MES 1 AÑO 2015
1.- LIQUIDEZ MENSUAL
ACTIVO CORRIENTE / PASIVO CORRIENTE 1.12
ACTIVO CORRIENTE 11,712,567.88
+ 1101 Inversiones Financieras 6,993,152.59
+ 1102 Caja y Bancos 157,275.84
+ 12 Deudores por Primas 4,499,652.01
- 120102 Vencidas 999,016.80 - 120202 Vencidas - - 120203 Cheques Protestados 2,525.01
+ 13 Deudores por Reaseguros y Coaseguros 928,956.57
+ 1402 Deudores Varios 135,072.68
PASIVO CORRIENTE 10,450,906.19
+ 2101 Reservas Riesgos en Curso 2,629,189.58
+ 2102 Reservas Matemáticas 318,702.80
+ 2103 Reservas Obligaciones Siniestros Pendientes 1,389,975.80 + 2104 Reservas Desviación Siniestralidad y Catastrófico
- + 2105 Reservas de estabilización 249,190.12 + 2106 Otras Reservas -
+ 22 Reaseguros y Coaseguros Cedidos 1,793,600.27 + 23 Otras Primas por Pagar
97,316.37 + 2401 Corto Plazo - + 25 Otros Pasivos 3,972,931.25 - 259004 Regularización de Divisas - - 259006 Primas Anticipadas -
+ 2601 Papeles comerciales en circulación a corto plazo
-
2.- LIQUIDEZ INMEDIATA MENSUAL
DISPONIBLE INMEDIATO / PASIVO CORRIENTE 0.68
DISPONIBLE INMEDIATO 7,150,428.43 + 1101 Inversiones Financieras 6,993,152.59 + 1102 Caja y Bancos 157,275.84 PASIVO CORRIENTE 10,450,906.19
+ 2101 Reservas Riesgos en Curso 2,629,189.58
+ 2102 Reservas Matemáticas 318,702.80
+ 2103 Reservas Obligaciones Siniestros Pendientes 1,389,975.80 + 2104 Reservas Desviación Siniestralidad y Catastrófico
- + 2105 Reservas de estabilización 249,190.12 + 2106 Otras Reservas -
+ 22 Reaseguros y Coaseguros Cedidos 1,793,600.27 + 23 Otras Primas por Pagar
97,316.37 + 2401 Corto Plazo - + 25 Otros Pasivos 3,972,931.25 - 259004 Regularización de Divisas - - 259006 Primas Anticipadas -
+ 2601 Papeles comerciales en circulación a corto plazo
- 3.- SEGURIDAD MENSUAL
( ACTIVO CORRIENTE + BIENES RAICES ) / ( PASIVO CORRIENTE + OBLIGACIONES SISTEMA FINANCIERO LARGO
PLAZO + PRIMAS ANTICIPADAS + OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN A LARGO PLAZO) 1.20
ACTIVO CORRIENTE + BIENES RAICES 12,582,634.08
+ 1101 Inversiones Financieras 6,993,152.59
+ 1102 Caja y Bancos 157,275.84
+ 110301 Bienes Raíces 870,066.20
+ 12 Deudores por Primas 4,499,652.01
- 120102 Vencidas 999,016.80 - 120202 Vencidas - - 120203 Cheques Protestados 2,525.01
+ 13 Deudores por Reaseguros y Coaseguros 928,956.57
+ 1402 Deudores Varios 135,072.68
PASIVO CORRIENTE + OBLIGACIONES SISTEMA FINANCIERO LARGO PLAZO + PRIMAS
ANTICIPADAS + OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN A LARGO PLAZO 10,450,906.19
+ 2101 Reservas Riesgos en Curso 2,629,189.58
+ 2102 Reservas Matemáticas 318,702.80
+ 2103 Reservas Obligaciones Siniestros Pendientes 1,389,975.80
+ 2104 Reservas Desviación Siniestralidad y Catastrófico
- + 2105 Reservas de estabilización 249,190.12 + 2106 Otras Reservas -
+ 22 Reaseguros y Coaseguros Cedidos 1,793,600.27 + 23 Otras Primas por Pagar
97,316.37
+ 24 Obligaciones con Instituciones Sistema Financiero
- + 25 Otros Pasivos 3,972,931.25 - 259004 Regularización de Divisas - + 26 Valores en obligaciones -
4.- RENTABILIDAD PARA LOS ACCIONISTAS - ROE MENSUAL
ROE 21.25%
UTILIDAD O PÉRDIDA(PERIODO INTERMEDIO) 932,071.20
+ 5 Ingresos 2,436,325.30 - 4 Egresos 2,358,652.70 Factor 12 Número de mes 1
PROMEDIO DEL PATRIMONIO 4,386,900.12
+ 3 Patrimonio ene-14 4,584,709.64 + 3 Patrimonio feb-14 4,584,709.64 + 3 Patrimonio mar-14 4,584,709.64 + 3 Patrimonio abr-14 4,584,709.64 + 3 Patrimonio may-14 4,584,709.64 + 3 Patrimonio jun-14 4,082,229.94 + 3 Patrimonio jul-14 4,082,229.94 + 3 Patrimonio ago-14 4,082,229.94 + 3 Patrimonio sep-14 4,082,229.94 + 3 Patrimonio oct-14 4,082,229.94 + 3 Patrimonio nov-14 4,082,229.94 + 3 Patrimonio dic-14 4,798,770.33 + 3 Patrimonio ene-15 4,814,003.33
5.- RENTABILIDAD DE ACTIVOS - ROA MENSUAL
ROA 6.98%
UTILIDAD O PÉRDIDA(PERIODO INTERMEDIO) 932,071.20
+ 5 Ingresos 2,436,325.30
- 4 Egresos 2,358,652.70
Número de mes 1 PROMEDIO DE ACTIVOS 13,362,139.76 + 1 Activos ene-14 11,794,500.40 + 1 Activos feb-14 11,798,459.74 + 1 Activos mar-14 11,734,942.56 + 1 Activos abr-14 11,561,278.18 + 1 Activos may-14 12,067,077.33 + 1 Activos jun-14 13,272,655.36 + 1 Activos jul-14 13,627,730.52 + 1 Activos ago-14 14,378,672.34 + 1 Activos sep-14 13,614,817.40 + 1 Activos oct-14 14,049,158.85 + 1 Activos nov-14 15,462,712.34 + 1 Activos dic-14 15,003,229.73 + 1 Activos ene-15 15,342,582.12
6.- RENTABILIDAD SOBRE LAS OPERACIONES = RESULTADOS / PRIMA NETA EMITIDA MENSUAL
RESULTADOS / PRIMA NETA EMITIDA 7.36%
UTILIDAD O PÉRDIDA 77,672.60 + 5 Ingresos 2,436,325.30 - 4 Egresos 2,358,652.70
PRIMA NETA EMITIDA 1,054,848.38
+ 51 Prima Emitida 1,742,551.15 - 45 Liquidaciones y Rescates 687,702.77 - 4403 Coaseguro Cedido -
7.- TASA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN = GASTOS ADMINISTRACIÓN / PRIMA NETA EMITIDA MENSUAL
GASTOS ADMINISTRACIÓN / PRIMA NETA EMITIDA 29.81%
GASTOS ADMINISTRACIÓN 314,464.18 + 41 Gastos de Administración 332,037.16 - 410113 Participación utilidades 17,572.98
PRIMA NETA EMITIDA 1,054,848.38
+ 51 Prima Emitida 1,742,551.15 - 45 Liquidaciones y Rescates 687,702.77 - 4403 Coaseguro Cedido -
8.- TASA DE GASTOS DE PRODUCCIÓN = COMISIONES PAGADAS - COMISIONES PAGADAS OTROS CONCEPTOS /
PRIMA NETA EMITIDA MENSUAL
COMISIONES PAGADAS - COMISIONES PAGADAS OTROS CONCEPTOS / PRIMA NETA EMITIDA 19.30%
COMISIONES PAGADAS NETAS 203,591.93
+ 42 Comisiones Pagadas 203,591.93 - 420490 Otros -
PRIMA NETA EMITIDA 1,054,848.38
+ 51 Prima Emitida 1,742,551.15 - 45 Liquidaciones y Rescates 687,702.77 - 4403 Coaseguro Cedido -
9.- TASA DE GASTOS DE OPERACIÓN = (GASTOS ADMINISTRACIÓN + COMISIONES PAGADAS NETAS) / PRIMA NETA
EMITIDA MENSUAL
(GASTOS ADMINISTRACIÓN + COMISIONES PAGADAS NETAS) / PRIMA NETA EMITIDA 49.11%
GASTOS ADMINISTRACIÓN 314,464.18 + 41 Gastos de Administración 332,037.16 - 410113 Participación utilidades 17,572.98
COMISIONES PAGADAS NETAS 203,591.93
+ 42 Comisiones Pagadas 203,591.93 - 420490 Otros -
PRIMA NETA EMITIDA 1,054,848.38
+ 51 Prima Emitida 1,742,551.15 - 45 Liquidaciones y Rescates 687,702.77 - 4403 Coaseguro Cedido - 10.- ENDEUDAMIENTO MENSUAL
(PASIVO - RESERVAS TÉCNICAS) / TOTAL PATRIMONIO 1.22
PASIVO - RESERVAS TÉCNICAS 5,863,847.89
+ 2 Pasivo 10,450,906.19 - 21 Reservas Técnicas 4,587,058.30 TOTAL PATRIMONIO 4,814,003.33 + 3 Patrimonio 4,814,003.33
11.- MOROSIDAD CARTERA DE PRIMAS MENSUAL
PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS / PRIMAS POR COBRAR 22.22%
PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS 1,001,541.81
+ 120102 Vencidas 999,016.80 + 120202 Vencidas - + 120203 Cheques protestados 2,525.01
PRIMAS POR COBRAR 4,507,395.10
+ 12 Deudores por primas 4,499,652.01
- 120199 Provisión (Crédito) (7,743.09)
- 120299 Provisión (Crédito)
-
12.- COBERTURA PRIMAS VENCIDAS MENSUAL
PROVISIONES / PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS 0.77%
PROVISIONES 7,743.09 - 120199 Provisión (Crédito) (7,743.09) - 120299 Provisión (Crédito) -
PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS 1,001,541.81
+ 120102 Vencidas 999,016.80 + 120202 Vencidas - + 120203 Cheques protestados 2,525.01
13.- CESIÓN REASEGUROS MENSUAL
PRIMAS DE REASEGUROS CEDIDO / PRIMA NETA EMITIDA 0.00%
PRIMAS DE REASEGUROS CEDIDO -
+ 44 Primas de Reaseguros Cedidos
- - 4403 Coaseguro Cedido -
PRIMA NETA EMITIDA 1,054,848.38
+ 51 Prima Emitida 1,742,551.15 - 45 Liquidaciones y Rescates 687,702.77 - 4403 Coaseguro Cedido -
14.- RENTABILIDAD REASEGURO MENSUAL
POR REASEGUROS CEDIDO / PRIMA DE REASEGURO CEDIDO #####
POR REASEGUROS CEDIDO -
+ 5203 Por reaseguros cedidos
-
PRIMAS DE REASEGUROS CEDIDO -
+ 44 Primas de Reaseguros Cedidos
- - 4403 Coaseguro Cedido -
15.- TASA DE SINIESTRALIDAD NETA RETENIDA DEVENGADA MENSUAL
COSTO DE SINIESTROS / PRIMA NETA RETENIDA DEVENGADA 22.88%
COSTO DE SINIESTROS 237,500.18
+ 46 Siniestros pagados 353,392.34
- 53 Recuperaciones y salvamentos de siniestros 130,820.20 + 4803 Constitución Reserva de Siniestros Pendientes 308,784.60 - 5703 Liberación Reserva de Siniestros Pendientes 293,856.56
PRIMA NETA RETENIDA DEVENGADA 1,037,900.30
+ 5101 De seguros directos 1,742,551.15 + 5102 De reaseguros aceptados - + 5103 De coaseguros aceptados -
- 44 Primas de reaseguros cedidos
-
- 45 Liquidaciones y rescates 687,702.77
- 4801 Constitución Reserva de Riesgos en Curso
164,639.51
+ 5701 Liberación Reserva de Riesgos en Curso
147,691.43
- 4802 Constitución Reserva de Seguros de Vida
-
+ 5702 Liberación Reserva de Seguros de Vida
-
16.- RAZON COMBINADA MENSUAL
( COSTO DE SINIESTROS + GASTOS DE ADMINISTRACIÓN - RESULTADOS DE INTERMEDIACIÓN ) / INGRESO
DEVENGADO 95.80%
COSTO DE SINIESTROS 237,500.18
- 53 Recuperaciones y alvamentos de siniestros 130,820.20 + 4803 Constitución Reserva de Siniestros Pendientes 308,784.60 - 5703 Liberación Reserva de Siniestros Pendientes 293,856.56
GASTOS ADMINISTRACIÓN 314,464.18 + 41 Gastos de Administración 332,037.16 - 410113 Participación utilidades 17,572.98 RESULTADOS DE INTERMEDIACIÓN 203,591.93 - 52 Comisiones recibidas -
+ 5204 Por otros conceptos
- + 42 Comisiones Pagadas 203,591.93 - 420490 Otros - INGRESO DEVENGADO 788,710.18 + 51 Prima Emitida 1,742,551.15
- 44 Primas de reaseguros cedidos
-
- 45 Liquidaciones y rescates 687,702.77
- 4801 Constitución Reserva de Riesgos en Curso
164,639.51
+ 5701 Liberación Reserva de Riesgos en Curso
147,691.43
- 4802 Constitución Reserva de Seguros de Vida
-
+ 5702 Liberación Reserva de Seguros de Vida
-
- 4804 Constitución Reserva de Desviación de Siniestralidad y Catastróficas - + 5704 Liberación Reserva de Desviación de Siniestralidad y Catastróficas - - 4805 Constitución Reserva de Estabilización
249,190.12
+ 5705 Liberación Reserva de Estabilización
-
- 4806 Constitución de otras reservas
-
+ 5706 Liberación de otras reservas
-
- 43 Primas por reaseguros no proporcionales
-
17.- TASA DE UTILIDAD TÉCNICA MENSUAL
RESULTADO TÉCNICO / INGRESO DEVENGADO 4.20%
RESULTADO TÉCNICO 33,153.89 + 51 Prima Emitida 1,742,551.15 - 45 Liquidaciones y rescates 687,702.77
- 44 Primas de reaseguros cedidos
-
- 4801 Constitución Reserva de Riesgos en Curso
164,639.51
+ 5701 Liberación Reserva de Riesgos en Curso
147,691.43
- 4802 Constitución Reserva de Seguros de Vida
-
+ 5702 Liberación Reserva de Seguros de Vida
-
- 4804 Constitución Reserva de Desviación de Siniestralidad y Catastróficas - + 5704 Liberación Reserva de Desviación de Siniestralidad y Catastróficas - - 4805 Constitución Reserva de Estabilización
249,190.12
+ 5705 Liberación Reserva de Estabilización
-
- 4806 Constitución de otras reservas
+ 5706 Liberación de otras reservas
-
- 43 Primas por reaseguros no proporcionales
-
- 46 Siniestros pagados 353,392.34
+ 53 Recuperaciones y alvamentos de siniestros 130,820.20 - 4803 Constitución Reserva de Siniestros Pendientes 308,784.60 + 5703 Liberación Reserva de Siniestros Pendientes 293,856.56
- 41 Gastos de Administración 332,037.16 + 410113 Participación utilidades 17,572.98 + 52 Comisiones recibidas -
- 5204 Por otros conceptos
- - 42 Comisiones Pagadas 203,591.93 + 420490 Otros - INGRESO DEVENGADO 788,710.18 + 51 Prima Emitida 1,742,551.15 - 45 Liquidaciones y rescates 687,702.77
- 44 Primas de reaseguros cedidos
-
- 4801 Constitución Reserva de Riesgos en Curso
164,639.51
+ 5701 Liberación Reserva de Riesgos en Curso
147,691.43
- 4802 Constitución Reserva de Seguros de Vida
-
+ 5702 Liberación Reserva de Seguros de Vida
-
- 4804 Constitución Reserva de Desviación de Siniestralidad y Catastróficas - + 5704 Liberación Reserva de Desviación de Siniestralidad y Catastróficas - - 43 Primas por reaseguros no proporcionales
-
- 4805 Constitución Reserva de Estabilización
249,190.12
+ 5705 Liberación Reserva de Estabilización
-
- 4806 Constitución de otras reservas
-
+ 5706 Liberación de otras reservas
-
18.- RESULTADO TÉCNICO ESTIMADO / PATRIMONIO PROMEDIO MENSUAL
RESULTADO TÉCNICO ESTIMADO / PATRIMONIO PROMEDIO 9.07%
RESULTADO TÉCNICO ESTIMADO 33,153.89
+ 51 Prima Emitida
1,742,551.15
- 45 Liquidaciones y rescates 687,702.77
- 44 Primas de reaseguros cedidos
-
- 4801 Constitución Reserva de Riesgos en Curso
164,639.51
+ 5701 Liberación Reserva de Riesgos en Curso
147,691.43
- 4802 Constitución Reserva de Seguros de Vida
-
+ 5702 Liberación Reserva de Seguros de Vida
-
- 4804 Constitución Reserva de Desviación de Siniestralidad y Catastróficas - + 5704 Liberación Reserva de Desviación de Siniestralidad y Catastróficas - - 43 Primas por reaseguros no proporcionales
-
- 4805 Constitución Reserva de Estabilización
249,190.12
+ 5705 Liberación Reserva de Estabilización
-
- 4806 Para otras reservas
-
+ 5706 De otras reservas
- 46 Siniestros pagados 353,392.34 + 53 Recuperaciones y alvamentos de siniestros 130,820.20 - 4803 Constitución Reserva de Siniestros Pendientes 308,784.60 + 5703 Liberación Reserva de Siniestros Pendientes 293,856.56 + 52 Comisiones recibidas
-
- 5204 Por otros conceptos
- - 42 Comisiones Pagadas 203,591.93 + 420490 Otros - - 41 Gastos de Administración 332,037.16 + 410113 Participación utilidades 17,572.98 Factor 12 Número de mes 1 PATRIMONIO PROMEDIO 4,386,900.12 + 3 Patrimonio ene-14 4,584,709.64 + 3 Patrimonio feb-14 4,584,709.64 + 3 Patrimonio mar-14 4,584,709.64 + 3 Patrimonio abr-14 4,584,709.64 + 3 Patrimonio may-14 4,584,709.64 + 3 Patrimonio jun-14 4,082,229.94 + 3 Patrimonio jul-14 4,082,229.94 + 3 Patrimonio ago-14 4,082,229.94 + 3 Patrimonio sep-14 4,082,229.94 + 3 Patrimonio oct-14 4,082,229.94 + 3 Patrimonio nov-14 4,082,229.94 + 3 Patrimonio dic-14 4,798,770.33 + 3 Patrimonio ene-15 4,814,003.33
19.- RESULTADO TÉCNICO ESTIMADO / ACTIVO PROMEDIO MENSUAL
RESULTADO TÉCNICO ESTIMADO / ACTIVO PROMEDIO 2.98%
RESULTADO TÉCNICO ESTIMADO 33,153.89
+ 51 Prima Emitida
1,742,551.15
- 45 Liquidaciones y rescates 687,702.77
- 44 Primas de reaseguros cedidos
-
- 4801 Constitución Reserva de Riesgos en Curso
164,639.51
+ 5701 Liberación Reserva de Riesgos en Curso
147,691.43
- 4802 Constitución Reserva de Seguros de Vida
-
+ 5702 Liberación Reserva de Seguros de Vida
-
- 4804 Constitución Reserva de Desviación de Siniestralidad y Catastróficas - + 5704 Liberación Reserva de Desviación de Siniestralidad y Catastróficas
-
- 43 Primas por reaseguros no proporcionales
-
- 4805 Constitución Reserva de Estabilización
249,190.12
+ 5705 Liberación Reserva de Estabilización
-
- 4806 Para otras reservas
- + 5706 De otras reservas - - 46 Siniestros pagados 353,392.34
+ 53 Recuperaciones y alvamentos de siniestros 130,820.20 - 4803 Constitución Reserva de Siniestros Pendientes 308,784.60 + 5703 Liberación Reserva de Siniestros Pendientes 293,856.56
+ 52 Comisiones recibidas
-
- 5204 Por otros conceptos
- - 42 Comisiones Pagadas 203,591.93 + 420490 Otros - - 41 Gastos de Administración 332,037.16 + 410113 Participación utilidades 17,572.98
Factor 12 Número de mes 1 PROMEDIO DE ACTIVOS 13,362,139.76 + 1 Activos ene-14 11,794,500.40 + 1 Activos feb-14 11,798,459.74 + 1 Activos mar-14 11,734,942.56 + 1 Activos abr-14 11,561,278.18 + 1 Activos may-14 12,067,077.33 + 1 Activos jun-14 13,272,655.36 + 1 Activos jul-14 13,627,730.52 + 1 Activos ago-14 14,378,672.34 + 1 Activos sep-14 13,614,817.40 + 1 Activos oct-14 14,049,158.85 + 1 Activos nov-14 15,462,712.34 + 1 Activos dic-14 15,003,229.73 + 1 Activos ene-15 15,342,582.12