Manual de Procedimientos de. Fideicomiso de Parques. Industriales de Michoacán.

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Manual de Procedimientos de

Fideicomiso de Parques

Industriales de Michoacán.

Morelia, Michoacán, Mayo 2011.

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Rev. 00 23/05/ 11 INDICE Página INTRODUCCIÓN 3 CAPÍTULO I 1. MARCO JURÍDICO --- 4

2. OBJETIVO DEL MANUAL DE PROCEDIMIENTOS --- 5

3. MISIÓN--- 5 4. VISIÓN--- 5 INDICE Página 3 CAPÍTULO II PROCEDIMIENTOS A) UNIDAD DE ASUNTOS JURÍDICOS 1. Cobranza………. 6

B) SUBDIRECCIÓN DE PROMOCIÓN 1. Ventas de espacio dentro de un parque……… 9

C) SUBDIRECCIÓN TÉCNICA 1. Construcción de Servicios Urbanísticos……… 12

D) DELEGACIÓN ADMINISTRATIVA 1. Fondo Revolvente……… 15

2. Contabilidad del Fideicomiso………. 18

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INTRODUCCIÓN

El Manual de Procedimientos del Fideicomiso de Parques Industriales de Michoacán

(FIPAIM), tiene como propósito fundamental, precisar el método para realizar las

funciones a cada una de las unidades administrativas que la integran, a fin de evitar

duplicaciones y determinar responsabilidades de los mandos medios y superiores, así

como del personal que colabora con ellos, y propiciar la eficiencia y eficacia en el

trabajo, a fin de que se presten servicios con la calidad que los michoacanos

requieren.

El presente Manual se elaboró con base en los lineamientos emitidos por la

Subsecretaría de Administración e Innovación de Procesos, mediante un proceso en

el que participaron todas los miembros de cada una de las unidades administrativas

del FIPAIM mediante la colaboración en el desarrollo de los procedimientos

sustantivos de cada una de ellas, de manera que al aprobarse el mismo, se tiene la

certeza de que este esfuerzo permitirá avanzar en materia de desarrollo

administrativo.

El Manual se integra por dos capítulos: en el Capitulo Primero se describen los

antecedentes históricos del FIPAIM, el marco jurídico que regula su funcionamiento, el

objetivo del Manual, la Misión, Visión y en el Capitulo Segundo se describen los

procedimientos de la Entidad. Este capitulo constituye el fin básico del presente

Manual, ya que describe paso a paso como se realizan las actividades para la

prestación de los trámites y servicios, logrando el cumplimiento de las atribuciones

asignadas al FIPAIM, a través de su estructura y con el trabajo permanente de

quienes tienen la oportunidad y el privilegio de formar parte de la misma.

Este documento deberá ser actualizado y enriquecido en forma permanente, con base

en la experiencia cotidiana, acciones de simplificación de trámites y el desarrollo de

una política de calidad.

Atentamente

Lic. Miguel Ángel Servin Maldonado

Director General del FIPAIM

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CAPITULO I

1. MARCO JURÍDICO

Federal:

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos

Ley de Instituciones de Crédito

Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito

Código Federal de Procedimientos Civiles

Código de Comercio y Leyes Complementarias

Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público

Ley de Fomento y Desarrollo Económico

Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos

Ley de Adquisiciones Arrendamientos y Prestación de Servicios Relacionados

con Bienes Inmuebles

Estatal:

Constitución Política del Estado de Michoacán

Plan Estatal de Desarrollo Michoacán

Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de Michoacán

Código de Desarrollo Urbano del Estado de Michoacán

Contrato de Fideicomiso

Reglamento Interior del FIPAIM

Ley de Entidades Paraestatales del Estado de Michoacán

Reglamento de la Ley de Obras Públicas del Estado

Reglamento de la ley de Adquisiciones, Arrendamientos, y Prestación de

Servicios Relacionados con Bienes Muebles e Inmuebles

Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de

Michoacán

Ley de Planeación del Estado de Michoacán

Ley de Obras Públicas del Estado de Michoacán de Ocampo y sus

Municipios, y su Reglamento

Acuerdo de Austeridad y disciplina administrativa

Reglamento de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Poder

Ejecutivo

Acuerdo por el que se Establecen los Procedimientos de Entrega-Recepción

de la Administración Pública Estatal.

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sujetarse la contratación de obra pública

2. OBJETIVO DEL MANUAL.

El Manual de procedimientos del Fideicomiso de Parques Industriales de Michoacán

permite conocer el funcionamiento interno referente a la descripción de tareas,

ubicación, requerimientos y a los puestos responsables de su ejecución, establece en

forma ordenada, secuencial y detallada las operaciones que se desarrollan y permite

la delimitación de las responsabilidades operativas para la ejecución, control y

evaluación a la vez que establece las políticas y lineamientos generales que deberán

observarse, además de que es un instrumento que facilita la inducción, adiestramiento

y capacitación del personal responsable de los procedimientos.

3. MISIÓN.

“Participar directamente en el crecimiento económico equilibrado del Estado de

Michoacán, vinculando la vocación productiva local y regional con el Desarrollo

Industrial. Propiciar la integración de cadenas productivas y el desarrollo de los

Parques y/o unidades industriales con estándares competitivos.”

4. VISIÓN.

“Lograr el Desarrollo Industrial del Michoacán moderno y ordenado, vinculado a los

intereses del Estado, dentro de un marco de sustentabilidad.”

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CAPÍTULO II

PROCEDIMIENTOS

A) UNIDAD DE ASUNTOS JURIDICOS

1. GENERALIDADES

Nombre del Procedimiento: Cobranza

Código del Procedimiento: P-FIPAIM-UAJ-01

Unidad Responsable: Delegación Administrativa

1.1 Objetivo del Procedimiento:

Evitar retrasos por morosidad de los clientes.

1.2 Políticas y Normas Generales del Procedimiento:

1. Se aplicarán intereses moratorios a los clientes morosos de acuerdo al porcentaje vigente en las instituciones de crédito.

2. En caso necesario se realizará la reestructuración del crédito, requerimiento legal de pago juicio ejecutivo mercantil.

3. Según el caso se rescindirá el contrato y se aplicará la penalización correspondiente asentada previamente en el contrato de compraventa.

1.3 Alcance:

Este procedimiento es aplicable para la Delegación Administrativa.

1.4 Fundamentos legales:

Código Civil para el Estado de Michoacán de Ocampo. Ley General de Sociedades Mercantiles

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2. DESCRIPCION DE ACTIVIDADES

Nombre del Procedimiento: Cobranza

Código del Procedimiento: P-FIPAIM-UAJ-01

No. Descripción de la Actividad Puesto y Área Insumo Salida

1 Emite los estados de cuenta de los clientes Delegado Administrativo Estado de Cuenta Estados de Cuenta emitidos 2 Presenta documentos a cobro a

los clientes Delegado Administrativo Pagarés Pagarés presentados 3 Deposita el importe correspondiente. Delegado Administrativo Pagarés Ficha depósito 4 Determina acciones para el cobro

de documentos a clientes morosos

Director General Documentos de clientes morosos

Acciones acordadas 5 Recupera cobranza de clientes

morosos Personal de la Unidad de Asuntos Jurídicos Cheque Cobranza recuperada

6 Registra contablemente los depósitos por concepto de cobranza

Fin del Procedimiento

Delegado Administrativo

Póliza Depósitos por concepto de cobranza

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3. FLUJOGRAMA

Delegado Administrativo Director

General

Emite los estados de cuenta de los clientes

INICIO

Registran

contablemente los

depósitos por concepto de cobranza Personal de la Unidad de Asuntos Jurídicos Deposita el importe correspondiente Presenta documentos a cobro a los clientes

Determina acciones para el cobro de documentos a clientes morosos Recupera cobranza de clientes morosos FIN

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B) SUBDIRECCIÓN DE PROMOCIÓN

1. GENERALIDADES

Nombre del Procedimiento: Ventas de espacio dentro del Parque.

Código del Procedimiento: P-FIPAIM-SP-01

Unidad Responsable: Subdirección de Promoción

Contribuir al desarrollo urbano del gobierno del Estado, así como promover la inversión y generación de fuentes de empleo.

1. El cliente deberá comprobar que cuenta con solvencia económica y se comprometerá a instalarse dentro del parque en un tiempo determinado.

1.3 Alcance:

Este procedimiento es aplicable en la Dirección Gral., Subdirección de Promoción, Subdirección Técnica, Delegación administrativa.

Contrato del Fideicomiso. Contrato de compra – venta. Reglamento Interno del FIPAIM.

Reglamento Interior del Fideicomiso de Parques Industriales de Michoacán Manual de Organización del FIPAIM.

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2. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES

Nombre del Procedimiento: Ventas de espacio dentro del parque

Código del Procedimiento: P-FIPAIM-SP-01

Unidad Responsable: Subdirección de Promoción

1 Localiza clientes potenciales y les proporciona información relativa a los parques.

Subdirector de Promoción. Folletos CD Promocional Página Web Folletos CD Promocional Página Web 2 Analiza la solvencia del

cliente. Subdirector de Promoción. Información Carta Intención Proyecto de la empresa a instalarse Solvencia analizada 3 Elabora contrato de compraventa. Subdirector de Promoción. Solvencia analizada Contrato de compra venta 4 Autoriza, firma contrato y lo

turna con el importe del anticipo. Director General del FIPAIM Cheque Contrato firmado e importe de anticipo 5 Recibe anticipo y calcula la

amortización del crédito otorgado.

Anticipo Amortización de crédito 6 Elabora pagarés del crédito

definitivo. Delegado Administrativo Pagaré Mercantil Pagare Mercantil 7 Realiza depósito y registra

contablemente la venta. Delegado Administrativo Pagaré Mercantil Registros Contables 8 Entrega de terreno.

Subdirector Técnico. Registros Contables Acta de Entrega-Recepción

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3. FLUJOGRAMA

Subdirector de

Promoción Director General

Localiza clientes potenciales y les proporciona información relativa a los parques

INICIO

Analiza la solvencia del cliente

Recibe anticipo y calcula la amortización del crédito otorgado FIN Subdirector Técnico Elabora contrato de compraventa

Autoriza firma de contrato y lo turna con el importe del anticipo

Elabora pagarés del crédito definitivo

Entrega de terreno Realiza depósito y

registra contablemente la venta

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C) SUBDIRECCIÓN TÉCNICA

1. GENERALIDADES

Nombre del Procedimiento: Construcción de Servicios Urbanísticos

Código del Procedimiento: P-FIPAIM-ST-01

Unidad Responsable: Subdirección Técnica

Realizar las obras programadas con resultados óptimos en construcción, calidad y tiempo.

1. La empresa seleccionada deberá reunir el perfil requerido de acuerdo a las bases del concurso a empresas.

2. Se deberá racionalizar el uso y destino de los recursos autorizados por el gobierno estatal, así como verificar que se cumplan los controles de calidad de acuerdo a las pruebas de laboratorio.

1.3 Alcance:

Este procedimiento es aplicable para la Subdirección Técnica.

Ley de Obras Publicas del estado de Michoacán.

Ley de Desarrollo Urbano del Estado de Michoacán de Ocampo. Ley de Aguas Nacionales.

Normas y lineamientos de SCT. Normas y lineamientos de CFE.

Normas y Reglamentos de los Municipios donde se establecen los Parques Industriales de Michoacán.

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2. DESCRIPCION DE ACTIVIDADES

Nombre del Procedimiento: Construcción de Servicios Urbanísticos

Código del Procedimiento: P-FIPAIM-ST-01

Unidad Responsable: Subdirección Técnica

1 Realiza los requerimientos de la obra basándose en las necesidades prioritarias a la Dirección, proporcionando la información relativa a los parques.

Subdirector Técnico

Solicitud Solicitud

2 Autoriza requerimiento de la obra Director General

Requerimientos de la obra

Vo.Bo 3 Elabora presupuesto de base de

obra.

Presupuesto Presupuesto elaborado 4 Integra expediente Técnico. Subdirector

Técnico

Expediente Expediente técnico 5 Realiza trámite ante la

Secretaría de Finanzas y Administración para la liberación de recursos Subdirector Técnico Documento de ejecución presupuestaría Documento de ejecución presupuestaría 6 Invita a las empresas a

participar. Subdirector Técnico Nombre de empresas Invitación 7 Entrega bases de licitación a

empresas seleccionadas. Subdirector Técnico Empresas seleccionadas Bases de Licitación entregadas 8 Recibe las propuestas en sobres

cerrados ante las autoridades competentes

Sobres Sobres

9 Revisa y califica las propuestas a fin de determinar la idónea.

Cuadro frío Cuadro frío 10 Informa a la empresa ganadora,

elabora el contrato de obra y se entrega el anticipo Subdirector Técnico Contrato de Obra Contrato de Obra 11 Supervisa los trabajos de obra

para el pago de estimaciones.

Subdirector Técnico Estimaciones de avance de obra, Facturas Estimaciones de avance de obra, Facturas

9 Firma del acta de entrega recepción de la obra.

Director General

Acta de entrega Acta de entrega firmada

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3. FLUJOGRAMA

Subdirector Técnico Director General

Realiza los requerimientos de la obra basándose en las necesidades prioritarias a la Dirección.

INICIO

Autoriza requerimiento de la obra

Realiza trámite ante la Secretaría de Finanzas y Administración.

FIN

Elabora presupuesto de base de obra.

Integra expediente técnico.

Invita a las empresas a participar.

Recibe las propuestas en sobres cerrados ante las autoridades competentes Entrega bases de licitación a empresas seleccionadas

Revisa y califica las propuestas

Informa a la empresa ganadora, se elabora el

contrato de obra y se entrega el anticipo Supervisa los trabajos de

obra para el pago de estimaciones

Firma del acta de entrega recepción de

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D) DELEGACIÓN ADMINISTRATIVA

1. GENERALIDADES

Nombre del Procedimiento: Fondo Revolvente

Código del Procedimiento: P-FIPAIM-DA-01

Financiar las comisiones para la promoción y supervisión de las obras y mantenimiento de los parques industriales.

1. Los recursos del Fondo únicamente cubrirán gastos cuya ejecución no pueda afectarse a través del mecanismo establecido para su operación dada por el carácter de urgencia o emergencia de dichos gastos.

2. Las erogaciones a que se refiere el punto anterior serán exclusivamente entre otras los viáticos.

1.3 Alcance:

Este procedimiento es aplicable en todas las unidades administrativas del Fideicomiso de Parques Industriales del Estado.

Reglamento interior del Fideicomiso de Parques Industriales

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2. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES

Nombre del Procedimiento: Fondo Revolvente

1 Realiza solicitud del fondo revolvente con apego a la normatividad de la Secretaría de Finanzas y Administración.

Director General

Solicitud Solicitud recibida

2 Elabora los oficios de comisión. Comisionado Oficio de Comisión

Oficio de Comisión elaborado

3 Recibe oficio de comisión y se emite el cheque de acuerdo a la tarifa autorizada Delegado Administrativo Oficio de comisión Cheque

4 Autoriza oficio y cheque de la comisión Director General Oficio y cheque de la comisión Oficio y cheque de la comisión autorizado

5 Recibe cheque y realiza la comisión

Comisionado cheque Comisión realizada 6 Elabora informe de la comisión y

la liquidación correspondiente Comisionado Informe de liquidación y comprobació n de gastos Informe de liquidación y comprobación de gastos

7 Recibe informe y verifica. Delegado Administrativo

Informe recibido

Informa verificado 8 Envía los informes de comisión y

el documento respectivo para reposición de fondo Delegado Administrativo Informes de liquidación Informes de liquidación

9 Autoriza y firma Director General Informes de liquidación y Docto. de Ejecución Presupuesta ria y pago Informes de liquidación y Docto. de Ejecución Presupuestaria y pago autorizado y firmado 10 Contabiliza la información

Pólizas Información contabilizada

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3. FLUJOGRAMA

Director General Comisionado

Realiza solicitud del fondo revolvente con apego a la normatividad de la Secretaría de

Finanzas y

Administración.

INICIO

Elabora los oficios de comisión. Delegado Administrativo Recibe el cheque y realiza la comisión FIN Recibe el oficio de comisión y emite el cheque de acuerdo a la tarifa autorizada

Autoriza oficio y cheque de la comisión

Elabora informe de la comisión y la liquidación correspondiente

Envía los informes de comisión y el documento respectivo para reposición de fondo Recibe informe y verifica Autoriza y Firma Contabiliza la información

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1. GENERALIDADES

Nombre del Procedimiento: Contabilidad del Fideicomiso.

Tener la información en forma objetiva para toma de decisiones.

1. Deberá de contará con la documentación comprobatoria, misma que deberá estar revisada y autorizada por el Director y constará de requisitos fiscales y administrativos.

1.3 Alcance:

Este procedimiento es aplicable para la Delegación Administrativa.

Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Público del Estado de Michoacán de Ocampo.

Ley de Contabilidad Gubernamental.

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2. DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES

Nombre del Procedimiento: Contabilidad del Fideicomiso.

1 Presenta el programa de pagos con el cheque correspondiente

Pólizas Pólizas 2 Autoriza y firma los cheques Director

General

Pólizas Cheques firmados y autorizados 3 Entrega los cheques a los

beneficiarios verificando comprobantes Delegado Administrativo Cheques Cheques 4 Revisa la documentación comprobatoria y registra los movimientos con apego al catálogo de cuentas. Delegado Administrativo Facturas o Comprobantes Captura en el Sistema Contable

5 Emite y revisa los estados financieros Delegado Administrativo Balanza de comprobación Estados financieros

6 Firma los estados financieros y se turnan a las dependencias involucradas

Director General Estados financieros Estados Financieros firmados

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3. FLUJOGRAMA

Delegado Administrativo Director General

Presenta el programa de pagos con el cheque correspondiente

INICIO

Autoriza y firma los cheques

Revisa la documentación comprobatoria y registra los movimientos con apego al catálogo de cuentas.

Entrega los cheques a los beneficiarios verificando comprobantes

Emite y revisa los estados financieros

Firma los estados financieros y turna a las dependencias involucradas

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ANEXOS

1.Control de Revisiones y Modificaciones de los Procedimientos

Revisión: Fecha:

Modificaciones realizadas en: Página

Capítulo y Número

Descripción del Cambio

2. Recomendaciones

Para el mejor uso del manual se deberán realizar revisiones periódicas, determinando un plazo para enviarlas a revisión y validación de la Secretaría de Finanzas y Administración, recomendando hacerlas en un periodo mínimo de 6 meses.

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