%
Contrato
Corto Plazo
30%
Confianza
28%
Carrera
9%
Recuper.
de Costos
Indirectos
(ICR)
5%
Fondo
Regular
76%
Fondos
Específicos
19%
CARICOM
6%
Centro
América
9%
Sudamérica
57%
Norte
América
24%
Europa
y Asia
4%
P
ROGRAMA
1 - O
FICINA
DEL
S
ECRETARIO
G
ENERAL
(SG)
Misión y Estructura Organizativa
El Secretario General desempeña las funciones que le asignan la Carta de la OEA, los tratados y acuerdos interamericanos y las resoluciones de la
Asam-blea General, incluidas las Normas Generales y las resoluciones de los demás órganos políticos dentro de sus respectivas esferas de competencia.
Estadísticas Generales
Gráfico 2
Fuentes de Financiamiento
Gráfico 3
Personal y Asociados por Tipo de Contrato
Gráfico 4
Personal y Asociados por Región
Departamento de Prensa Secretario General Departamento de Planificación, Control y Evaluación Oficina de Protocolo Departamento de Asesoría Legal Jefatura de Gabinete Secretaría de Cumbres
Cuadro 2
Ejecución Presupuestaria 2008, Costos Comunes y Recursos Humanos
(en miles de dólares, cuando aplique)
Cuadro 3
Fondo Regular
Ejecución Presupuestaria (al 30 de septiembre de 2008)
SECCIÓN II PROGRAMA 1 (SG)
Apropiación
Apropiación Transferencias
Apropiación
% de
% Ejecutado de la
Sin Obligar
Original
Ene a Sep
Modificada
Transferencias de
Apropiación
al 30 de Sep
AG/Res. 2353
2008
al 30 de Sep 2008 Apropiaciones
Obligaciones
Gastos
Modificada
2008
(a)
(b)
(c)
(d = b / a)
(e)
(f)
(g = e / c)
( h = c - e)
Programa 1 - Secretario General
Oficina del Secretario General (12A)
1,717.4
117.2
1,834.6
6.8%
1,771.1
1,327.8
96.5%
63.4
Secretaría de Cumbres (12B)
986.7
(164.5)
822.2
-16.7%
813.6
623.7
99.0%
8.6
Departamento de Prensa (12C)
851.4
230.9
1,082.3
27.1%
1,071.6
838.0
99.0%
10.7
Departamento de Planificación, Control y Evaluación (12D)
931.3
(64.3)
867.0
-6.9%
853.5
638.3
98.4%
13.4
Departamento de Asesoría Legal (12E)
1,239.2
(219.4)
1,019.8
-17.7%
1,010.9
739.7
99.1%
8.9
Oficina de Protocolo (12F)
581.1
58.2
639.3
10.0%
624.9
470.8
97.7%
14.4
Cuenta de Control de las Variaciones de Personal (12X)
-
(3.5)
(3.5)
0.0%
-
-
0.0%
(3.5)
Sub-Total
6,307.1
(45.4)
6,261.7
-0.7%
6,145.6
4,638.2
98.1%
116.1
Programa
PRESUPUESTO
EJECUCIÓN
VARIACIÓN
COSTOS COMUNES
RECURSOS HUMANOS
M
F
T
M
F
T
M
F
T
M
F
T
M
F
T
Secretario General
1
-
1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
-
1
Altos Ejecutivos
2
-
2
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
-
2
Profesional
13
17
30
1
2
3
-
3
3
-
-
-
14
22
36
Servicios Generales
5
9
14
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5
9
14
21
26
47
1
2
3
-
3
3
-
-
-
22
31
53
CPRs Activos (Natural)
9
Pasantes
5
Asociados
1
68
802
$
627
$
$
2
$
4
$
475
$
1,108
116
$
$
449
$
237
$
-Fondo Regular
Fondos Específicos
TOTAL
Recuperación de
Costos Indirectos
(ICR)
Otras Cuentas
8,297
$
6,146
1,166
183
-
7,494
6,262
$
$
1,615
$
420
$
-Fondos de Servicio y Reintegrables
* Cantidad estimada de infraestructura y costos comunes, asignada y prorrateada por conteo de personal.
*
Cuadro 4
Fondos Específicos
Ejecución Presupuestaria (al 30 de septiembre de 2008)
SECCIÓN II PROGRAMA 1 (SG)
