MES 4 AÑO 2016
1.- LIQUIDEZ MENSUAL
ACTIVO CORRIENTE / PASIVO CORRIENTE 1.36
ACTIVO CORRIENTE ##########
+ 1101 Inversiones Financieras 13,264,828.43
+ 1102 Caja y Bancos 1,539,261.97
+ 12 Deudores por Primas 6,000,672.51
- 120102 Vencidas 1,074,863.32
- 120202 Vencidas -
- 120203 Cheques Protestados 75,236.61
+ 13 Deudores por Reaseguros y Coaseguros 2,234,076.89
+ 1402 Deudores Varios 319,127.13
PASIVO CORRIENTE 16,322,386.89
+ 2101 Reservas Riesgos en Curso 4,746,483.04
+ 2102 Reservas Matemáticas 2,592,125.28
+ 2103 Reservas Obligaciones Siniestros Pendientes 4,937,417.95 + 2104 Reservas Desviación Siniestralidad y Catastrófico - + 2105 Reservas de estabilización 478,513.58 + 2106 Otras Reservas - + 22 Reaseguros y Coaseguros Cedidos 120,904.16
+ 23 Otras Primas por Pagar 162,477.70
+ 2401 Corto Plazo -
+ 25 Otros Pasivos 3,284,465.18
- 259004 Regularización de Divisas - - 259006 Primas Anticipadas - + 2601 Papeles comerciales en circulación a corto plazo -
2.- LIQUIDEZ INMEDIATA MENSUAL
DISPONIBLE INMEDIATO / PASIVO CORRIENTE 0.91
DISPONIBLE INMEDIATO 14,804,090.40 + 1101 Inversiones Financieras 13,264,828.43 + 1102 Caja y Bancos 1,539,261.97 PASIVO CORRIENTE 16,322,386.89
+ 2101 Reservas Riesgos en Curso 4,746,483.04
+ 2102 Reservas Matemáticas 2,592,125.28
+ 2103 Reservas Obligaciones Siniestros Pendientes 4,937,417.95 + 2104 Reservas Desviación Siniestralidad y Catastrófico - + 2105 Reservas de estabilización 478,513.58 + 2106 Otras Reservas - + 22 Reaseguros y Coaseguros Cedidos 120,904.16
+ 23 Otras Primas por Pagar 162,477.70
+ 2401 Corto Plazo -
+ 25 Otros Pasivos 3,284,465.18
- 259004 Regularización de Divisas - - 259006 Primas Anticipadas - + 2601 Papeles comerciales en circulación a corto plazo -
3.- SEGURIDAD MENSUAL
( ACTIVO CORRIENTE + BIENES RAICES ) / ( PASIVO CORRIENTE + OBLIGACIONES SISTEMA FINANCIERO LARGO
PLAZO + PRIMAS ANTICIPADAS + OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN A LARGO PLAZO) 1.41
ACTIVO CORRIENTE + BIENES RAICES 23,013,430.55
+ 1101 Inversiones Financieras 13,264,828.43
+ 1102 Caja y Bancos 1,539,261.97
+ 110301 Bienes Raíces 805,563.55
+ 12 Deudores por Primas 6,000,672.51
- 120102 Vencidas 1,074,863.32
- 120202 Vencidas -
- 120203 Cheques Protestados 75,236.61
+ 13 Deudores por Reaseguros y Coaseguros 2,234,076.89
+ 1402 Deudores Varios 319,127.13
PASIVO CORRIENTE + OBLIGACIONES SISTEMA FINANCIERO LARGO PLAZO + PRIMAS
ANTICIPADAS + OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN A LARGO PLAZO 16,322,386.89
+ 2101 Reservas Riesgos en Curso 4,746,483.04
+ 2102 Reservas Matemáticas 2,592,125.28
+ 2103 Reservas Obligaciones Siniestros Pendientes 4,937,417.95 + 2104 Reservas Desviación Siniestralidad y Catastrófico - + 2105 Reservas de estabilización 478,513.58 + 2106 Otras Reservas - + 22 Reaseguros y Coaseguros Cedidos 120,904.16
+ 23 Otras Primas por Pagar 162,477.70
+ 24 Obligaciones con Instituciones Sistema Financiero -
+ 25 Otros Pasivos 3,284,465.18
- 259004 Regularización de Divisas - + 26 Valores en obligaciones -
4.- RENTABILIDAD PARA LOS ACCIONISTAS - ROE MENSUAL
ROE -1.46%
UTILIDAD O PÉRDIDA(PERIODO INTERMEDIO) (119,031.75)
+ 5 Ingresos 13,040,831.64 - 4 Egresos 13,080,508.89 Factor 12 Número de mes 4
PROMEDIO DEL PATRIMONIO 8,177,170.71
+ 3 Patrimonio dic-15 7,746,212.23 + 3 Patrimonio ene-16 7,746,212.23 + 3 Patrimonio feb-16 7,746,212.23 + 3 Patrimonio mar-16 8,832,162.44 + 3 Patrimonio abr-16 8,815,054.44
5.- RENTABILIDAD DE ACTIVOS - ROA MENSUAL
ROA -0.49%
UTILIDAD O PÉRDIDA(PERIODO INTERMEDIO) (119,031.75)
+ 5 Ingresos 13,040,831.64 - 4 Egresos 13,080,508.89 Factor 12 Número de mes 4 PROMEDIO DE ACTIVOS 24,146,463.58 + 1 Activos dic-15 22,424,425.79 + 1 Activos ene-16 23,954,769.82 + 1 Activos feb-16 24,755,721.19 + 1 Activos mar-16 24,499,637.04 + 1 Activos abr-16 25,097,764.08
6.- RENTABILIDAD SOBRE LAS OPERACIONES = RESULTADOS / PRIMA NETA EMITIDA MENSUAL
RESULTADOS / PRIMA NETA EMITIDA -0.66%
UTILIDAD O PÉRDIDA (39,677.25) + 5 Ingresos 13,040,831.64 - 4 Egresos 13,080,508.89
PRIMA NETA EMITIDA 6,044,609.66
+ 51 Prima Emitida 7,471,645.90
- 45 Liquidaciones y Rescates 1,427,036.24
- 4403 Coaseguro Cedido -
7.- TASA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN = GASTOS ADMINISTRACIÓN / PRIMA NETA EMITIDA MENSUAL
GASTOS ADMINISTRACIÓN / PRIMA NETA EMITIDA 15.65%
GASTOS ADMINISTRACIÓN 946,131.31 + 41 Gastos de Administración 946,131.31 - 410113 Participación utilidades -
PRIMA NETA EMITIDA 6,044,609.66
+ 51 Prima Emitida 7,471,645.90
- 45 Liquidaciones y Rescates 1,427,036.24
- 4403 Coaseguro Cedido -
8.- TASA DE GASTOS DE PRODUCCIÓN = COMISIONES PAGADAS - COMISIONES PAGADAS OTROS CONCEPTOS /
PRIMA NETA EMITIDA MENSUAL
COMISIONES PAGADAS - COMISIONES PAGADAS OTROS CONCEPTOS / PRIMA NETA EMITIDA 21.80%
COMISIONES PAGADAS NETAS 1,317,565.45
+ 42 Comisiones Pagadas 1,317,565.45
- 420490 Otros -
PRIMA NETA EMITIDA 6,044,609.66
+ 51 Prima Emitida 7,471,645.90
- 45 Liquidaciones y Rescates 1,427,036.24
- 4403 Coaseguro Cedido -
9.- TASA DE GASTOS DE OPERACIÓN = (GASTOS ADMINISTRACIÓN + COMISIONES PAGADAS NETAS) / PRIMA
NETA EMITIDA MENSUAL
(GASTOS ADMINISTRACIÓN + COMISIONES PAGADAS NETAS) / PRIMA NETA EMITIDA 37.45%
GASTOS ADMINISTRACIÓN 946,131.31 + 41 Gastos de Administración 946,131.31 - 410113 Participación utilidades -
COMISIONES PAGADAS NETAS 1,317,565.45
+ 42 Comisiones Pagadas 1,317,565.45
- 420490 Otros -
PRIMA NETA EMITIDA 6,044,609.66
+ 51 Prima Emitida 7,471,645.90 - 45 Liquidaciones y Rescates 1,427,036.24 - 4403 Coaseguro Cedido - 10.- ENDEUDAMIENTO MENSUAL
(PASIVO - RESERVAS TÉCNICAS) / TOTAL PATRIMONIO 0.40
PASIVO - RESERVAS TÉCNICAS 3,567,847.04
+ 2 Pasivo 16,322,386.89 - 21 Reservas Técnicas 12,754,539.85 TOTAL PATRIMONIO 8,815,054.44 + 3 Patrimonio 8,815,054.44
11.- MOROSIDAD CARTERA DE PRIMAS MENSUAL
PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS / PRIMAS POR COBRAR 18.98%
PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS 1,150,099.93
+ 120102 Vencidas 1,074,863.32
+ 120202 Vencidas -
+ 120203 Cheques protestados 75,236.61
PRIMAS POR COBRAR 6,058,470.35
+ 12 Deudores por primas 6,000,672.51
- 120199 Provisión (Crédito) (57,797.84)
- 120299 Provisión (Crédito) -
12.- COBERTURA PRIMAS VENCIDAS MENSUAL
PROVISIONES / PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS 5.03%
PROVISIONES 57,797.84 - 120199 Provisión (Crédito) (57,797.84) - 120299 Provisión (Crédito) -
PRIMAS POR COBRAR VENCIDAS 1,150,099.93
+ 120102 Vencidas 1,074,863.32
+ 120202 Vencidas -
+ 120203 Cheques protestados 75,236.61
13.- CESIÓN REASEGUROS MENSUAL
PRIMAS DE REASEGUROS CEDIDO / PRIMA NETA EMITIDA 2.17%
PRIMAS DE REASEGUROS CEDIDO 131,420.73
+ 44 Primas de Reaseguros Cedidos 131,420.73 - 4403 Coaseguro Cedido -
PRIMA NETA EMITIDA 6,044,609.66
+ 51 Prima Emitida 7,471,645.90
- 45 Liquidaciones y Rescates 1,427,036.24
- 4403 Coaseguro Cedido -
14.- RENTABILIDAD REASEGURO MENSUAL
POR REASEGUROS CEDIDO / PRIMA DE REASEGURO CEDIDO 8.00%
POR REASEGUROS CEDIDO 10,516.58
+ 5203 Por reaseguros cedidos
10,516.58
PRIMAS DE REASEGUROS CEDIDO 131,420.73
+ 44 Primas de Reaseguros Cedidos 131,420.73 - 4403 Coaseguro Cedido -
15.- TASA DE SINIESTRALIDAD NETA RETENIDA DEVENGADA MENSUAL
COSTO DE SINIESTROS / PRIMA NETA RETENIDA DEVENGADA 58.41%
COSTO DE SINIESTROS 3,794,473.78
+ 46 Siniestros pagados 3,526,454.33
- 53 Recuperaciones y salvamentos de siniestros 664,101.43 + 4803 Constitución Reserva de Siniestros Pendientes 4,708,292.58 - 5703 Liberación Reserva de Siniestros Pendientes 3,776,171.70
PRIMA NETA RETENIDA DEVENGADA 6,496,580.00
+ 5101 De seguros directos 7,471,645.90
+ 5102 De reaseguros aceptados - + 5103 De coaseguros aceptados - - 44 Primas de reaseguros cedidos 131,420.73
- 45 Liquidaciones y rescates 1,427,036.24
- 4801 Constitución Reserva de Riesgos en Curso 50,611.41 + 5701 Liberación Reserva de Riesgos en Curso 634,002.48 - 4802 Constitución Reserva de Seguros de Vida - + 5702 Liberación Reserva de Seguros de Vida -
16.- RAZON COMBINADA MENSUAL
( COSTO DE SINIESTROS + GASTOS DE ADMINISTRACIÓN - RESULTADOS DE INTERMEDIACIÓN ) / INGRESO
DEVENGADO 103.78%
COSTO DE SINIESTROS 3,794,473.78
+ 46 Siniestros pagados 3,526,454.33
- 53 Recuperaciones y alvamentos de siniestros 664,101.43 + 4803 Constitución Reserva de Siniestros Pendientes 4,708,292.58 - 5703 Liberación Reserva de Siniestros Pendientes 3,776,171.70
GASTOS ADMINISTRACIÓN 946,131.31
+ 41 Gastos de Administración 946,131.31
- 410113 Participación utilidades -
RESULTADOS DE INTERMEDIACIÓN 1,307,048.87
- 52 Comisiones recibidas 10,516.58
+ 5204 Por otros conceptos -
+ 42 Comisiones Pagadas 1,317,565.45
- 420490 Otros -
INGRESO DEVENGADO 5,827,446.14
+ 51 Prima Emitida 7,471,645.90
- 44 Primas de reaseguros cedidos 131,420.73
- 45 Liquidaciones y rescates 1,427,036.24
- 4801 Constitución Reserva de Riesgos en Curso 50,611.41 + 5701 Liberación Reserva de Riesgos en Curso 634,002.48 - 4802 Constitución Reserva de Seguros de Vida - + 5702 Liberación Reserva de Seguros de Vida - - 4804 Constitución Reserva de Desviación de Siniestralidad y Catastróficas - + 5704 Liberación Reserva de Desviación de Siniestralidad y Catastróficas - - 4805 Constitución Reserva de Estabilización 304,542.87 + 5705 Liberación Reserva de Estabilización 75,219.41 - 4806 Constitución de otras reservas - + 5706 Liberación de otras reservas 3,797.25 - 43 Primas por reaseguros no proporcionales 443,607.65
17.- TASA DE UTILIDAD TÉCNICA MENSUAL
RESULTADO TÉCNICO / INGRESO DEVENGADO -3.78%
RESULTADO TÉCNICO (220,207.82)
+ 51 Prima Emitida 7,471,645.90
- 45 Liquidaciones y rescates 1,427,036.24
- 44 Primas de reaseguros cedidos 131,420.73 - 4801 Constitución Reserva de Riesgos en Curso 50,611.41 + 5701 Liberación Reserva de Riesgos en Curso 634,002.48 - 4802 Constitución Reserva de Seguros de Vida - + 5702 Liberación Reserva de Seguros de Vida - - 4804 Constitución Reserva de Desviación de Siniestralidad y Catastróficas - + 5704 Liberación Reserva de Desviación de Siniestralidad y Catastróficas - - 4805 Constitución Reserva de Estabilización 304,542.87 + 5705 Liberación Reserva de Estabilización 75,219.41 - 4806 Constitución de otras reservas - + 5706 Liberación de otras reservas 3,797.25 - 43 Primas por reaseguros no proporcionales 443,607.65
- 46 Siniestros pagados 3,526,454.33
+ 53 Recuperaciones y alvamentos de siniestros 664,101.43 - 4803 Constitución Reserva de Siniestros Pendientes 4,708,292.58 + 5703 Liberación Reserva de Siniestros Pendientes 3,776,171.70
- 41 Gastos de Administración 946,131.31
+ 410113 Participación utilidades -
+ 52 Comisiones recibidas 10,516.58
- 5204 Por otros conceptos -
- 42 Comisiones Pagadas 1,317,565.45
+ 420490 Otros -
INGRESO DEVENGADO 5,827,446.14
+ 51 Prima Emitida 7,471,645.90
- 45 Liquidaciones y rescates 1,427,036.24
- 44 Primas de reaseguros cedidos 131,420.73 - 4801 Constitución Reserva de Riesgos en Curso 50,611.41 + 5701 Liberación Reserva de Riesgos en Curso 634,002.48 - 4802 Constitución Reserva de Seguros de Vida - + 5702 Liberación Reserva de Seguros de Vida - - 4804 Constitución Reserva de Desviación de Siniestralidad y Catastróficas - + 5704 Liberación Reserva de Desviación de Siniestralidad y Catastróficas - - 43 Primas por reaseguros no proporcionales 443,607.65 - 4805 Constitución Reserva de Estabilización 304,542.87 + 5705 Liberación Reserva de Estabilización 75,219.41 - 4806 Constitución de otras reservas - + 5706 Liberación de otras reservas 3,797.25
18.- RESULTADO TÉCNICO ESTIMADO / PATRIMONIO PROMEDIO MENSUAL
RESULTADO TÉCNICO ESTIMADO / PATRIMONIO PROMEDIO -8.08%
RESULTADO TÉCNICO ESTIMADO (220,207.82)
+ 51 Prima Emitida 7,471,645.90
- 45 Liquidaciones y rescates 1,427,036.24
- 44 Primas de reaseguros cedidos 131,420.73 - 4801 Constitución Reserva de Riesgos en Curso 50,611.41 + 5701 Liberación Reserva de Riesgos en Curso 634,002.48 - 4802 Constitución Reserva de Seguros de Vida - + 5702 Liberación Reserva de Seguros de Vida - - 4804 Constitución Reserva de Desviación de Siniestralidad y Catastróficas - + 5704 Liberación Reserva de Desviación de Siniestralidad y Catastróficas - - 43 Primas por reaseguros no proporcionales 443,607.65 - 4805 Constitución Reserva de Estabilización 304,542.87 + 5705 Liberación Reserva de Estabilización 75,219.41 - 4806 Para otras reservas -
+ 5706 De otras reservas 3,797.25
- 46 Siniestros pagados 3,526,454.33
+ 53 Recuperaciones y alvamentos de siniestros 664,101.43 - 4803 Constitución Reserva de Siniestros Pendientes 4,708,292.58 + 5703 Liberación Reserva de Siniestros Pendientes 3,776,171.70
+ 52 Comisiones recibidas 10,516.58
- 5204 Por otros conceptos -
- 42 Comisiones Pagadas 1,317,565.45 + 420490 Otros - - 41 Gastos de Administración 946,131.31 + 410113 Participación utilidades - Factor 12 Número de mes 4 PATRIMONIO PROMEDIO 8,177,170.71 + 3 Patrimonio dic-15 7,746,212.23 + 3 Patrimonio ene-16 7,746,212.23 + 3 Patrimonio feb-16 7,746,212.23 + 3 Patrimonio mar-16 8,832,162.44 + 3 Patrimonio abr-16 8,815,054.44
19.- RESULTADO TÉCNICO ESTIMADO / ACTIVO PROMEDIO MENSUAL
RESULTADO TÉCNICO ESTIMADO / ACTIVO PROMEDIO -2.74%
RESULTADO TÉCNICO ESTIMADO (220,207.82)
+ 51 Prima Emitida 7,471,645.90
- 45 Liquidaciones y rescates 1,427,036.24
- 44 Primas de reaseguros cedidos 131,420.73 - 4801 Constitución Reserva de Riesgos en Curso 50,611.41 + 5701 Liberación Reserva de Riesgos en Curso 634,002.48 - 4802 Constitución Reserva de Seguros de Vida - + 5702 Liberación Reserva de Seguros de Vida - - 4804 Constitución Reserva de Desviación de Siniestralidad y Catastróficas - + 5704 Liberación Reserva de Desviación de Siniestralidad y Catastróficas - - 43 Primas por reaseguros no proporcionales 443,607.65 - 4805 Constitución Reserva de Estabilización 304,542.87 + 5705 Liberación Reserva de Estabilización 75,219.41 - 4806 Para otras reservas -
+ 5706 De otras reservas 3,797.25
- 46 Siniestros pagados 3,526,454.33
+ 53 Recuperaciones y alvamentos de siniestros 664,101.43 - 4803 Constitución Reserva de Siniestros Pendientes 4,708,292.58 + 5703 Liberación Reserva de Siniestros Pendientes 3,776,171.70
+ 52 Comisiones recibidas 10,516.58
- 5204 Por otros conceptos -
- 42 Comisiones Pagadas 1,317,565.45 + 420490 Otros - - 41 Gastos de Administración 946,131.31 + 410113 Participación utilidades - Factor 12 Número de mes 4 PROMEDIO DE ACTIVOS 24,146,463.58 + 1 Activos dic-15 22,424,425.79 + 1 Activos ene-16 23,954,769.82 + 1 Activos feb-16 24,755,721.19 + 1 Activos mar-16 24,499,637.04 + 1 Activos abr-16 25,097,764.08
