Formulacion y Evaluacion de Proyectos

(1)

FORMULACIÓN Y

EVALUACIÓN

DE PROYECTOS

(2)

Cada autor es responsable del contenido de su propio texto. De esta edición:

Autor:

Juan Carlos Carhuallanqui Galindo Diagramador: Karolay Torres Espinoza

Impreso en el Perú - Printed in Perú Fondo Editorial de la Universidad Continental

Impreso en los Talleres Gráficos: Xprinted Solución Gráfica S.R.L.

Esta publicación no puede ser reproducida, en todo ni en parte, ni registrada en o trasmitida por un sistema de recuperación de información, en ninguna forma ni por ningún medio sea mecánico, fotoquímico, electrónico, magnético, electroóptico, por fotocopia, o cualquier otro sin el permiso previo por escrito de la Universidad.

(3)

IINTRODUCCIÓN 9

PRESENTACIÓN DE LA ASIGNATURA

11 COMPETENCIA DE LA ASIGNATURA

11 UNIDADES DIDÁCTICAS

11 TIEMPO MÍNIMO DE ESTUDIO

11 UNIDAD I: EL ESTUDIO DE PROYECTOS Y EL ENTORNO ECONÓMICO SOCIAL DE LAS DECISIONES DE INVERSIÓN 13

DIAGRAMA DE PRESENTACIÓN DE LA UNIDAD I

13 ORGANIZACIÓN DE LOS APRENDIZAJES

13 TEMA N.°1: ESTUDIO DE LOS PROYECTOS

16

1

_{¿Qué es un Proyecto de Inversión?}

₁₆

2

_{¿Qué entendemos por Viabilidad de un Proyecto?}

₁₆

3

_{Las Fases del Proyecto}

₁₇

4

_{Factores que contribuyen al éxito de un Proyecto}

₁₈

TEMA N.°2: EMPRENDEDORISMO

20

1

_{El Emprendedor}

₂₀

2

_{Características del Emprendedor}

₂₀

3

_{El Perfil del Emprendedor}

₂₁

4

_{Perfil del Emprendedor Continental}

₂₂

LECTURA SELECCIONADA N.º1

23 Preparación y Evaluación de Proyectos: “El Estudio de los Proyectos”. Nassir Sapag. Pág. 1-4, 18-21

ACTIVIDAD N.°1

26 TEMA N.°3: OPORTUNIDADES DE INVERSIÓN

27

1

_{Oportunidades de Negocio}

₂₇

2

_{Megatendencias}

₂₇

3

_{Megatendencias Sociales}

₂₉

4

_{Megatendencias Tecnológicas}

₂₉

TEMA N.°4: GENERANDO IDEAS DE NEGOCIO E INVERSIÓN

31

1

_{Métodos de búsqueda de generación de negocios}

₃₁

2

_{¿Cómo generar ideas de negocio? Observando}

₃₁

3

_{¿Cómo generar ideas de negocio? Enfoque Holístico}

₃₁

4

_{¿Cómo generar ideas de negocio? Innovando}

₃₂

(4)

ACTIVIDAD N.°2

38 CONTROL DE LECTURA N.°1

38 GLOSARIO DE LA UNIDAD I

39 BIBLIOGRAFÍA DE LA UNIDAD I

39 AUTOEVALUACIÓN DE LA UNIDAD I

40 UNIDAD II: ESTUDIO DE MERCADO

43 DIAGRAMA DE PRESENTACIÓN DE LA UNIDAD II

43 ORGANIZACIÓN DE LOS APRENDIZAJES

43 TEMA N.°1: DEFINICIÓN, HERRAMIENTAS DEL ESTUDIO DE MERCADO Y DISEÑO DE LA INVESTI-GACIÓN 46

1

_Definición

₄₆

2

_{Herramientas del Estudio de Mercado}

₄₆

3

_{Diseño de la Investigación}

₄₇

4

_{Investigación Cualitativa}

₄₇

5

_{Investigación Cuantitativa}

₄₉

TEMA N.°2: EL PROCESO DE MUESTREO, PROCESAMIENTO DE LA INFORMACIÓN Y ANÁLISIS DEL ENTORNO DE

MERCADO

50

1

_{Diseño Muestral}

₅₀

2

_{Técnicas de Muestreo}

₅₁

3

_{Determinación el tamaño de la Muestra}

₅₁

4

_{Procesamiento de la Información}

₅₂

5

_{Análisis del Entorno de Mercado}

₅₃

LECTURA SELECCIONADA N.º1

54 Preparación y Evaluación de Proyectos: “El Estudio de Mercado”. Nassir Sapag. Pág. 26-28

ACTIVIDAD N.°1

55 TEMA N.°3: EL UNIVERSO DEL PROYECTO, ANÁLISIS DE LA DEMANDA. OFERTA Y PUNTO DE EQUILIBRIO 56

1

_{Determinación del Universo}

₅₆

2

_{Segmentación de Mercado}

₅₆

3

_{Requisitos para una Segmentación efectiva}

₅₆

(5)

TEMA N.°4: MACROENTORNO, ESTRUCTURA DE MERCADO, FUNDAMENTOS DEL COMPORTAMIENTO ECONÓMICO Y

ANÁLISIS DE COMERCIALIZACIÓN

62

1

_{Macroentorno (Análisis del Entorno) y Cruz de Porter}

₆₂

2

_{Estructura del Mercado}

₆₃

3

_{Fundamentos del Comportamiento Económico}

₆₄

4

_{Análisis de Comercialización – Plan de Marketing}

₆₅

LECTURA SELECCIONADA N.º 2

70 TAREA ACADÉMICA N.°1

71 GLOSARIO DE LA UNIDAD II

72 BIBLIOGRAFÍA DE LA UNIDAD II

73 AUTOEVALUACIÓN DE LA UNIDAD II

74 UNIDAD III: ESTUDIO TÉCNICO, ESTUDIO LEGAL Y ESTUDIO ORGANIZACIONAL

77 DIAGRAMA DE PRESENTACIÓN DE LA UNIDAD III

77 ORGANIZACIÓN DE LOS APRENDIZAJES

77 TEMA N.°1: ESTUDIO TÉCNICO

80

1

_{Definición y Alcance}

₈₀

2

Tecnología y Proceso Productivo

80

3

_{Tamaño del proyecto de Inversión}

₈₁

4

Requerimientos: Materia Prima Directa e Indirecta

81

5

_{Mano de Obra Directa e Indirecta}

₈₂

6

Costos Indirectos de Fabricación

82

7

_{Gastos Administrativos y Gastos de Ventas}

₈₂

8

Inversiones

83 TEMA N.°2: LOCALIZACIÓN Y MATRIZ DE IMPACTO AMBIENTAL

84

1

_{Localización del Proyecto}

₈₄

2

_{Niveles de Localización}

₈₄

3

_{Factores que Condicionan la Localización}

₈₅

4

_{Matriz de Impacto Ambiental}

₈₆

LECTURA SELECCIONADA N.º 1

88 Preparación y evaluación de proyectos de inversión: “Estudio Técnico”. Nassir Sapag Chain, Pág. 144-147.

ACTIVIDAD N.° 1

90

(6)

4

Licenciasl

92

5

_{Afectación Tributaria}

₉₂

6

Registro de marcas

92

7

_{Formalización Empresarial}

₉₃

TEMA N.°4: ESTUDIO ORGANIZACIONAL

94

1

_{Estudio Organizacional}

₉₄

2

_{La organización del Proyecto}

₉₄

3

_{Organigrama Funcional}

₇₃

4

_{Manual de Organización y Funciones (MOF).}

₉₅

5

_{Reglamento de Organización y Funciones (ROF).}

₉₆

LECTURA SELECCIONADA N.º 2

97 Preparación y evaluación de proyectos de inversión: “Estudio Legal y Organizacional”. Nassir Sapag Chain,

Pág. 226-229

ACTIVIDAD N.°2

99 CONTROL DE LECTURA N.°2

99 GLOSARIO DE LA UNIDAD III

100 BIBLIOGRAFÍA DE LA UNIDAD III

100 AUTOEVALUACIÓN DE LA UNIDAD III

101 UNIDAD IV: ESTUDIO ECONÓMICO Y EVALUACIÓN DEL PROYECTO

103 DIAGRAMA DE PRESENTACIÓN DE LA UNIDAD IV

103 ORGANIZACIÓN DE LOS APRENDIZAJES

103 TEMA N.º1: ESTUDIO ECONÓMICO

106

1

Definición

106

2

_{Proyección de Costos y Gastos}

₁₀₆

3

Pronóstico de Ventas

106

4

_{Calculando el costo total y unitario de producción proyectada}

₁₀₇

5

Calculando la Depreciación

110

6

_{Calculando la Amortización de Intangibles}

₁₁₀

7

Inversión Total

111

(7)

11

_{El Programa de Inversión}

₁₁₂

12

_{Financiamiento}

₁₁₃

13

_{Pago de un Préstamo}

₁₁₃

14

_{Proyección de los Ingresos}

₁₁₅

15

_{Ingresos por ventas de subproductos y/o Desechos}

₁₁₅

16

_{Ingresos Financieros}

₁₁₅

17

_{Estado de Resultados}

₁₁₅

18

_{El Flujo de Caja}

₁₁₆

LECTURA SELECCIONADA N.º1

119 Preparación y Evaluación de Proyectos de Inversión: “Estudio Económico”. Nassir Sapag Chain, Pág. 259-262.

ACTIVIDAD N° 1

120 TEMA N.º2: EVALUACIÓN DEL PROYECTO

121

1

_Definición

₁₂₁

2

_{La Tasa de Descuento}

₁₂₁

3

_{Valor Actual Neto}

₁₂₁

4

_{Tasa Interna de Retorno}

₁₂₂

5

_{Beneficio - Costo}

₁₂₄

6

_{Periodo de Recuperación del Capital}

₁₂₄

LECTURA SELECCIONADA N.º 2

125 Preparación y Evaluación de Proyectos de Inversión: “Evaluación del Proyecto”. Nassir Sa-pag Chain, Pág.

275-277, 339.

TAREA ACADÉMICA N.°2

126 GLOSARIO DE LA UNIDAD IV

127 BIBLIOGRAFÍA DE LA UNIDAD IV

127 AUTOEVALUACIÓN DE LA UNIDAD IV

128 ANEXO

130

(8)

(9)

L

a Formulación y Evaluación de Proyectos, es una

asignatura diseñada para proporcionar al

estu-diante las herramientas metodológicas para la

elaboración y evaluación de los proyectos de inversión

que comprende las etapas de un proyecto de inversión,

su estructura, análisis de mercado, la determinación del

tamaño, las decisiones de localización, la ingeniería del

proyecto y los aspectos cuantitativos en la evaluación de

un proyecto.

Los instrumentos teóricos y prácticos necesarios para

formular y evaluar adecuadamente un proyecto de

in-versión, la evaluación financiera, económica y social

para: interpretar y aplicar las técnicas de evaluación

eco-nómica y financiera, como: El Valor Actual Neto (VAN),

La Tasa Interna de Retorno (TIR), la relación Beneficio

/Costo (B/C), el Periodo de Recuperación del Capital

(PRC); para tomar decisiones de aceptación o rechazo

de un proyecto de inversión.

Según todos los futurólogos (Peter Drucker, John

Nais-bit, etc), en la sociedad del futuro lo más escaso serán

los empleos dependientes, por lo que aquellos

profe-sionales que manejen más alternativas de autoempleo

o emprendimiento serán aquellos que tendrán mayor

éxito. En ese contexto, manejar la posibilidad de la

em-presa propia se convierte en la mejor en algunos casos

0la única alternativa.

Todos hemos pensado en algún momento en la

empre-sa propia, más ¿cómo dar un paso más?, ¿Cómo unir el

deseo de tener la empresa y hacerla realidad? Es

preci-samente esas interrogantes que pretende responder el

curso de Formulación y Evaluación de Proyectos de

In-versión y conducirnos de manera secuencial y sistémica

por todas las etapas previas para iniciarnos en la vida

empresarial.

En general, los contenidos propuestas en el material

de estudio, se dividen en seis unidades: Marco Teórico

Práctico; Estudio de Mercado; Estudio Legal; Estudio

Técnico; Estudio de Organización y Evaluación del

Pro-yecto.

Es recomendable que el estudiante desarrolle una

per-manente lectura de estudio junto a una minuciosa

inves-tigación de campo, vía internet, la consulta a expertos y

las lecturas que se presentaran. El contenido del

mate-rial se complementará con las lecciones en clase.

Si bien es cierto sólo llegaremos hasta la fase de la

pre-inversión, los animo a fijarse como meta llegar a la fase

de la inversión y puesta en marcha de la empresa. Si

pensamos así, este curso ya no será enfocado sólo desde

un punto de vista académico sino personal.

(10)

(11)

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE

PROYECTOS

MANUAL AUTOFORMATIVO

11

Desarrollo

de contenidos Actividades Autoevaluación

Lecturas

seleccionadas Glosario Bibliografía

Recordatorio Anotaciones

COMPETENCIA DE LA ASIGNATURA

Formula un proyecto de inversión de negocio con alto potencial comercial evaluán-dolo y validánevaluán-dolo mediante los estudios de mercado, técnico, organizacional, legal, financiero y económico.

UNIDADES DIDÁCTICAS

UNIDAD I UNIDAD II UNIDAD III UNIDAD IV

El estudio de

proyectos. El estudio de mercado técnico, legal y El estudio organizacional.

El estudio económico y evaluación del

proyecto.

TIEMPO MÍNIMO DE ESTUDIO

UNIDAD I UNIDAD II UNIDAD III UNIDAD IV

1.a_{y 2.}a_Semana 16 horas 3.a_{y 4.}a_Semana 16 horas 5.a_{y 6.}a_Semana 16 horas 7.a_{y 8.}a_Semana 16 horas

Diagrama Objetivos Inicio

Desarrollo

Lecturas

(12)

(13)

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE

PROYECTOS

MANUAL AUTOFORMATIVO

13

Desarrollo

Lecturas

Recordatorio Anotaciones Diagrama Objetivos Inicio

Desarrollo

Lecturas

UNIDAD I: EL ESTUDIO DE PROYECTOS

Desarrollo

Lecturas

DIAGRAMA DE PRESENTACIÓN DE LA UNIDAD I

Desarrollo

Lecturas

ORGANIZACIÓN DE LOS APRENDIZAJES

CONOCIMIENTOS PROCEDIMIENTOS ACTITUDES

Tema N.º1: El Estudio de Proyectos

1. ¿Qué es un Proyecto de Inversión?

2. ¿Qué entendemos por Via-bilidad de un Proyecto? 3. Fases del Proyecto. 4. Factores que contribuyen

al éxito de un Proyecto. Tema N.º2: Emprendedo-rismo

1. El Emprendedor 2. Características del

em-prendedor.

3. El Perfil del Emprende-dor.

4. Perfil del Emprendedor Continental.

Lectura Seleccionada N.°1 El Estudio de Proyectos. Libro: Preparación y Evalua-ción de Proyectos:

Autor: Nassir Sapag. Pág. 1-4, 18-21. Tema N.º3: Oportunidades de Inversión 1. Oportunidades de Nego-cio. 2. Megatendencias. 3. Megatendencias Sociales. 4. Megatendencias Tecnoló-gicas.

Tema N.º4: Generando Ideas de Negocio e Inversión 1. Métodos en búsqueda de

generación de negocios. 2. ¿Cómo generar ideas de negocio?: Observando 3. ¿Cómo generar ideas

de negocio?: enfoque holístico

1. Conoce los distintos con-ceptos de proyecto de In-versión.

2. Identifica aspectos del mar-co teórimar-co de los proyectos de inversión en sus diversas dimensiones y característi-cas a través del estudio de casos reales.

3. Identifica los factores que contribuyen al éxito de un proyecto.

4. Valora la Importancia de definir la estrategia del pro-yecto.

5. Conoce las características del emprendedor

6. Identifica el perfil del em-prendedor Continental.

Actividad N.° 1:

Participación en el foro de discusión sobre ¿Cuál es la im-portancia del emprendedor en la generación del proyecto de inversión?

7. Describe las diferentes me-gas tendencias del entorno local, nacional e interna-cional a través de la explo-ración e investigación en direcciones web, revistas, libros, etc.

8. Describe la oportunidad de negocio que desarrollará en el proyecto de inversión mediante el estudio del producto: a quien se dirige, las características principa-les y bondades que ofrece, la necesidad que atiende.

1. Asume una actitud empren-dedora en todo el desarrollo del proyecto.

2. Fomenta el trabajo en equi-po para el desarrollo de la formulación y evaluación del proyecto.

3. Demuestra puntualidad en el aula y en la entrega de sus avances de desarrollo de su proyecto de inversión.

4. Demuestra responsabilidad en todas las labores designa-das.

CONTENIDOS

AUTOEVALUACIÓN

LECTURAS

SELECCIONADAS

BIBLIOGRAFÍA

ACTIVIDADES

(14)

Lecturas

CONOCIMIENTOS PROCEDIMIENTOS ACTITUDES

4. ¿Cómo generar ideas de negocio?: innovando 5. Tipos de Negocio 6. Matrices para elegir una

idea de negocio. 7. Información General del

Proyecto.

Lectura Seleccionada N.°2 Texto: Pasión por emprender. Autor: Andy Freire. Pág. 1,5,6,10

AUTOEVALUACIÓN DE LA UNIDAD I

9. Determina la información general del proyecto que formulará: Nombre, Natu-raleza, Ubicación, Idea de necesidad u oportunidad que atenderá, para iniciar la formulación del proyecto de inversión.

10. Describe el producto principal y sub productos del proyecto de inversión mediante la identificación de sus principales caracte-rísticas.

Actividad N.° 1:

Presentación del avance de su proyecto (modulo I) a través del aula virtual.

Control de Lectura N.° 1: Evaluación escrita sobre los te-mas N° 1, 2, 3 y 4 más los con-tenidos de las lecturas 1 y 2.

(15)

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE

PROYECTOS

MANUAL AUTOFORMATIVO

15

Desarrollo

Lecturas

TEMA N.°1: EL ESTUDIO DE PROYECTOS

La Formulación y Evaluación de Proyectos se ha transformado en un instrumento de uso prioritario entre los agentes económicos que participan en cualquiera de las etapas de la asignación de recursos para implementar iniciativas de inversión. El presente tema tiene como objetivo la introducción a los conceptos básicos siguien-tes: ¿Qué es un proyecto de inversión?, ¿Qué entendemos por viabilidad de un pro-yecto?, Las fases del proyecto y los factores que contribuyen al éxito de un proyecto.

1

_{¿QUÉ ES UN PROYECTO DE INVERSIÓN?}

Toda persona sueña o proyecta su vida de alguna manera. Las empresas, el gobier-no y todos tenemos proyectos que se quieren realizar. La realización de un pro-yecto, significa el logro u obtención de metas y objetivos, los cuales no pueden ser dejados a la espontaneidad de quienes los quieren desarrollar, por ello es que se ha elaborado o sistematizado los conocimientos de modo que se pueda ir organizando paso a paso las actividades necesarias para poder lograrlos.

Los proyectos necesitan de muchas decisiones entorno a diversas opciones, que se pueden presentar, existiendo una infinidad de posibles soluciones o alternativas que se puedan tomar para lograr aproximarse a la realidad que se desea. Cada una de estas alternativas trae con ellas variantes que el preparador del proyecto debe considerar frecuentemente.

En ese sentido, un proyecto es:

Según Nassir Sapag (2008). Un proyecto de inversión es la formalización de una idea de negocio que tiene por objetivo encontrar una solución inteligente al plan-teamiento de un problema que tiende a resolver una necesidad humana. Es así, que el proyecto surge como respuesta a una idea que busca la solución de un problema o la forma de aprovechar una oportunidad de negocio.

Una idea de negocio aparece cuando una persona observa en el mercado la posi-bilidad de desarrollar e introducir un producto o servicio que beneficie al consu-midor y que genere rentabilidad al inversionista. Como con-secuencia de la obser-vación, el inversionista diagnostica que existe una necesidad no satisfecha, o que esta necesidad no es atendida adecuada-mente, o que se puede generar una nueva necesidad basada en la creación de un producto o servicio nuevo.

Es tarea de un proyecto de inversión determinar si la idea original de negocio es viable en su implementación y desarrollo. Para ello, el proyecto de inversión deberá estudiar detalladamente los aspectos comercial, técnico, legal, ambiental y financie-ro para definir si la idea de negocio puede o no ser implementada exitosamente. En el desarrollo de dicho estudio se tratarán temas de diversa especialización; de-pendiendo de la naturaleza del proyecto y de la formación profesional de los in-versionistas, es recomendable solicitar el asesoramiento de expertos en materias específicas que no sean del dominio del interesado.

2

_{¿QUÉ ENTENDEMOS POR LA VIABILIDAD DE UN PROYECTO?}

Nassir Sapag (2008) Menciona que, la viabilidad de un proyecto determina la po-sibilidad de llevarlo a la práctica, analizando para tal fin aspectos de naturaleza comercial, técnica, legal, ambiental y financiera. En caso se llegue a una conclusión negativa en cualquiera de los aspectos señalados, esta determinará que el proyecto tenga que reformularse o que no se lleve a cabo.

Viabilidad comercial: Es la que indica si el bien o servicio producido por el proyecto tendrá la aceptación esperada en el mercado, así como la forma en que será comer-cializado para viabilizar su inserción.

Viabilidad técnica: Implica evaluar y medir las posibilidades materiales (máquinas, insumos, etc.), físicas y químicas de producción del bien o servicio definido en el proyecto. Muchos proyectos nuevos requieren ser probados técnicamente para ga-rantizar la capacidad de producirlo.

Viabilidad legal y ambiental: Determina si la instalación y operación del proyecto se encuentra enmarcado en las normas legales y regulaciones vigentes. Generalmen-te, se incluye el impacto que el proyecto puede tener sobre el medio ambiente y si cumple con las regulaciones que exis-ten al respecto.

(16)

Lecturas

Viabilidad financiera: El estudio de la viabilidad financiera de un proyecto deter-mina, en última instancia, su aprobación o rechazo. Este mide en términos mo-netarios la rentabilidad que genera la inversión realizada. Dicho de otra manera, esta viabilidad existe cuando la inversión que se realizará en el proyecto genera un rendimiento que satisface al inversionista.

La determinación de la viabilidad en sus diversos matices se va definiendo a lo largo del desarrollo de los capítulos del estudio.

3

_{LAS FASES DE UN PROYECTO}

Las fases de un proyecto de Inversión son las siguientes:

ILUSTRACIÓN Nº 1: FASES DE UN PROYECTO. FUENTE: Ministerio de Economía y Finanzas (2010).

Todo proyecto de inversión consta de 3 fases: pre-inversión, inversión y operación. El presente manual tiene como tema central la primera de las fases mencionadas.

ILUSTRACIÓN Nº 2: CONTENIDOS DE LAS FASES DE UN PROYECTO. FUENTE: Asociación Pro Bienestar y Desarrollo (2002).

A. Fase de Pre-inversión: En esta fase se desarrolla el estudio del proyecto, en el cual se formula y evalúa la idea de negocio, determinándose la viabilidad del pro-yecto y por consiguiente si se invierte o no en él. En esta fase se debe efectuar:

La formulación del proyecto: Se refiere a la presentación de la idea de negocio y al estudio pormenorizado de la viabilidad comercial, técnica y legal, como pasos previos a evaluar la rentabilidad del proyecto.

La evaluación del proyecto: Se centra en la viabilidad financiera, mediante la deter-minación del flujo de caja para llegar a medir la rentabilidad.

En esta fase, la formulación y la evaluación pueden realizarse a diferentes niveles de análisis, diferenciándose unos de otros en el grado de profundidad y el tipo de información que utilizan:

• Nivel ideal: Es la primera etapa y la más importante, pues identifica el pro-blema a solucionar o la oportunidad de negocio a desarrollar, planteando las alternativas básicas de solución.

• Nivel perfil: En el estudio al nivel de perfil, más allá de calcular la rentabi-lidad del proyecto, se intenta sustentar su viabirentabi-lidad comercial, basada en la información de fuentes secundarias existentes (Instituto Nacional de Es-tadística e Informática, Banco Central de Reserva, Cámara Peruana de Co-mercio, etc.). En los aspectos financieros, sólo presenta estimaciones muy

(17)

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE

PROYECTOS

MANUAL AUTOFORMATIVO

17

Desarrollo

Lecturas

UNIDAD I: EL ESTUDIO DE PROYECTOS Y EL ENTORNO ECONÓMICO SOCIAL DE LAS DECISIONES DE INVERSIÓN

globales de las inversiones, costos e ingresos.

• Nivel pre-factibilidad: En este nivel se profundiza la investigación, se busca definir, con cierta aproximación, las principales variables referidas al mer-cado (precio, producto, distribución, promoción) y, las alternativas técnicas de producción. Asimismo, se estiman en términos generales las inversiones probables, la capacidad financiera de los inversionistas, los costos de opera-ción y los ingresos que generará el proyecto. Como resultado de este estudio, surge la recomendación de su ejecución, la continuación del estudio a nivel factibilidad, su abandono o postergación hasta que se cumplan determina-das condiciones.

• Nivel factibilidad: Esta etapa constituye el paso final del estudio de preinver-sión, se elabora sobre la base de información obtenida mayoritariamente a través de fuentes primarias (por ejemplo encuestas). El análisis financiero debe basarse en un cálculo minucioso de la inversión, los ingresos y los egre-sos, que sustente la estimación de la rentabilidad del proyecto.

B. Fase de Inversión

• Diseña: En esta fase se realizan los estudios de ingeniería definitivos (disposi-ción de planta, planos de instalaciones complementarias, etc.)

• Ejecución: Es la fase de ejecución del proyecto, durante esta se adquieren los activos fijos e intangibles y se contratan los servicios necesarios para que quede listo e inicien operaciones.

C. Fase de Operación

En esta fase la empresa inicia operaciones e ingresa a competir en el mercado.

ILUSTRACIÓN Nº 3: FLUJOGRAMA DEL PROYECTO DE INVERSIÓN. FUENTE: Ministerio de Econo-mía y Finanzas (2012).

4

_{FACTORES QUE CONTRIBUYEN AL ÉXITO DE UN PROYECTO}

De acuerdo a la Asociación Pro bienestar y Desarrollo (2002). Durante el desarrollo del estudio de pre-inversión hay factores que hay que considerar siempre por la incidencia que pueden tener sobre la decisión final del inversionista y el futuro del proyecto, entre los que podemos citar a los siguientes:

• El cambio tecnológico y su dinámica tendrán que ser considerados como un factor crítico de éxito en aquellos productos intensivos en el uso de tecnología.

• Cambios en el rol que cumple el Estado en la economía en general o en el sec-tor económico específico donde se desarrolla el proyecto. Por ejemplo, en un proyecto textil que compita con productos importados, la política arancelaria puede determinar el ingreso al mercado de mercadería que compita con el bien nacional o puede proteger la industria nacional, por lo que es necesario tener una percepción clara de la situación vigente y la posible evolución de la misma.

(18)

pro-Lecturas

yecto, así por ejemplo, una empresa que planea expandir su capacidad de pro-ducción en base a un crecimiento esperado de la demanda podría fracasar si no analiza si la economía se va a expandir o contraer, podría estar ad portas de una fase recesiva que implicaría el fracaso de su plan.

• La inestabilidad de la naturaleza, el entorno institucional, la normativa legal y muchos otros factores similares son los que al ser considerados en su justa di-mensión contribuirán al éxito de un proyecto.

• Finalmente, es conveniente mencionar que el desarrollo del estudio de pre-inversión permitirá a los inversionistas tener al final un conocimiento profundo del proyecto, el cual aunado a la capacidad gerencial de los mismos permitirá su vigencia en el tiempo.

(19)

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE

PROYECTOS

MANUAL AUTOFORMATIVO

19

Desarrollo

Lecturas

TEMA N.°2: EMPRENDEDORISMO

El espíritu emprendedor engloba un conjunto de cualidades y habilidades que pue-den promoverse entre las personas para su desarrollo. El presente tema realiza un análisis al perfil del emprendedor y los negocios.

1

EL EMPRENDEDOR

Es una persona que tiene una idea de negocio y que la percibe como una oportuni-dad que le ofrece el mercado y que ha tenido la motivación, el impulso y la habili-dad de movilizar recursos a fin de ir al encuentro de nuevas ideas. Es capaz de aco-meter un proyecto que es rechazado por la mayoría. Sabe interpretar las características reales del entorno a pesar de que no son aparentes a su competencia. Es capaz de luchar ante cualquier inconveniente que se le atraviese en su estrategia y no le teme al fracaso. Además, es capaz de crear un grupo con motivación que le de la estructura requerida. Según fuentes de la Superintendencia Nacional de Ad-ministración Tributaria - SUNAT, entre 60,000 y 70,000 jóvenes crean y/o formali-zan sus negocios por año. Son muy volátiles, con una tasa de mortalidad que en al-gunos casos so-brepasa el 70%. (CID 2006). Aproximadamente el 22% de la microempresas son de propiedad de jóvenes (Perú urbano 2002).

ILUSTRACIÓN Nº 4: EL EMPRENDEDOR. FUENTE: http://iniciatupyme.cl/emprendedor/

2

_{CARACTERÍSTICAS DEL EMPRENDEDOR}

Son cualidades que determinan los rasgos y actitudes de las personas emprendedo-ras, los cuales se detallan en los siguientes párrafos:

CUADRO Nº 1: PERFIL DEL JOVEN EMPRENDEDOR EN EL PERÚ (1)

Educación Secundaria o técnica

Familia El apoyo familiar es económico, en ma-quinarias, locales, contactos para los ne-gocios.

Tienen padres o hermanos con nego-cios.

Características al mo-mento de crear el ne-gocio

Inició el negocio a los 19 años. Estudiaba y trabajaba.

Crean negocios para mejorar sus ingre-sos aunque el deseo de independencia y autonomía es una motivación importan-te para crearlo.

No recibe asesoría, ni capacitación, no hizo un plan de negocios ni un estudio de mercado.

Fuente: Colectivo Integral de Desarrollo.

(20)

Lecturas

CUADRO Nº 2: PERFIL DEL JOVEN EMPRENDEDOR EN EL PERÚ (2)

Negocio

Comercio o servicios (de 1 a 2 trabaja-dores)

US$ 400 de ventas mensuales

Entre US$ 100 y 130 de ingresos netos

Inversión

Zonas Urbanas: US$ 813 de inversión inicial de los cuales el 38% es para capi-tal de trabajo

Zona Rurales: US$ 469 de inversión ini-cial de los cuales 47% es para capital de trabajo

Los montos destinados para la inversión en ambos casos provienen principalmen-te de ahorros

Fuente: Colectivo Integral de Desarrollo.

ILUSTRACIÓN Nº 5: MAGNITUD DEL EMPRENDEDORISMO EN EL PERÚ

3

_{EL PERFIL DEL EMPRENDEDOR}

¿Cómo es un emprendedor? para responder dicha interrogante muchos autores han definido algunas características mínimas que tienen los emprendedores. En ese sentido tenemos varios autores, por ejemplo:

• Guido Sánchez Yabar, de Sysa Consultores.

• Dino Linares Scarceriau, del Colectivo Integral de Desarrollo.

• El Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo.

• La Universidad Continental de Ciencias e Ingeniería.

ILUSTACIÓN Nº 6: EL EMPRENDEDOR Y EL TRIANGULO DE ÉXITO. FUENTE:http://todoloquetiene-queverconmigo.blogspot.com/2012/04/querer-saber-poder.html

(21)

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE

PROYECTOS

MANUAL AUTOFORMATIVO

21

Desarrollo

Lecturas

Según Guido Sánchez Yabar, define el Perfil del Emprendedor, como aquella per-sona que ha desarrollado una Cultura del Migrante, compuesta por las siguientes características:

• Cultura por el Ahorro.

• Sin vergüenza por realizar labores menores.

• Laborioso o trabajador.

• Asume riesgos calculados.

• Buscador de oportunidades

Según Dino Linares, las características del emprendedor comprende:

• Visión Holística.

• Liderazgo.

• Mucha energía y ganas de trabajar.

• Autoestima.

• Organizado.

• Competitivo.

• Tomador de Riesgos.

• Creativo e Innovador.

• Responsable, Tenaz, Perseverante.

Según el Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo, las características del em-prendedor comprenden:

1) Tengo visión de futuro. 2) Soy creativo e innovador.

3) Asumo riesgos y tomo la iniciativa. 4) Confío en mí y en los demás. 5) Soy optimista.

6) Soy responsable.

7) Tengo deseos de superación e independencia. 8) Soy perseverante.

9) Soy colaborador y apasionado por el trabajo. 10) Tengo hábito al ahorro.

4

_{PERFIL DEL EMPRENDEDOR CONTINENTAL}

Finalmente, la Universidad Continental de Ciencias e Ingeniería, plantea las si-guientes características:

• Autoestima alta.

• Trabajador responsable.

• Cultura de Ahorro.

• Asume riesgos calculados.

• Visión de Futuro.

• Generador de Redes de apoyo.

• Preocupado por la Creatividad, Innovación, Eficiencia y Calidad.

• Buscador de Oportunidades.

• Con capacidad de planificar y organizar.

• Persistente, Perseverante y Luchador.

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LECTURA SELECCIONADA N.°1

EL ESTUDIO DE PROYECTOS

Texto: Preparación y Evaluación de Proyectos:

Autor: Nassir Sapag.

Pág. 1-4, 18-21.

I. Preparación y evaluación de proyectos

Un proyecto es, ni más ni menos, la búsqueda de una solución inteligente al plantea-miento de un problema tendiente a resolver, entre tantos, una necesidad humana. Cual-quiera que sea la idea que se pretende implementar, la inversión, la metodología o la tecnología por aplicar, ella conlleva necesariamente la búsqueda de proposiciones coherentes destinadas a resolver las necesidades de la persona humana.

El proyecto surge como respuesta a una “idea” que busca la solución de un problema (reemplazo de tecnología obsoleta, abandono de una línea de productos) o la mane-ra de aprovechar una oportunidad de negocio. Ésta por lo genemane-ral corresponde a la solución de un problema de terceros, por ejemplo, la demanda insatisfecha de algún producto, o la sustitución de importaciones de productos que se encarecen por el flete y los costos de distribución en el país.

Si se desea evaluar un proyecto de creación de un nuevo negocio, ampliar las instala-ciones de una industria, o reemplazar su tecnología, cubrir un vacío en el mercado, sustituir importaciones, lanzar un nuevo producto, proveer servicios, crear polos de desarrollo, aprovechar los recursos naturales, sustituir producción artesanal por fabril o por razones de Estado y seguridad nacional, entre otros, ese proyecto debe evaluarse en términos de conveniencia, de manera que se asegure que resolverá una necesidad humana eficiente, segura y rentablemente. En otras palabras, se pretende dar la mejor solución al “problema económico” que se ha planteado, y así conseguir que se disponga de los antecedentes y la información necesarios para asignar racionalmente los recursos escasos a la alternativa de solución más eficiente y viable frente a una necesidad humana percibida.

La optimación de la solución, sin embargo, se inicia incluso antes de preparar y eva-luar un proyecto. En efecto, al identificar un problema que se va a solucionar con el proyecto, o una oportunidad de negocios que se va a hacer viable con él, deberán prioritariamente, buscarse todas las opciones que conduzcan al objetivo. Cada opción será un proyecto.

En una primera etapa se preparará el proyecto, es decir, se determinará la magnitud de sus inversiones, costos y beneficios. En una segunda etapa, se evaluará el proyecto, en otras palabras, se medirá la rentabilidad de la inversión. Ambas etapas constituyen lo que se conoce como la preinversión.

En el éxito o fracaso de un proyecto influyen múltiples factores. En general se puede señalar que si el bien ofrecido o el servicio es rechazado por la comunidad, eso significa que la asignación de recursos adoleció de los defectos de diagnóstico o de análisis que lo hicieron inadecuado para las expectativas de satisfacción de las necesidades del con-glomerado humano.

Las causas del fracaso o del éxito pueden ser múltiples y de diversa naturaleza. Un cambio tecnológico importante puede transformar un proyecto rentable en uno falli-do. Cuanto más acentuado sea el cambio que produzca, mayor será el efecto sobre el proyecto.

Los cambios en el contexto político también pueden generar profundas transforma-ciones cualitativas y cuantitativas en los proyectos en marcha. La concepción de un proyecto destinado a llevar gas de Bolivia a Chile, por ejemplo, puede resultar económi-camente rentable, pero polítieconómi-camente inviable, como consecuencia de la situación de controversia que ha caracterizado las relaciones diplomáticas entre ambos países. Pro-bablemente si se resolviese el problema de la demanda marítima boliviana, el proyecto

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FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE

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de llevar gas podría ser implementado y generar rentabilidad para ambas naciones. De menor importancia pueden ser los cambios de gobierno o las variaciones de política económica en un país determinado. Pero, así mismo, cualquier cambio en la concep-ción del poder político en otras naciones puede afectar directamente algunos proyectos o tener repercusión indirecta en otros.

Los cambios en las relaciones comerciales internacionales también son importantes. Por ejemplo, ciertas restricciones no previstas implementadas por algún país para la importación de productos como los que elabora la empresa creada con el estudio de un proyecto, podrían hacer que ésta fracase.

La inestabilidad de la naturaleza, el entorno institucional, la normativa legal y muchos otros factores hacen que la predicción perfecta sea un imposible.

Lo anterior no debe servir de excusa para no evaluar proyectos. Por el contrario, con la preparación y evaluación será posible reducir la incertidumbre inicial respecto de la conveniencia de llevar a cabo una inversión. La decisión que se tome con más informa-ción siempre será mejor, salvo el azar, que aquella que se tome con poca informainforma-ción. Los aspectos indicados señalan que no es posible calificar de malo un proyecto por el solo hecho de no haber tenido éxito práctico. Tampoco puede ser catalogado de bueno un proyecto que, teniendo éxito, ha estado sostenido mediante expedientes casuísticos. Los subsidios, en cualquiera de sus múltiples formas, pueden hacer viables proyectos que no debieran serlo al eliminarse los factores de subsidiariedad que los apoyaban. Así, por ejemplo, en un país con barreras arancelarias, muchos proyectos resultan ren-tables por el hecho de existir trabas impositivas a la posible competencia externa. Al eliminarse estas barreras, el proyecto se transforma en inconveniente por este único hecho. Los tratados de libre comercio han traído como consecuencia que numerosos proyectos en marcha hayan tenido que estudiar la situación a la que se enfrentarían al cambiar las condiciones del entorno, generándose nuevas ideas de proyectos tendientes a buscar soluciones inteligentes en relación con el nuevo escenario.

Por otra parte, también existen cambios socioculturales que traen como consecuencia que los hábitos o costumbres de los consumidores tiendan a modificarse con el paso del tiempo, por lo que los gustos y preferencias generan demandas por nuevos productos o simplemente el abandono de otros que normalmente se consumían. En toda empresa en funcionamiento los cambios que puedan producirse afectarán, de una manera u otra, los flujos futuros, por lo que la aplicación de las técnicas de evaluación y prepa-ración de proyectos adquiere una gran importancia para el análisis de los cambios que necesariamente todo proyecto conlleva.

¿Cuándo puede el proyecto ser calificado como bueno o malo? ¿Antes o después de que cambien las circunstancias políticas, sociales o económicas? Lo anterior lleva a de-terminar que un proyecto está asociado con una multiplicidad de circunstancias que lo afectan, las cuales, al variar, lógicamente producen cambios en su concepción y, por tanto, en la rentabilidad que se espera de él.

II. El proceso de preparación y evaluación de proyectos

El objetivo de este capítulo es presentar, como un proceso, el esquema global de la preparación y evaluación de un proyecto individual. Aunque no existen probablemente dos proyectos de inversión iguales, el estudio de su viabilidad puede enmarcarse en una cierta rutina metodológica que, en general, se adapta casi a cualquier proyecto. El estudio del proyecto pretende contestar la interrogante de si es o no conveniente realizar una determinada inversión. Esta recomendación sólo será posible si se dispone de todos los elementos de juicio necesarios para tomar la decisión.

Con este objetivo, el estudio de viabilidad debe simular con el máximo de pre cisión lo que sucedería con el proyecto si este fuese implementado, aunque difícilmente pueda determinarse con exactitud el resultado que se logrará. De esta manera, se estimarán los beneficios y costos que probablemente ocasiona-ría y, por tanto, pueden evaluarse. En los acápites siguientes se analizan el proceso global y las interrelaciones entre las etapas de un estudio de viabilidad. Cada uno de los elementos tratados aquí se expone individualmente y con mayor detalle en los restantes capítulos de este libro.

Alcances del estudio de proyectos

Si bien toda decisión de inversión debe responder a un estudio previo de las ven-tajas

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y desventajas asociadas con su implementación, la profundidad con que éste se realice dependerá de lo que aconseje cada proyecto en particular.

En términos generales, son varios los estudios particulares que deben realizarse para evaluar un proyecto: los de la viabilidad comercial, técnica, legal, organizacional, de impacto ambiental y financiera –si se trata de un inversionista priva-do– o económico –si se trata de evaluar el impacto en la estructura económica del país–. Cualquiera de ellos que llegue a una conclusión negativa determinará que el proyecto no se lleve a cabo, aunque razones estratégicas, humanitarias u otras de índole subjetiva podrían hacer recomendable una opción que no sea viable financiera o económicamente.

Por lo regular, el estudio de una inversión se centra en la viabilidad económica o finan-ciera, y toma al resto de las variables únicamente como referencia. Sin embargo, cada uno de los factores señalados puede, de una u otra manera, determinar que un proyecto no se concrete en la realidad.

El estudio de la viabilidad comercial indicará si el mercado es o no sensible al bien producido o al servicio ofrecido por el proyecto y la aceptabilidad que tendría en su consumo o uso, permitiendo así determinar la postergación o el rechazo de un pro-yecto, sin tener que asumir los costos que implica un estudio económico completo. En muchos casos, la viabilidad comercial se incorpora al estudio de mercado en la viabili-dad financiera.

El estudio de viabilidad técnica analiza las posibilidades materiales, físicas o químicas de producir el bien o servicio que desea generarse con el proyecto. Muchos proyectos nue-vos requieren ser aprobados técnicamente para garantizar la capacidad de su produc-ción, incluso antes de determinar si son o no convenientes desde el punto de vista de su rentabilidad económica; por ejemplo, si las propiedades de la materia prima nacional permiten la elaboración de un determinado producto, si el agua tiene la calidad reque-rida para la operación de una fábrica de cervezas o si existen las condiciones geográficas para la instalación de un puerto.

Un proyecto puede ser viable tanto por tener un mercado asegurado como por ser técnicamente factible. Sin embargo, podrían existir algunas restricciones de carácter legal que impedirían su funcionamiento en los términos que se pudiera haber previsto, haciendo no recomendable su ejecución; por ejemplo, limitaciones en cuanto a su loca-lización o el uso del producto.

El estudio de la viabilidad organizacional es el que normalmente recibe menos aten-ción, a pesar de que muchos proyectos fracasan por falta de capacidad administrativa para emprenderlo. El objetivo de este estudio es, principalmente, definir si existen las condiciones mínimas necesarias para garantizar la viabilidad de la implementación, tanto en lo estructural como en lo funcional. La importan-cia de este aspecto hace que se revise la presentación de un estudio de viabilidad financiera con un doble objetivo: estimar la rentabilidad de la inversión y verificar si existen incongruencias que permitan apreciar la falta de capacidad de gestión. Los que así actúan plantean que si durante la etapa de definición de la conveniencia de un negocio se detectan inconsistencias, probablemente el inversionista podría actuar con la misma liviandad una vez que el proyecto esté en marcha.

El estudio de la viabilidad financiera de un proyecto determina, en último término, su aprobación o rechazo. Éste mide la rentabilidad que retorna la inversión, todo medido con bases monetarias.

Un estudio de viabilidad que en los últimos años ha ganado cada vez más importancia se refiere al del impacto ambiental del proyecto. En la evaluación de un proyecto, con-cebida ésta como una herramienta que provee información, pueden y deben incluirse consideraciones de carácter ambiental, no sólo por la conciencia creciente que la comu-nidad ha adquirido en torno a la calidad de vida presente y futura, sino por los efectos económicos que dichas consideraciones introducen en un proyecto.

Estos efectos se derivan de la necesidad de cumplir con las normas impuestas en mate-ria de regulación ambiental para prevenir futuros impactos negativos derivados de una eventual compensación del daño causado por una inversión. El cumplimiento de estas normas puede influir tanto en los costos operacionales como en las inversiones que deberán realizarse.

La profundidad con que se analice cada uno de los anteriores factores dependerá, como se señaló atrás, de las características de cada proyecto. Obviamente, la mayoría de ellos requerirá más estudios económicos o técnicos; sin embargo, ninguno de los factores restantes debe obviarse en el estudio de factibilidad de un proyecto.

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no se analizan las viabilidades comercial, técnica, legal, de impacto ambiental y orga-nizacional, se tratan sus respectivos estudios con el objetivo de definir con la mayor exactitud posible sus consecuencias económicas; es decir, más que con el objetivo de verificar su viabilidad respectiva, se efectuarán estudios de mercado, técnicos, legales, de impacto ambiental y organizacionales para extraer los elementos monetarios que permitirán evaluar financieramente el proyecto.

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ACTIVIDAD N.°1

Esta actividad puede consultarla en su aula virtual.

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TEMA N.°3: OPORTUNIDADES DE INVERSIÓN

Si consideramos que cualquier proyecto de inversión contempla la búsqueda de nuevos productos de alto valor agregado con enfoque de largo plazo, la mejor for-ma de obtener inforfor-mación sobre productos innovadores y tendencias de mercado es a través de un análisis de oportunidades de inversión y megatendencias.

1

_{OPORTUNIDADES DE NEGOCIO:}

Primero: Las oportunidades en la vida son escasas. Son difíciles de encontrar. Además, las oportunidades se disfrazan de problemas y el PROBLEMA consiste en quedarse en el problema.

LOS EMPRESARIOS TRASCIENDEN LOS PROBLEMASSOBRE LAS OPORTU-NIDADES:

Segundo: Las oportunidades deben ser identificadas y aprovechadas por el empre-sario emprendedor.

EL TRABAJO MÁS IMPORTANTE DE UN EMPRESARIO - EMPRENDEDOR ES: BUSCAR OPORTUNIDADES DE NEGOCIO.

Tercero: No debemos invertir en ideas de negocios. Debemos invertir en oportuni-dades de negocios.

VER OPORTUNIDADES:

• La HABILIDAD de identificar oportunidades de negocio es una habilidad ad-quirida.

• EJERCÍTESE: Identifique y escriba una idea de negocio cada vez que pueda (en el bus, en la calle, cuando compre, etc).

• RESULTADO: Con el tiempo mejorarán la calidad de las ideas.

2

_{MEGATENDENCIAS}

En términos generales entendemos una tendencia como la dirección o la pro-pen-sión a dirigirse hacia un objetivo determinado que tiene cualquier elemento. (RAE, 2008). En este sentido, una megatendencias se manifiesta en la dirección que to-man simultáneamente varios aspectos de la sociedad (en términos tecnológicos, de nuevos productos, sistemas de producción y preferencias de consumo) y que tendrán un impacto cuyos efectos serán Perceptibles por un segmento significativo de la sociedad por más de una década.

Algunas de las principales megatendencias por John Naisbit y Patricia Aburdene, expertos en futurología

2.1 EXPANSIÓN DEL COMERCIO MUNDIAL

• Incremento de la economía mundial en 2.5-3.5 % anual promedio. • Aumentará el poder adquisitivo real de la población mundial en 3 % anual • El comercio mundial se incrementará en 6 % anual.

• Se reducirán las tasas de interés.

• Aumentará el uso de las tarjetas de crédito. • Apertura Comercial (TLCs).

2.2 CRECIMIENTO DE CHINA Y LA CUENCA DEL PACÍFICO • Asia Pacífico: Más de la mitad de la población del planeta • Asia Pacífico: Más de la mitad del PBI y del comercio mundial • Incremento en el tránsito de personas, mercaderías y capitales. • Necesidad de mayor intercambio de información sobre los mercados. • Comportamiento de la economía china.

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Recordatorio Anotaciones 2.3 MAYOR PODER FEMENINO

• Más mujeres estudiando, trabajando y capacitándose.

• Mayor capacidad de gasto debido a la independencia sobre sus gastos. • Los roles familiares de la mujer están cambiando.

• La edad promedio del primer embarazo se está incrementando (se pospone la decisión de ser madre).

• Especialización productiva. 2.4 LA ERA DE LA BIOTECNOLOGÍA

• Se incrementará la esperanza de vida promedio de la población mun-dial. • La productividad agropecuaria aumentará por un mejor control de pes-tes y

por el manejo genético de los alimentos.

• La clonación será un procedimiento usual, sujeto a ciertas regulacio-nes. • Células Madre.

2.5 DESARROLLO DE LA ESPIRITUALIDAD:

• Nuevo auge de las religiones occidentales y orientales.

• Incremento de la práctica de yoga, taichí y de las técnicas de medita-ción, principalmente para reducir el stress.

• Desarrollo del turismo místico y de productos y servicios relacionados (amu-letos, libros, psicotrópicos, etc.)

• Incremento de religiones evangélicas en L.A. y religiones árabe en USA y UE. 2.5.1 E - ALL • E-COMMERCE • E-BUSINESS • E-BANKING • E-LEARNING • E-GOVERNMENT • E-SCHOOL • E-SERVICES • ¿E- LOVE?

2.5.2 MAYOR PREOCUPACIÓN POR LA SALUD Y EL BIENESTAR PER-SO-NAL

• Medicina preventiva. • Medicina alternativa. • Alimentos saludables

• El buen estado físico (fitness)

• La belleza física (cirugía plástica, liposucción) • Productos ergonómicos.

• Alimentos dietéticos (Light) • Cosméticos Naturales.

• Actitud frente a la cirugía estética.

2.5.3 MAYOR CONCIENCIA AMBIENTALISTA • Alimentos Orgánicos.

• Bio Comercio. • Comercio Justo.

• Mayor apoyo y creación de zonas declaradas como reservas naturales.

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• Requerimiento de ISO14000. • Productos Biodegradables. • Turismo vivencial, ecológico. • RSE

2.5.4 ESTILOS DE VIDA GLOBALES

• Desarrollo de productos globales: jeans, cosméticos, relojes, CDs, etc. • Preferencia por fibras con productos reciclados.

• Tendencias multiculturales.

• Cosméticos menos alergénicos a base de materias primas naturales y reno-vables.

• ALIMENTOS REGIONALES: protección a producción local.

• ALIMENTOS EXOTICOS: mayor variedad de productos al alcance de los consumidores.

3

_{MEGATENDENCIAS SOCIALES}

En las megatendencias sociales, un cambio de tipo sociológico, ético, ideológico, moral, de percepción o valoración, genera nuevos comportamientos sociales, que demandan el desarro-llo tecnológico necesario para producir bienes y servicios, que a su vez fortalecen y aceleran la megatendencias. Esta lógica se denomina market pull. A continuación se presenta algunas de los principales:

• Consumidor Ecológico

• Educación personalizada, vitalicia y universal. • El Mundo: un gran centro comercial. • Gestión de Bienes a nivel global. • Marketing personalizado.

• Nueva estructura demográfica y familiar • Salud tecnológica

• Virtualidad cotidiana

ILUSTRACIÓN Nº 7: MEGATENDENCIA SOCIAL. FUENTE: Tecnológico de Monterrey (2009).

4

_{MEGATENDENCIAS TECNOLÓGICAS}

Las megatendencias tecnológicas se generan con cambios en gran escala en el co-nocimiento, las aplicaciones o la manera de visualizar una disciplina del conoci-miento humano. A continuación se presenta algunas de los principales:

• Sistemas Ópticos • Biotecnología Agrícola • Biotecnología Médica

• Células, tejidos y órganos Artificiales • Cómputo de alto rendimiento • Inteligencia Artificial

• Materiales Inteligentes

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Recordatorio Anotaciones • Micro y Nanotecnología Energética

• Realidad mixta

• Tecnologías Inalámbricas.

ILUSTRACIÓN Nº 8: MEGATENDENCIA TECNOLÓGICA. FUENTE: Tecnológico de Monterrey (2009).

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TEMA N.°4: GENERANDO IDEAS DE NEGOCIO E INVERSIÓN

El punto de partida de cualquier negocio es la idea. El proceso de generación de ideas está fuertemente ligado a la creatividad. Hoy en día en la idea, también se valorará fuertemente el grado de innovación. Por lo cual, creatividad e innovación, nos llevan a concluir que a la hora de crear una empresa la imaginación es un ele-mento clave. En el presente tema vamos a conocer algunos métodos de búsqueda de generación de ideas de negocios y la utilización de matrices para evaluar dichas ideas de negocios.

1

_{MÉTODOS DE BÚSQUEDA DE GENERACIÓN DE NEGOCIOS}

El premio Linus Pauling (1986) Menciona que, el mejor camino para tener una buena idea consiste en tener un montón de ideas.

Consideraciones para el desarrollo de una idea de negocio.

ILUSTRACIÓN Nº 9: Generando Ideas de Negocio. FUENTE: http://think-bubble-maps.softonic.com/

2

_{¿CÓMO GENERAR IDEAS DE NEGOCIO? OBSERVANDO}

• Una necesidad nueva no atendida aún.

• Una necesidad atendida en forma inadecuada. • La mejora de una empresa ya existente.

• Una actividad nueva siempre requiere de actividades complementarias. • Aparición de una tecnología nueva.

• Un nuevo uso para una tecnología existente. • Cambios de hábito.

3

_{¿CÓMO GENERAR IDEAS DE NEGOCIO? ENFOQUE HOLÍSTICO}

El holismo enfatiza la importancia del todo, que es más grande que la suma de las partes (propiedad de sinergia), y da importancia a la interdependencia de éstas. Un verdadero emprendedor ve una oportunidad de inversión, donde otras perso-nas ven un problema o una dificultad.

Ejemplo:

¿QUÉ VES? en la figura Nº 11. ¿Una chica elegante, guapa y joven? ¿O una vieja y fea bruja?

ILUSTRACIÓN Nº 10: ¿Qué ves en la foto?.

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Recordatorio Anotaciones 4

_{¿CÓMO GENERAR IDEAS DE NEGOCIO? INNOVANDO}

Para generar ideas de negocio innovando, Tenemos que realizarnos las siguientes interrogantes:

• ¿Se puede hacer mejor este producto?

• ¿Se puede anticipar cambios en la tecnología de la fabricación? • ¿Se podría prestar mejor este servicio?

• ¿Tiene algún defecto que se podría corregir? • ¿Se puede utilizar para otra cosa?

• ¿Llega a todos los clientes posibles? • ¿Se puede vender de otra forma? • ¿Se está haciendo en otros sitios?

• ¿Hay oportunidades, entre las anteriores, que se pueden relacionar con mis afi-ciones, gustos, intereses, y capacidades.

5

_{TIPOS DE NEGOCIO}

• Ventas a Distancia • Ventas al Detalle • Comida • Producción • Servicios

• Nuevas Ideas o Productos • Concesiones

6

_{MATRICES PARA ELEGIR UNA OPORTUNIDAD DE INVERSIÓN.}

6.1 MATRIZ PARA ELEGIR UNA OPORTUNIDAD DE NEGOCIO Nº 1

Para desarrollar esta matriz se seleccionan 5 ideas de negocio, las cuales deben de tener un denominador común la INNOVACIÓN.

En segundo lugar, califica cada idea de negocio de acuerdo a los factores (in-novación, viabilidad comercial, viabilidad económica, viabilidad tecnológica y viabilidad legal). La calificación va de 1 a 10, siendo 1 la calificación más baja y siendo 10 la óptima.

En tercer lugar, se multiplica el peso porcentual por la calificación asignada obteniéndose de esta manera una PONDERACIÓN. Posteriormente se suman las ponderaciones.

CUADRO Nº 3: Matriz para elegir una oportunidad de negocio Nº 1

FACTOR PESO

IDEA DE NEGOCIO

“A” IDEA DE NEGOCIO “B”

Calificación Ponderación Calificación Ponderación

Innovación 0.20 7 1.40 5 1.00 Viabilidad Comercial 0.20 8 1.60 5 1.00 Viabilidad Económica 0.20 6 1.20 7 1.40 Viabilidad Tecnológica 0.20 6 1.20 5 1.20 Viabilidad Legal 0.20 6 1.20 4 1.20 Total 1.00 6.60 5.80 FUENTE:http://www.scielo.cl/scielo.php?pid=S071827242013000300047&script=sci_arttext

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Lecturas

6.2 MATRIZ PARA ELEGIR UNA OPORTUNIDAD DE NEGOCIO Nº 2.

Para desarrollar esta segunda matriz, se colocan en la parte superior las 5 ideas de negocio.

En segundo lugar, responder a las preguntas orientadoras con un “SI” o con un “NO”.

En tercer lugar. Para obtener el puntaje total, se realiza la sumatoria por cada idea de negocio, solamente los que han sido respondidos de manera afirmativa, con un SI.

CUADRO Nº 4: Matriz Para Elegir una Oportunidad de Negocio Nº 2.

Preguntas Orienta-doras / Ideas

Idea 1 Idea 2 Idea 3 Idea 4 Idea 5

Si No Si No Si No Si No Si No

¿Existe una necesi-dad que satisfacer en tu localidad? ¿Existe un

merca-do para este pro-ducto o servicio? ¿Quieres realizar

este proyecto? ¿Es posible pro-ducir el producto en tu distrito o Región? ¿Este proyecto permitirá tener ganancias? Total IDEAS con SI

FUENTE:http://www.scielo.cl/scielo.php?pid=S071827242013000300047&script=sci_arttext 6.3 MATRIZ PARA ELEGIR UNA OPORTUNIDAD DE NEGOCIO Nº 3:

Para desarrollar esta matriz se colocan en la parte superior las 5 ideas de nego-cio.

En segundo lugar, responder a las preguntas orientadoras, con la calificación del 1 al 5, de acuerdo a la tabla de calificaciones de Cuadro Nº 6.

En tercer lugar. Para obtener el puntaje total, se realiza la sumatoria por cada idea de negocio. Obteniendo así los puntajes totales.

CUADRO Nº 5: Matriz para elegir una Oportunidad de Negocio Nº 3.

Preguntas Orientado ras

/ Ideas Idea 1 Idea 2 Idea 3 Idea 4 Idea 5

Disponibilidad local de materias primas Existencia de Demanda Insatisfecha Disponibilidad de Mano de Obra Calificada Disponibilidad de Mano de Obra a Costo

acepta-ble

Tecnología localmente disponible

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Recordatorio Anotaciones Tienes habilidades para

gestionar el proyecto Puntaje Total

FUENTE:http://www.scielo.cl/scielo.php?pid=S071827242013000300047&script=sci_arttext Para evaluar la Matriz para elegir una Oportunidad de Negocios Nº 3, se debe tomar en consideración la tabla de calificación del 1 al 5, que se muestra a continuación:

CUADRO Nº 6: Tabla de Calificación.

Tabla de Calificación 5 Muy Bueno 4 Bueno 3 Regular 2 Malo 1 Muy Malo FUENTE:http://www.scielo.cl/scielo.php?pid=S071827242013000300047&script=sci_arttext 6.4 MATRIZ DE CONSOLIDACIÓN:

Para desarrollar la matriz de consolidación, se colocan en la parte superior las 5 ideas de negocio.

En segundo lugar, se coloca los puntajes totales obtenidos por cada idea de ne-gocio en las matrices 1,2 y 3.

Finalmente se procede a la sumatoria de cada una de las ideas. Obteniendo así los puntajes totales y tomando en consideración para su proyecto de inversión, las dos ideas que obtengan el mayor puntaje.

CUADRO Nº 7: Matriz de consolidación

MATRIZ Idea 1 Idea 2 Idea 3 Idea 4 Idea 5

M – 1 M – 2 M – 3 Puntaje Total FUENTE:http://www.scielo.cl/scielo.php?pid=S071827242013000300047&script=sci_arttext

7

_{INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO}

Al inicio de la formulación del proyecto es necesario desarrollar un acápite que contenga la siguiente información:

1. Nombre: Se define cual va a ser la denominación o razón social que identificará al proyecto.

2. Giro de Negocio: Debe especificarse si la actividad económica que se desarrolla-rá sedesarrolla-rá de producción, servicios, extracción, comercialización, etc.

3. Ubicación: Debe indicarse el lugar geográfico en donde se implementará (de-partamento, provincia, ciudad).

4. Código CIIU: de la actividad económica que desarrollará el proyecto.

5. Presentación de los promotores: Se indica cual es la profesión de los responsa-bles del proyecto.

6. Problema Identificado: Describir cuál es el problema identificado y qué iniciati-vas empresariales podrían dar solución a dicho problema.

7. Idea de la necesidad u oportunidad del negocio: Se explicará cual es la idea básica del negocio y porque se considera que esta idea va a tener éxito.

8. Objetivos del proyecto: Los proyectos pueden tener diversos objetivos empre-sariales, en función de las expectativas de los inversionistas. Generalmente los objetivos del proyecto responden a una o varias de las siguientes interrogantes: