Formulación y evaluación de proyectos

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Formulación y Evaluación de

Proyectos

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Formulación y Evaluación de Proyectos /Diana Mondragon Puerto, / Bogotá D.C., Fundación Universitaria del Área Andina. 2017

978-958-5459-68-7

Catalogación en la fuente Fundación Universitaria del Área Andina (Bogotá).

Edición:

Fondo editorial Areandino

Fundación Universitaria del Área Andina Calle 71 11-14, Bogotá D.C., Colombia Tel.: (57-1) 7 42 19 64 ext. 1228

E-mail: [email protected] http://www.areandina.edu.co

Primera edición: noviembre de 2017

Corrección de estilo, diagramación y edición: Dirección Nacional de Operaciones virtuales Diseño y compilación electrónica: Dirección Nacional de Investigación

Hecho en Colombia Made in Colombia

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Autor: Diana Mondragon Puerto

Formulación y Evaluación de

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i

UNIDAD 1 Identificación de los proyectos

Introducción 7

Metodología 8

Desarrollo temático 9

UNIDAD 1 Contenidos del proyecto

Introducción 17

Metodología 18

UNIDAD 2 Ciclo de vida de un proyecto

Introducción 27

Metodología 28

UNIDAD 2 Estudio de mercado

Introducción 37

Metodología 38

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i

UNIDAD 3 Estudio técnico

Introducción 48

Metodología 49

UNIDAD 3 Organización

Introducción 58

Metodología 59

UNIDAD 4 Estudio económico y financiero

Introducción 69

Metodología 70

UNIDAD 4 Evaluación del proyecto

Introducción 82

Metodología 83

Bibliografía

92

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1 UNIDAD

1 Unidad 1

Identificación de los

proyectos

Formulación y Evaluación de

proyectoss

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7

Fundación Universitaria del Área Andina 7 Fundación Universitaria del Área Andina ₃

Introducción

Cuando se habla de formulación y evaluación de proyectos,

hace relación a una serie de conceptos e ideas, es el trabajo necesario para llevar a cabo una idea, plan o tarea, requiere de disciplina, esfuerzo y dedicación, para que aquella idea llegue a feliz término y porque no pueda ser el negocio que tanto se anhela; es importante que usted interprete, lea y analice dife-rentes definiciones. En esta semana usted podrá elaborar su propio concepto y las bases necesarias para llevar a cabo un proyecto de negocio que le permitirá crecer personalmente y profesionalmente.

Se trata de tener claras las condiciones que provocan, influen-cian o motivan la idea o el inicio de un proyecto. Es pues, iden-tificar el punto de partida para adaptarlo a la realidad donde se quiere actuar.

El éxito de un proyecto depende del compromiso efectivo de cada uno de los actores interesados en su desarrollo y en la calidad de estudio que se le haga al mismo. En la actualidad existen diversas financiaciones de proyectos como los fondos de cofinanciación, el Fondo Nacional de Proyectos FONADE, e incluso organismos de cooperación internacional.

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8

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U1

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Metodología

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9

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U1

Fundación Universitaria del Área Andina ₅

Desarrollo temático

Identificación de los proyectos

Definición

Un proyecto es un plan, tarea, suceso en donde se recopila la información necesaria para llevar a cabo una unidad de acción, su-pone una inversión, utilización de recursos con el fin de obtener un consumo incremen-tado de bienes y/o servicios. El análisis de estos proyectos no solo pueden ser desde el punto de vista económico, sino también técnico, financiero, administrativo e institu-cional.

Para que un proyecto sea viable es impor-tante identificar claramente las necesidades y expectativas de la población objetivo, con el fin de conocer las características y de esta manera diseñar el producto o servicio.

Cuando se habla de la importancia de un proyecto se debe a la trascendencia en el desarrollo de las metas y esta depende del tamaño del proyecto y de la naturaleza del mismo, es decir lo que puede influir en la economía, ejemplo valor agregado, impues-tos, insumos, depreciación, salarios.

Origen de los proyectos

El enfoque que se le da a un proyecto debe ir en concordancia con la información reco-pilada en los planes de desarrollo y con las

estrategias de la organización en el cual se va a implementar.

Los proyectos de inversión deben responder básicamente a tres aspectos importantes:

Identificacion de problemas

Identificar los proble-mas a resolver en re-lacion con las necesi-dades de la poblacion, utilizando la optimiza-cion de los recursos.

La captacion de recursos

Si son de ahorro nacio-nal, extranjero, conver-tidos en proyectos de inversion que posibi-liten el desarrollo del pais.

Oportunida-des de negocio

Estrategias para es-timular la inversion, aprovechando todo tipo de recursos.

Ideas innovadoras, que pueden conventirse en negocios potenciales.

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conexión que exista para llevar a cabo los objetivos propuestos, la planificación y ló-gicamente el trabajo será medido por los resultados obtenidos.

La clave del éxito está en convertir aquellas ideas, en realizables, en hechos, para hacer-lo hay que planificar y esto implica estudio, tiempo, recursos, asignación de responsabi-lidades y autoridad (Murcia, J. Proyectos for-mulación y Criterios de Evaluación).

El proyecto como proceso de

planificación

Plan Programa Proyectos Actividades Tareas

Figura 1. Manual Básico de elaboración y evaluación de proyectos.

Fuente: Galán, J.

Planes = políticas de los sectores

económi-cos = metas.

Programas = paquetes de proyectos

inte-rrelacionados = objetivos.

Proyectos = unidad de definición y

limita-ción de acciones = fines específicos.

Tareas = actuaciones específicas = objetivos operativos.

Actividades = acciones concretas.

Los principales instrumentos de planifica-ción son los planes, programas, proyectos, tareas, actividades. El plan es la carta de navegación que un país, una región,

locali-dad, sector, o una empresa define para un periodo determinado. El programa es la combinación del plan que integra y articu-la sectores, recursos humanos, tecnológicos y financieros para lograr resultados previa-mente establecidos (Manual Básico de ela-boración y evaluación de proyectos. Galán, J).

La Gestión de un proyecto

La capacidad de gestión es un ingrediente fundamental para identificar un proyecto, recopilar la información necesaria que faci-lite evaluar la conveniencia o no del mismo, para involucrar de manera proactiva a los actores que influyen en las decisiones que se requieren en cada una de las fases del proyecto. Esta capacidad de gestión implica además de solvencia técnica, una gran habi-lidad para establecer un ambiente favorable en torno al proyecto y capacidad de nego-ciación para superar los inconvenientes que se puedan presentar a lo largo de la ejecu-ción del mismo.

Esto significa que el éxito de un proyecto en cualquiera de sus fases está relacionado tanto con la calidad de la información como con la capacidad de gestión para ganar la voluntad y compromiso de los actores de interés para el mismo.

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Fundación Universitaria del Área Andina 11₇ Fundación Universitaria del Área Andina ₇

Características de los proyectos

Dentro de la ejecución de un proyecto la participación juega un papel muy impor-tante, porque sin este recurso sería iluso adquirir los resultados positivos, después de identificada una idea, la misma comuni-dad puede aportar diferentes alternativas de solución al problema, desarrollando un estudio minucioso que permitirá evaluar la viabilidad de la misma.

Los proyectos se caracterizan porque:

■

Tienen un propósito.

■

Se deben conocer los antecedentes, su historia, que otros proyectos existen en otros lugares y cómo se llevaron a cabo.

■

Se hace un análisis de la realidad externa, como afecta el entorno social, cultural, económico y político.

■

Implica recursos, tiempo, costos.

■

Requieren una unidad ejecutora.

■

El personal asignado requiere de habili-dades para desarrollar tareas especializa-das.

El proyecto será de carácter económico si la decisión final sobre la realización se hace en base a la demanda, es decir si se paga el pre-cio del bien o servipre-cio para que el proyec-to produzca; será de carácter social si este precio del bien o servicio serán pagados por la comunidad, a través de impuestos, subsi-dios, etc.

Clasificación de los proyectos

Al realizar la clasificación de los proyectos, existen múltiples maneras para realizarlo, sin embargo enunciaremos la siguiente cla-sificación:

1. De acuerdo con el tiempo (horizonte):

•

Tiempo de ejecución (puesta en mar-cha).

•

Tiempo de aprovechamiento del pro-yecto (a corto, medio o largo plazo). 2. De acuerdo al sector productivo:

•

Agropecuario: dirigido al campo de la producción animal y vegetal, acti-vidades de flora, fauna, riego, abono, crédito ganadero, pesquero, avícola, etc.

•

Industriales: comprende toda activi-dad manufacturera, procesamiento de productos, toda transformación de insumos en productos finales.

•

Infraestructura social: todo lo relacio-nado con la comunidad, la sociedad, atendiendo necesidades insatisfe-chas de la población, ya sea como la educación, salud, vivienda, alcantari-llado, etc.

•

Infraestructura económica: aquellos que proporcionan a la actividad eco-nómica bienes, servicios, insumos que generan utilidad, como la ener-gía eléctrica, comunicaciones, trans-porte, carreteras, vías de acceso, etc.

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3. De acuerdo con el tipo de bien:

Figura 2

Fuente: Cohen, E. & Martínez, R. (2002) Manual de Formulación, Evaluación y Monitoreo de Proyectos Sociales, CEPAL, Santiago de Chile pp 59.

4. De acuerdo con el destino:

Tipos de proyectos Nivel ejecutor

Proyecto de inversión privado Va dirigido a los individuos directamente, relacionado con el mercado, busca satisfacer las necesidades del individuo y superar las expectativas.

Proyecto de inversión publica o social Va dirigido a los individuos de la comunidad. La motivación es contribuir al beneficio del individuo por hacer parte de la comunidad quien ofrece servicios o conocimiento.

Etapas de un proyecto

Para la elaboración de cualquier proyecto de desarrollo se cumple una serie de etapas y en cada una de ellas actúan actores diferentes; entre ellas:

Bienes

Bienes intermedios: que

son susceptibles a

proce-sos de transformación

dentro de un proceso

productivo.

Bienes ﬁnales: que no son

susceptibles de procesos

de transformación,

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Fundación Universitaria del Área Andina 13₉ Fundación Universitaria del Área Andina ₉

Preparacion

Esta se realiza desde la idea de negocio hasta la conveniencia o inconvenencia de la inversion.

Implantacion o puesta en marcha

Se inicia siempre y cuando se demues-tre la viabilidad del mismo, alli se hacen las inversiones del mismo.

Operacion o funcionamiento

Se generan ingre-sos por la venta de bienes o servicios y se incurre en gastos para la produccion de esos bienes y servicios.

Figura 3 Fuente: Formulación y Evaluación de proyectos “enfoque para emprendedores” Rafael Méndez Sexta Edición pp 24.

Vida útil de un proyecto

Para todo proyecto hay que definir un ho-rizonte y debe realizarse con base en crite-rios tales como: duración aproximada de las maquinas o equipos, duración de proyectos similares que pueden tomarse como refe-rencia, ritmo de explotación cuando se trata de recursos naturales.

El horizonte de un proyecto está compuesto por tres (3) elementos claramente diferen-ciados:

■

Fase Preoperativa: incluyen todas las

actividades que se hacen hasta cuando se pone en marcha o entra en operación el proyecto. Estudios, compra de maqui-naria y equipos, adecuaciones locativas, montajes y ajustes.

■

Fase operativa: como su nombre lo

in-dica hace referencia al periodo en el cual entra a operar el proyecto y se distingue porque en el se producen bienes y servi-cios.

■

Fase de liquidación: es un corte que

le hacemos al proyecto para poder eva-luarlo. No significa necesariamente la terminación del proyecto (Méndez, R. Formulación y evaluación de proyectos, enfoque para emprendedores).

Fuentes de identificación de ideas

para un proyecto

Una idea es buena cuando mejora el nivel de respuesta a una necesidad sentida por la comunidad; cuando se aprovechan adecua-damente los recursos potenciales de una localidad o región, siempre y cuando los be-neficios que le aporta esa idea a la sociedad sean superiores a los costos sociales en que se incurre para su desarrollo.

Algunas fuentes de identificación de ideas:

■

Planes de desarrollo.

■

Estudios de mercados.

■

Diagnósticos sobre los problemas muni-cipales.

■

Iniciativas de la comunidad.

■

Normas que regulan los procesos de des-centralización.

■

Ferias regionales, nacionales e interna-cionales.

■

Franquicias.

■

Cambios de leyes.

■

Estudios de demanda.

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Fundación Universitaria del Área Andina ₁₀14 Fundación Universitaria del Área Andina ₁₀

La identificación que la misma comunidad hace de sus principales problemas es una fuente importante para reconocer ideas de proyectos en los que el Estado representa-do por las autoridades municipales, depar-tamentales, o nacionales.

Componentes de un estudio de

prefactibilidad o de factibilidad

Los proyectos en el nivel de prefactibilidad o de factibilidad pueden ser elaborados me-diante una distribución por temas, cada uno de los cuales aporta información comple-mentaria para tomar una buena decisión. Así por ejemplo, en cualquier proyecto hay aspectos relacionados con: oferta y deman-da de un bien o servicio, tecnología que implica su desarrollo, tipo de organización bajo el cual va a operar, cuantificación de las inversiones necesarias, estudio de las alter-nativas de financiación, análisis de ingresos y costos cuando entre a operar, rendimiento que genera tanto en términos económicos como sociales e incluso impactos ambienta-les.

Por esta razón, un proyecto también se pue-de pue-definir como un estudio pue-de carácter téc-nico y científico que mediante aproximacio-nes sucesivas permite sustentar la toma de decisiones de inversión.

Después de elaborar un proyecto, la deci-sión puede ser que en el momento las con-diciones existentes no lo hacen viable, lo cual no significa que no es un buen trabajo, pues recuerde que el estudio se hace para obtener mayores elementos de juicio antes de tomar una decisión, ya sea continuar con la siguiente etapa o aplazar, modificar o re-chazar el proyecto.

Como se mencionó anteriormente, un

pro-yecto implica analizar varios aspectos cada uno de los cuales aporta nuevos elementos que en conjunto son los que determinan su nivel de viabilidad o no. Para efectuar un estudio de prefactibilidad o de factibilidad, es conveniente agrupar los diferentes ele-mentos por analizar en capítulos. De esta manera se facilita su elaboración, sin desco-nocer que entre todos los elementos de un proyecto hay una interrelación en la que es evidente la aplicación de los conceptos de sistema y sinergia.

Una propuesta de ordenamiento es la que tradicionalmente los organismos financie-ros tanto de orden internacional como na-cional utilizan como pautas metodológicas para la presentación de proyectos de inver-sión.

El estudio de factibilidad o viabilidad del proyecto está determinado por los siguien-tes pasos (Murcia, J.):

■

Detección de necesidades.

■

Definición del problema.

■

Búsqueda de información.

■

Generación de soluciones.

■

Evaluación tecnológica.

■

Evaluación económica.

■

Evaluación financiera.

■

Soluciones viables.

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Fundación Universitaria del Área Andina ₁₁15 Fundación Universitaria del Área Andina ₁₁

poco eficiente.

La definición del problema se hace de una manera clara y concisa, y debe incluir todos los elementos necesarios para delimitar es-pecíficamente cada una de las característi-cas del problema. ¿Para que fin? ¿En qué re-gión? ¿Qué características? ¿Qué demanda? ¿Qué límite de precio?

En la búsqueda de información es necesa-rio enfocar el problema de una forma sis-temática. Es conveniente plantearse varias preguntas; ¿Qué información se va buscar? ¿Con que fin? ¿Dónde se puede encontrar?

La generación de soluciones es uno de los pasos más complejos y de mucha actividad creativa, es fundamental, no limitar solucio-nes, tener la mente abierta. El objeto que se persigue es obtener un conjunto de proba-bles soluciones que satisfagan la necesidad establecida.

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1 UNIDAD

1 Unidad 1

Contenidos del

proyecto

Formulación y Evaluación de proyectos

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17

Introducción

En esta semana usted podrá analizar los contenidos de

cual-quier proyecto sin importar el tipo, tamaño y sector de la eco-nomía. Tendrá la capacidad de conocer y ejecutar muy bien cada uno de estos procedimientos que le permitirá tener la facilidad de presentar un proyecto.

Los componentes de un proyecto pueden variar el orden de la presentación, pero los contenidos son los mismos para cual-quier tipo de proyecto, es el método que se utiliza a la hora de sustentar con estadísticas y estudios en general, la recopila-ción de toda la informarecopila-ción.

Podrá identificar las líneas básicas de un proyecto entre todas las partes implicadas, partiendo de un análisis de las necesida-des y de un compromiso sobre la estrategia de intervención a seguir para cubrir estas necesidades. Estos aspectos le permi-tirán realizar su proyecto de una manera clara y organizada.

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U1

Metodología

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U1

Desarrollo temático

Contenidos del proyecto

Una de las etapas más importantes a la hora de realizar un proyecto es sin duda la identifi-cación de las ideas; ya que ella define el diagnostico, permitiendo abordar directamente la necesidad que se quiere cubrir y también llegar a solucionar.

Dentro del diagnóstico es necesario tener en cuenta los siguientes datos:

1. ¿Cómo se identificara? Denominación 2. ¿Qué se quiere hacer? Descripción General 3. ¿Por qué se quiere hacer? Justificación

4. ¿Dónde se inscribe? Marco de referencia 5. ¿A quién se envía? Destinatarios

6. ¿Dónde se desarrolla? Ubicación y cobertura 7. ¿Qué se quiere conseguir? Objetivos

8. ¿Cómo se alcanzarían los objetivos? Actividades y tareas

9. ¿Cuándo se hará? Calendario

10. ¿De qué forma se hará? Organización y metodología

11. ¿Con que se hará? Recursos

12. ¿Cuánto costara? Financiación y presupuesto 13. ¿Cómo se dará a conocer? Promoción y Publicidad 14. ¿Cómo se valorara? Sistema de Evaluación

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El diseño del proyecto debe demostrar cla-ramente la coherencia, proporcionalidad e interrelaciones existentes entre todos los aspectos arriba señalados (Córdoba, M. 2006. Formulación y Evaluación de proyec-tos. pp20).

Justificación

La justificación responde básicamente a ¿Por qué se quiere hacer el proyecto?, esta pregunta debe sustentarse con argumentos cualitativos y cuantitativos, mientras más se tenga información sobre la problemática, se facilitara sustentar la razón de ser del pro-yecto.

La justificación detecta el problema o la ne-cesidad, permite redactar el diagnostico, dando a conocer la situación actual y lo que se pretende lograr a través del desarrollo del proyecto.

Contenidos básicos de la justificación:

■

La exposición del problema o situación actual.

■

Análisis de las causas y de las consecuen-cias.

■

Los indicadores cuantitativos y cualitati-vos, que expresan la situación de partida.

■

La argumentación de la viabilidad y la coherencia por las que el proyecto ofrece una alternativa adecuada.

■

Las referencias a otras actuaciones o a otros proyectos.

Marco de referencia

El marco de referencia se necesita para iden-tificar si el proyecto pertenece a unidad su-perior, o de una misma área

específicamen-te es el lugar estratégico donde se ubica el proyecto, existen proyectos dependientes, con el fin de dar a conocer si se encuentra totalmente desvinculado a algunas áreas de la organización o qué relación a de tener con las unidades de acción. Responde bási-camente ¿Dónde se inscribe el proyecto?

Se debe escribir el nombre completo del programa, el lugar, el área, la línea estratégi-ca, del cual depende el proyecto.

Si no tiene denominación definida es im-portante manifestar las razones de las que depende el proyecto.

Destinatarios

¿A quién va dirigido el proyecto?

Es la población, personas naturales o jurídi-cas, asociaciones, organizaciones, grupos, comunidad, locales, infraestructura, normas o procedimientos específicos a la que se pretende llegar.

Directos Indirectos Personal de las

organizaciones o determinados por-cedimientos nece-sarios para alcanzar los objetivos.

Usuarios en los cuales en ultima instancia repercute aunque inicialmen-te no los afecta directamente.

Figura 1 Fuente:

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Objetivos

Los objetivos son de vital importancia a la hora de realizar un proyecto sobre el giran los demás contenidos del proyecto; respon-de necesariamente a los resultados que se pretenden desarrollar y por los que se rea-liza, indica los resultados y o efectos; ellos expresan una acción.

El objetivo corresponde al ¿QUÉ? y respon-de a la pregunta ¿qué queremos lograr di-rectamente? El objetivo del proyecto es el compromiso por el cual uno debe apuntar, acciones a desarrollar con el fin de lograr el objetivo planteado, debe estar dirigido a las mejoras de la población a estudiar.

Tipos de objetivos

Según el nivel de concreción se pueden for-mulas tres tipos de objetivos y son:

■

Objetivos generales: corresponde a la

pregunta ¿Qué se pretende con el estu-dio?, indica los efectos generales que se desean conseguir con el proyecto, es la declaración de las intenciones, deben ser coherentes con la misión de la organiza-ción. Estos objetivos expresan el propó-sito del proyecto. Expresan el propópropó-sito central del proyecto, no indican resulta-dos concretos, sino los efectos generales que se desean conseguir, no hacen refe-rencia a una acción directamente.

■

Objetivos específicos: los objetivos

es-pecíficos se derivan de los generales, son las diferentes acciones a desarrollar en la ejecución del proyecto, estos deben ser realistas, concretos, medibles, cuan-tificables, se plasman en acciones; por ejemplo; establecer, conocer, dirigir, or-denar, analizar, reducir, aumentar, insta-lar, aplicar, etc. Deben ser coherentes con

el objetivo general, es decir deben tener relación.

La creación y redacción de los objetivos debe realizarse de manera minuciosa, porque de los objetivos permitirá la for-mulación de los indicadores y este a su vez permite valorar la eficacia del proyec-to. Señalan los pasos que se deben dar para alcanzar el objetivo general, deben ser coherentes con el objetivo general, indican efectos específicos que se quie-ren conseguir una vez desarrollado el proyecto.

■

Objetivos operativos o metas:

desarro-llan y concretan los objetivos específicos, son cuantificables y mesurables, se ex-presan mediante indicadores. Exponen resultados inmediatos a la acción, asegu-ran el cumplimiento de los efectos que se quieren conseguir con los objetivos específicos (Galán, J. 2014).

Ubicación o zona de influencia

A la hora de realizar un proyecto, una vez eje-cutada la idea de negocio se debe concretar el lugar donde se desarrollara el proyecto, algunos tendrán la ubicación determinada, otros ninguna cobertura importante, estos hacen referencia a la ubicación general del proyecto, es el espacio físico donde se lle-vara a cabo en sentido global. Aquí es im-portante determinar la zona que se quiere afectar con la ejecución del proyecto.

Planteamiento del problema

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Fundación Universitaria del Área Andina 22₈ Fundación Universitaria del Área Andina ₈

proyecto a desarrollar, este análisis permitirá profundizar, postergar o abandonar la idea de negocio.

Formulación básica de proyectos

1. Contexto. 2. Diagnóstico.

3. Identificación del problema o problemas dados el análisis de las situaciones encontra-das.

4. Formulación teórica del problema y formulación de objetivos.

Los beneficiarios del proyecto

Los beneficiarios de un proyecto son aquellas personas, grupos o empresas que recibirán beneficios directos del mismo, son todas aquellas personas hacia quienes se dirige el pro-yecto.

La estratificación socioeconómica varía en función de las condiciones geográficas, económi-cas, polítieconómi-cas, por ello es conveniente elegir los principales actores e identificar las caracterís-ticas generales por los cuales se eligen para un proyecto productivo. Otra de las variables en las que se debe profundizar es el tipo de organización, objetivo de la explotación, producto principal, tecnología, capacidad de innovación tecnológica, capital invertido, productividad (Córdoba, M. 2006).

Identificación de la población objetivo

Para identificar la población objetivo es importante tener en cuenta en que sector de la eco-nomía competitiva de mercado se encuentra:

Los incluidos Aquellos que pueden participar sin problemas en una economia compe-titiva, por lo que disponen de los recursos para hacerlo. Son empresas de todo tamaño.

Los vulnerables Las que participan pero en condiciones más desfavorables , tienen un ries-go moderado o alto de quedar fuera del mercado.

Los excluidos Aquellos que solo marginalmente se relacionan con la economia de merca-do, son los pequeños productores y los trabajadores.

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Esta clasificación es útil para identificar a priori cual será la población objetivo del proyecto, también es relativa, por lo que depende de la situación económica y so-cial específicamente donde se desarrollará el proyecto. Entonces podemos establecer que los “excluidos” son claramente la pobla-ción objetivo pero también los son los “vul-nerables”.

Necesidades a satisfacer

Todo proyecto nace para cubrir algo que resulta indispensable para su conservación y desarrollo, económicamente hablando, nace una idea de negocio para ser imple-mentada dentro de la organización ya con-formada, o una nueva idea de negocio, como la conformación de una nueva empresa. De esta manera se detectan necesidades que son transformadas en oportunidades de ne-gocio y en últimas lo que se desea lograr es que el consumidor final le sea satisfecha esa necesidad.

Para que esta idea de negocio tenga real-mente éxito es importante que exista un buen engranaje en el análisis de los proble-mas, objetivos, planes, tareas, justificación, metodología, recursos, etc.

Entre esos aspectos deben ser evaluados y analizados detenidamente los siguientes:

■

Objetivo: los objetivos son las metas a

las cuales se desea llegar, definen las ne-cesidades que se pretenden satisfacer, se define como el propósito de estudio del proyecto.

■

Justificación e importancia: la

justifi-cación se hace con base en la identifica-ción de la problemática que se preten-de resolver ¿Porque se quiere realizar el proyecto?, en la justificación debe estar

la sustentación de esta pregunta con ar-gumentos, mientras más explícita sea la problemática, facilitara realizar la justifi-cación.

■

Productos o servicios a ofrecer: en el yecto es importante tener claro que pro-ducto o servicio se va a ofrecer, conocer muy bien el uso, aplicación, característi-cas, ventajas, competencia en el merca-do.

Metodología para la elaboración

del proyecto

En el proceso de la formulación y evaluación de la alternativa de inversión, se establece la metodología a seguir, así:

■

Orientación del estudio: análisis, estu-dio, asesoría en todo lo relacionado con el producto o servicio, asesoría metodo-lógica, asesoría en el mercado, asesoría técnica a cargo de personas conocedoras del tema de investigación.

■

Fuentes de información: es la recopila-ción de toda la informarecopila-ción, existen dos clases: Figura 3 Fuente: Propia.

Fuentes de

información

Primarias

Observacion, entrevista, pane-les y mesas redondas.

Secundarias

Fuentes internas: volumen de ventas, rotacion de inventarios. estados ﬁnancieros.

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24

Fundación Universitaria del Área Andina ₁₀24 Fundación Universitaria del Área Andina ₁₀

■

Fuentes primarias: observación, entrevis-ta, encuesentrevis-ta, paneles, mesas redondas, etc.

■

Fuentes secundarias: se trabaja con datos ya existentes, que pueden evidenciarse en:

■

Fuentes internas como la periodicidad de los pedidos, volumen de ventas, rotación de inventarios, listas registros, informes de ventas, estados financieros, etc.

■

Fuentes externas: revistas, periódicos, publicaciones DANE, organizaciones gre-miales, planes de desarrollo, boletines del Banco de la Republica.

■

Análisis de la información: el procesa-miento de la información puede ser ma-nual, mecánico, electrónico, mediante programas o cualquier otro tipo.

■

Presentación de la información: la infor-mación puede ser presentada por medio de; barras, gráficos, áreas, tablas, cuadros, etc.

El acopio y selección de información secun-daria es una actividad que facilita contex-tualizar el proyecto e identificar las necesi-dades prioritarias para planificar las labores de campo. No olvide que formular un pro-yecto implica un cuidadoso análisis del con-texto, el cual permitirá determinar los facto-res que lo van a diferenciar de otros (Mateo, D.).

Cronograma de trabajo: en el cronograma

se determina la duración de las diferentes actividades que se desarrollan mediante el estudio, análisis e investigación del proyec-to puede medirse en años, meses, días, se-manas, etc.

El cronograma de trabajo tiene como fun-ción principal analizar si el proyecto se

uti-liza adecuadamente en tiempo, recursos y responsabilidades, existen diferentes técni-cas para realizar un cronograma. Es conve-niente definir la asignación de las responsa-bilidades y concretar el plan de seguimiento. Una vez definidos estos elementos tienen que ser conocidos y aprobados por todas las partes involucradas en el proyecto.

En la gestión del cronograma de trabajo in-tervienen los procesos necesarios para ase-gurar el éxito de la terminación del mismo. Antes de ser creado, el gerente de proyecto debe tener la capacidad de desglosar cada actividad a realizar, la lista de recursos y la disponibilidad de cada uno. De por si el cro-nograma es un estimado, las fechas que se establecen para realizar cada actividad, se deben elaborar con el equipo del proyecto y con el apoyo de todos los que ejecutan el mismo.

El cronograma de trabajo en un proyecto de investigación es el plan de trabajo, durante la ejecución de la investigación, en donde se describe las actividades a desarrollar du-rante el tiempo de ejecución del proyecto en relación con el tiempo en que se van a desarrollar.

Una vez el cronograma es establecido, el responsable de monitorear, controlar y revi-sar es el gerente de proyecto, él debe reali-zar un seguimiento, esto con el fin de que se lleven a cabo cada una de las actividades propuestas. Es importante que el gerente de proyecto tenga informado a cada uno de los aportantes (Mateo, D.).

Los criterios para el proceso del cronograma de trabajo son:

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25

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■

Realista: con respecto a la disponibilidad y expectativa de los beneficiarios, considerando cualquier imprevisto.

■

Aceptado: debe ser consultado y aprobado por los beneficiarios y el donante.

El cronograma de trabajo se realiza de diferentes maneras, el más común es el diagrama de Gantt (Henry L. Gantt) o diagrama de barra.

Cronograma de Gantt

Antes de iniciar la investigación se debe tomar en cuenta la disponibilidad de tiempo y re-cursos financieros, humanos y materiales, los cuales determinan los alcances de la investi-gación.

Se debe disponer de los recursos necesarios como:

■

Experiencia.

■

Material físico.

■

Material tangible (conocimientos, ideas, etc.).

■

Documentación (bibliografía, material disponible).

■

Recursos humanos.

■

Recursos financieros. Ejemplo Diagrama de Gantt

Imagen 1. Diagrama de Gantt

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1 UNIDAD

2 _{Unidad 2}

Ciclo de vida de un

proyecto

Formulación y Evaluación de

proyectos

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Introducción

Contar con una visión de conjunto del ciclo de un proyecto es importante planificar su elaboración, independientemen-te de la formación básica que se tiene hoy, se reconoce que la integración de diferentes disciplinas del conocimiento de acuerdo con la complejidad del proyecto, pues el ciclo de vida de un proyecto garantiza el éxito de factibilidad y posterior ejecución.

Es importante que en esta semana identifique el ciclo de un proyecto para establecer ventajas, estrategias y competencias necesarias para el desarrollo y funcionamiento del negocio. Todo emprendedor, empresario y directivo que desee realizar una gestión eficaz de un negocio debe contar con herramien-tas necesarias, ideas, estrategias, valoración y desarrollo del proyecto que le permitan tomar decisiones adecuadas.

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Fundación Universitaria del Área Andina 28

U2

Metodología

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U2

Desarrollo temático

Ciclo de vida de un proyecto

El ciclo de vida de los proyectos

El ciclo de vida de un proyecto se concibe de forma sistemática, es decir, se relaciona con las entradas, la transformación y entrega de productos o salidas, es así como se define el ciclo de vida de un proyecto. Las entradas siempre corresponden a las necesidades u oportunida-des de negocio (Díaz, F. Medellín, V. Ortega, J. & Santana, L. 2009).

El ciclo de vida contempla las siguientes fases:

■

Preinversion

■

Inversión

■

Operación

Figura 1. El ciclo de vida de los proyectos

Fuente: Díaz, F. Medellín, V. Ortega, J. & Santana, L. 2009. Proyectos formulación y criterios de evaluación.

Necesidades Proyecto

Insumos

Productos

Talento humano Capital

Tecnología Conocimiento Tiempo

Soluciones

Tangibles

(30)

Fundación Universitaria del Área Andina 30 Fundación Universitaria del Área Andina ₆

Preinversión

Para el desarrollo de esta etapa lo importan-te es seleccionar una serie de animportan-teproyec- anteproyec-tos. Para ello deben utilizarse, en lo posible, los medios existentes como son los estudios sectoriales, los programas globales de desa-rrollo y los diferentes objetivos que desde el punto de vista nacional o empresarial de-ben tratar de lograrse mediante el desarro-llo del proyecto.

Es indispensable que esta fase se desarrolle utilizando los equipos de evaluación que se formen para tal efecto; generalmente, el equipo debe estar compuesto por ingenie-ros, economistas, administradores y aboga-dos que estudian de una manera no muy profunda los diferentes elementos del pro-yecto y analizan en forma cuidadosa si con su ejecución se van a lograr los objetivos previstos en la programación.

Inversión

Esta etapa se refiere fundamentalmente a la evaluación macro y microeconómica, la cual permite establecer las ventajas que el pro-yecto ofrece tanto para la economía nacio-nal como desde el punto de vista privado.

Puede ser desarrollada por una sociedad promotora que se encargue de realizar to-dos los estudios necesarios para determinar en forma profunda y detallada los diferen-tes aspectos del proyecto que se piensa rea-lizar.

Operación

Conocida también como etapa de montaje o puesta en marcha. Esta fase debe ser desa-rrollada por la sociedad o entidad

responsa-ble de la nueva empresa. La entidad que se encargue del montaje y puesta en marcha de la nueva unidad de producción, deberá responder por todos los aspectos referen-tes a financiación, compra de equipos, pro-grama de trabajo para el desarrollo de las obras, etc.

Fases de los proyectos

Figura 2 Fuente: Propia.

Factores que afectan un proyecto

Dentro de los factores que sobremane-ra pueden afectar un proyecto se pueden mencionar los cambios:

■

Tecnológicos.

■

De contexto político.

■

Relaciones comerciales internacionales.

■

De normatividad legal.

■

En el entorno institucional.

En la formulación de proyectos se deben estudiar seis elementos fundamentales de forma articulada y coherente, dependiendo de su estudio garantizara el éxito en la eje-cución del proyecto, estos aspectos son: co-merciales, técnicos, administrativos, legales, económicos y financieros (Díaz, F. Medellín, V. Ortega, J. & Santana, L. 2009).

■

El estudio de mercado o comercial debe

Fases

Técnica

(31)

Fundación Universitaria del Área Andina 31 Fundación Universitaria del Área Andina ₇

determinar la cantidad de bienes o ser-vicios provenientes de la nueva unidad productora, para cierto segmento de mercado bajo determinadas condiciones de venta, con el fin de que el cliente pue-da adquirirlo.

■

El estudio técnico debe evaluar la viabi-lidad tanto técnica como financiera de los aspectos relacionados con el tamaño o capacidad de producción del proyecto, la selección de la tecnología a utilizar y la macro o microlocalización que responde a la pregunta ¿Dónde producir?

■

La localización óptima permite obtener la máxima tasa de rentabilidad o el costo unitario mínimo. Está condicionada por el comportamiento o grado de influencia de las fuerzas locacionales.

■

Los aspectos administrativos articulan aspectos relacionados con la estructura y el comportamiento organizacional, los procesos y la dinámica organizacional adoptada por el proyecto.

■

Los aspectos legales incluyen los relacio-nados con la constitución de la empresa, la contratación, las disposiciones legales (reglamentación) y la estructura tributa-ria que reconoce el proyecto.

■

Los aspectos ambientales contemplan lo relacionado con el impacto ambiental y el desarrollo sostenible del proyecto, las condiciones técnicas, la calificación eco-lógica, la reducción, prevención de ries-gos y desastres.

■

Los aspectos financieros están relacio-nados con las inversiones del proyecto y que son los que representan el total de los recursos asignados para la ejecución, en las etapas de instalación (capital o ac-tivo fijo) y funcionamiento (capital fijo +

capital de trabajo), incluye también te-mas relacionados con los presupuestos, ingresos y egresos.

Planificación del proyecto

empre-sarial

Una vez hechos los análisis previos del pro-yecto, tenemos que centrar lo que quere-mos hacer, hay que establecer los objetivos del proyecto. Se debe planificar lo que se desea realizar. Todas las empresas son enti-dades dinámicas que necesitan evolucionar y, según los elementos que hemos estudia-do, tendremos que decidir, por ejemplo, si nuestro proyecto se va centrar en diversifi-car la actual diversifi-cartera de productos o en di-rigirse a mercados distintos de la empresa.

Un proyecto es el camino y el procedimiento que una empresa establece para lograr un objetivo empresarial. Con el proyecto inten-tamos sistematizar y ordenar las situaciones y obstáculos con el fin de minimizar los ries-gos inherentes al desarrollo del mismo.

(32)

Fundación Universitaria del Área Andina 32 Fundación Universitaria del Área Andina ₈

Oportunidades Amenazas

■

Posición del liderazgo en el sector.

■

Posibilidades de exportación.

■

Diversificación en mercados relacionados.

■

Introducción de innovaciones y nuevos productos.

■

Integración vertical.

■

Recuperación o crecimiento económico.

■

Mercados saturados.

■

Fuerte competencia en el mercado nacio-nal.

■

Posible competencia de multinacionales en el sector.

■

Problemas técnicos con algunos productos.

■

Cambios e incertidumbre sociopolíticos.

■

Adaptación a un nuevo marco económico.

Fortalezas Debilidades

■

Solida red de ventas.

■

Excelente situación financiera.

■

Equipo directivo dinámico y bien integra-do.

■

Estructura organizativa adecuada.

■

Fidelidad de los clientes.

■

Excelente departamento de investigación y desarrollo.

■

Buen departamento de investigación de mercados.

■

Productos de calidad mediocre.

■

Publicidad poco eficiente.

■

Alta rotación de personal en algunos de-partamentos.

■

Exceso o déficit de capacidad en algún pro-ducto.

■

Precio en descenso.

■

Escasa liquidez.

■

Clima organizativo resistente al cambio.

El análisis DAFO nos permite elegir estrategias que exploten los puntos débiles del compe-tidor y que neutralicen sus puntos fuertes.

Los objetivos son los resultados específicos que esperamos obtener a largo plazo, más de un año. Los objetivos a largo plazo van a permanecer generalmente estables para el periodo que abarca la planificación estratégica. Las estrategias son los medios para lograr los objeti-vos. Las metas, por el contrario son más específicas en cuanto a tiempo y son cuantificables, son fines a alcanzar anualmente y con frecuencia, se cambian o se modifican.

Los objetivos alcanzan a todas las actividades y proporcionan coherencia en el proceso de toma de decisiones, al tiempo que establecen las prioridades de la organización. Son, en suma la base para la selección de estrategias. Sin objetivos, una empresa quedaría a merced de las circunstancias.

(33)

Fundación Universitaria del Área Andina 33 Fundación Universitaria del Área Andina ₉

destreza conceptual y analítica, en la ejecu-ción se requiere operatividad, motivaejecu-ción, y coordinación.

Se fijan metas con resultados a corto plazo (anuales). Las metas, además de ser cohe-rentes con los objetivos y estrategias, deben ser mensurables, coherentes, razonables, estimulantes. Claras y conocidas dentro de la organización. Los objetivos y las metas de la empresa se desarrollan mediante las políticas, que fijan las reglas del jugo para lograr los objetivos establecidos.

Después de la formulación de metas y polí-ticas se procede a la asignación d recursos. Todas las empresas disponen, por lo menos de cuatro tipos de recursos que son utiliza-dos para lograr las metas deseadas: finan-cieros, físicos, humanos, y tecnológicos.

Los niveles de la estrategia

El entorno social es cada vez más hostil y las empresas cada vez más complejas, exis-te cada día más compeexis-tencia en todas las áreas, para ello existen múltiples estrategias con aplicaciones a distintos niveles.

Cuando una empresa se dedica a una sola actividad y está situada en un entorno esta-ble, tendrá que preocuparse de un solo nivel de estrategia, la búsqueda de capacidades competitivas, pero en la actualidad nada es estable, todo está en constante cambio, he-cho que nos obliga a distinguir otros niveles (Mateo, D).

■

Estrategia corporativa o de empresa: es aquella estrategia en donde se plantea en que actividades quiere participar y cuál es la combinación más adecuada de es-tas. La estrategia corporativa constituye el plan general de actuación directiva de la empresa y está referida a las decisiones

para establecer posiciones en industrias diferentes y a las acciones que usa para dirigir sus negocios diversificados.

■

Estrategia de negocio: se refiere al plan de actuación para un solo negocio, tam-bién se denomina este nivel como es-trategia divisional, ya que la mayoría de las empresas diversificadas adoptan la estructura de organización divisional, en este nivel se trata de desarrollar lo mejor posible la actividad o actividades corres-pondientes a la unidad estratégica.

■

Estrategia funcional: para las

organiza-ciones que cuentan con departamentos funcionales tradicionales como produc-ción, marketing, recursos humanos, in-vestigación, desarrollo y finanzas, estas estrategias deben apoyar el ámbito de los negocios, Deben aplicar y utilizar los recursos y habilidades dentro de cada área funcional existente en cada activi-dad o cada uniactivi-dad estratégica, para con-seguir los objetivos propuestos con la es-trategia de negocio.

Modelo de dirección estratégica

El modelo de dirección estratégica es un método que sirve para detectar las amena-zas y oportunidades del entorno, así como conocer los puntos fuertes y débiles en la relación con la competencia, con el fin de establecer objetivos y alcanzarlos. Podemos considerar este modelo como un comple-mento del análisis DAFO.

Análisis externo: consiste en analizar los fac-tores del entorno genérico de la empresa y detectar las oportunidades y amenazas.

(34)

Fundación Universitaria del Área Andina 34 Fundación Universitaria del Área Andina ₁₀

estudiar el análisis funcional, el perfil estratégico y el análisis de competencias.

■

El estudio del análisis funcional se refiere al análisis de las funciones en cada actividad de la empresa.

■

Estudio del perfil estratégico: se establecen los puntos fuertes y débiles de la empresa en cada área funcional.

■

El análisis de la competencia: consiste en ver los valores de la empresa que están integra-dos por la cultura empresarial, entendida como el sistema de valores, creencias y actitu-des, tanto de la estructura formal como informal.

Una vez realizado el análisis interno y externo estaríamos en condiciones de formular los objetivos, y las estrategias, las políticas y las tácticas que permitan alcanzarlos.

Tipos de estrategia

Según Menguzzato y Renau (1991), existen dos alternativas fundamentales en cuanto al cri-terio para definir las estrategias posibles: el concepto de ciclo de vida de la empresa y el concepto de estrategia competitiva.

Figura 2

(35)

Fundación Universitaria del Área Andina 35 Fundación Universitaria del Área Andina ₁₁

■

Estrategias según el ciclo de vida de la empresa: Se considera que el ciclo de vida que la conduce a lo largo de una serie de etapas sucesivas (crecimiento, madurez o estabilidad y declive). Estas estrategias pueden ser desarrollados mediante crecimiento interno, es decir si se recurre a la inversión en nuevos equipos productivos, nuevas instalaciones, etc.

■

Estrategias competitivas: la estrategia consiste en crear una posición de defensa u ofen-siva frente al conjunto de fuerzas, e intenta lograr una ventaja competitiva sostenida. Podemos definir la ventaja competitiva como cualquier característica de la empresa que la diferencie de otras empresas y que las dote de una posición ventajosa para competir.

■

Estrategia de diferenciación: consiste en que alguno de los elementos de la empresa

(pro-ductos, atención al cliente, tecnológica, etc), sean percibidos como únicos por los clien-tes, y que estos estén dispuestos a pagar un precio más alto. El éxito de una estrategia de diferenciación depende de dos factores: el producto debe ofrecer alguna ventaja compa-rativa al comprador y este debe ser consciente de dicha ventaja y estar dispuesto a pagar un sobreprecio por ella.

Aspectos a tener en cuenta en la elaboración de una estrategia:

Imagen 1

(36)

1 UNIDAD

2 _{Unidad 2}

Estudio de mercado

(37)

Fundación Universitaria del Área Andina ₃

Introducción

En este capítulo se pretende analizar los conceptos, las técni-cas generales de comercialización, aspectos económicos, es-tudio de los objetivos particulares de mercadeo, los canales de comercialización como son; el precio, la oferta, la promo-ción, el producto y de esta manera dar la importancia necesa-ria para determinar la magnitud de la demanda, conociendo las características, ubicación de los clientes potenciales. Otra área de estudio del mercado es determinar la cantidad de bienes y servicios provenientes que el cliente potencial es-taría dispuesto a adquirir según sus necesidades.

Para cuantificar un mercado no solamente es importante co-nocer la teoría, sino es necesario enfrentarse a la práctica, uti-lizando diversos métodos, esto permitirá conocer el mercado, la competencia, la ubicación y de esta manera para llegar a dominar los métodos de investigación para cuantificar el mer-cado.

(38)

U2

Metodología

(39)

U2

Desarrollo temático

Estudio de mercado

El estudio de mercado es una actividad investigativa que tiene como objetivo ayudar, ana-lizar, planificar y comunicar datos relevantes acerca del consumidor con el fin de ayudar a tomar decisiones en situaciones específicas. El estudio de mercado es uno de los elementos básicos para los proyectos, ya que sirve de apoyo para la toma de decisiones, la cual está encaminada a determinar si las condiciones del mercado no son un obstáculo para llevar a cabo el proyecto.

Concepto de mercado

Se entiende por mercado el área en que confluyen las fuerzas de la oferta y la demanda, para realizar las transacciones de bienes y servicios a precios determinados (Miranda, J. 2004).

Estructura del análisis de mercado

Para el analisis de mercado se reconocen cuatro variables fundamentales que conforman la estructura evidenciada en la figura 1.1.

Figura 1. Estructura del analisis del mercado Fuente: Propia.

Análisis del mercado

Análisis de la oferta.

Análisis de la demanda.

Análisis de los precios.

Análisis de la co-

merciali- Conclusio-nes del analisis del

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Fundación Universitaria del Área Andina ₆

La investigacion de mercados tiene una aplicación muy amplia, sin embargo en los estudios de mercado para un producto innovador, no son aplicables por sus diferentes caracteris-ticas, sin embargo el analisis se hace sobre productos ya existentes con el fin de tomarlos como referencia.

Obtener informacion real del mercado proporciona que el estudio que se realice un estudio veraz y concreto con el fin de tener la maxima propabilidad de éxito cuando el nuevo pro-ducto salga a la venta.

Componentes basicos de un estudio de mercado

Un estudio de mercado comprende dos grandes partes:

Analisis de la oferta y demanda Analisis de comercialización

■

Identificación del producto.

■

Análisis de oferta.

■

Análisis de demanda.

■

Disponibilidad de materia príma.

■

Descripción metodológica.

■

Almacenamiento.

■

Empaque.

■

Transporte.

■

Precios.

■

Canales y margenes de comercialización.

■

Estrategias y penetración de mercados.

■

Comercialización de la materia.

Figura 2. Componentes Básicos de un estudio de mercado Fuente: Propia.

Objetivos de un estudio de mercado

Cuando se habla de objetivos es necesario realizar la siguiente pregunta ¿que se pretende lograr con el estudio? Y el estudio debe arrojarnos diferentes variables. Dentro del estudio de mercado tenemos los siguientes objetivos:

■

Identificar las características de la población objetivo.

■

Identificar una necesidad insatisfecha con el fin de brindar un mejor servicio y/o produc-to.

■

Determinar la demanda actual, su evolución y proyección.

■

Analizar los proveedores.

■

Conocer cuáles son los medios que se emplean para hacer llegar los bienes y servicios a los usuarios.

■

Elaborar el estudio de mercado para conocer el riesgo que se corre de ser o no ser acep-tado en el mercado.

(41)

Fundación Universitaria del Área Andina ₇

enfrentarlas condiciones del mercado, tomar decisiones y anticipar la evolución del mismo, recopilar información de carácter económico que se representa en la composición del flujo de caja del proyecto.

El tamaño del mercado está delimitado fundamentalmente por el objeto de la operación de compra y venta y el lugar geográfico específico.

Estructura del mercado

El estudio de mercado incluye las siguientes partes:

Figura 3 Fuente: Propia

Producto

Demanda

Oferta

Precio

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Fundación Universitaria del Área Andina ₈

El producto

Consiste en realizar una descripción exacta del producto o servicio, sin dejar de lado las normas de calidad vigentes que emite la secretaria de Estado o ministerio correspondiente. Dependiendo el tipo de producto se deberá presentar la norma de calidad correspondiente ya sea a resistencia de materiales, tolerancia a distancias y en el caso de los productos ali-menticios se anotarán las normas editadas por la secretaría de salud en materia de compo-sición porcentual de ingredientes y aspectos micro - biológicos.

Los productos pueden clasificarse en duraderos (no perecederos) muebles, herramientas, aparatos eléctricos, y no duraderos (perecederos) como los alimentos de refrigeración y en-vasados.

La demanda

La demanda se define como la cantidad de bienes o servicios que el mercado requiere o solicita para buscar la satisfacción de una necesidad específica a un determinado precio. El principal propósito de la demanda es determinar y medir cuales son las fuerzas que afec-tan el mercado requiere respecto a un bien o servicio y establecer la participación en la demanda (Urbina, G).

Los diferentes factores de la demanda son:

■

Necesidad real del bien o servicio.

■

Precio.

■

Nivel de ingreso de la población.

■

Indicadores económicos y financieros.

■

Información de fuentes primarias o secundarias.

Se entiende por demanda al llamado consumo nacional aparente (CNA) que es la cantidad de determinado bien o servicio que el mercado requiere y se expresa como:

Demanda = CNA= Producción Nacional+ Importaciones- exportaciones

La oferta

(43)

Fundación Universitaria del Área Andina ₉

La oferta depende de los precios en el mercado del producto, los apoyos gubernamentales de la producción, la investigación de campo que se realice deberá tener en cuenta todos esos factores.

Tipos de ofertas

Oferta competitiva Oferta oligopolica Oferta monopolica Donde los productores se

encuentran de libre compe-tencia, generalmente ningun productor domina el merca-do.

El mercado es dominado por solo unos cuantos producto-res. Por ejemplo el mercado de autos, ellos determinan la oferta, precios, etc.

Es en la que existe un unico productor y es quien domina el mercado, impone calidad, precio y cantidad.

Cuadro 1 Fuente: Vaca, G. Evaluación de Proyectos. Séptima edición.

Análisis de la oferta

Para realizar un mejor análisis de la oferta se debe tener en cuenta los siguientes aspectos:

■

Número de productores.

■

Localización.

■

Identificación de recursos físicos y humanos disponibles.

■

Capacidad instalada y utilizada.

■

Calidad y precio de los productos.

■

Planes de expansión.

■

Inversión fija y número de trabajadores.

■

Volumen producido.

■

Participación en el mercado.

■

Capacidad instalada y utilizada.

■

Capacidad técnica y administrativa.

■

Localización con respecto al área de consumo.

■

Precios, estructura de costos.

■

Calidad y presentación del producto.

■

Sistemas de comercialización, crédito, red de distribución.

■

Publicidad, asistencia al cliente.

(44)

Fundación Universitaria del Área Andina ₁₀

En el análisis de la oferta nos podemos dar cuenta de la situación actúa y futura, es la base para prever las posibilidades del pro-yecto, determina las condiciones y las can-tidades que suministran los productores en el mercado.

El precio

El recio es la cantidad monetaria a la cual los productores están dispuestos a vender y los consumidores a comprar un bien o ser-vicio, cuando la oferta y la demanda están en equilibrio.

Es indispensable conocer el precio del pro-ducto no por el simple hecho de saberlo, sino porque será la base para calcular los ingresos probables en varios años, porque el precio que se proyecte no será el que se registra en el estado de resultados, porque el precio es diferente para el consumidor fi-nal (Vaca, G).

Objetivos de la fijación de precios

En la formulación de proyectos, el precio debe reflejar que la empresa tiene una po-lítica seria y responsable hacia los clientes, por esta razón debe ser coherente con los objetivos del proyecto. En la fijación de pre-cios podemos encontrar los siguientes ob-jetivos:

■

Lograr mayor crecimiento de las ventas: conseguir mayor participación en el mer-cado.

■

Maximización de ganancias: la formula-ción del proyecto puede ir dirigida a un tipo de producto con características es-peciales y representa valores agregados importantes. No siempre el aumento en las ventas representa ganancias o márge-nes de contribución; en otras palabras se

puede vender mucho pero ganar poco, o nada.

■

Evitar acciones de la competencia: se pueden optar dos posiciones, ser el se-guidor de lo que hace la competencia o lograr acuerdos de no agresión de pre-cios con la competencia.

■

Mantener una imagen del producto: el precio de un determinado bien o servicio puede ser el reflejo de la calidad y buena imagen que un producto proyecta.

Factores que se deben tener en cuenta a la hora de fijar los precios:

■

Precios de los productos competitivos.

■

Precios de los productos sustitutos.

■

Precios de los productos complementa-rios.

■

Costos de producción y distribución.

■

Reacciones del consumidor.

■

Reacciones del intermediario.

■

Legislación comercial.

El hecho de saber fijar los precios para nues-tros productos en el proyecto se puede de-terminar para la empresa mayores o meno-res ingmeno-resos por ventas, y a la vez mayomeno-res o menores ganancias.

Las 5 C para la fijación de precios

(45)

Fundación Universitaria del Área Andina ₁₁

Figura 4. Las 5 C

Fuente: Mateo, D. Como gestionar y planificar un proyecto en la empresa.

La comercialización

El mercadeo es la actividad humana por me-dio de la cual una persona obtiene lo que necesita y desea, mediante el intercambio de productos, servicios y otros elementos de valor con los demás.

El conocer los canales de comercialización permite determinar el costo agregado al producto por efecto de su distribución. La comercialización es el conjunto de facto-res que se utilizan para que un bien o servi-cio llegue al cliente, usuario o consumidor final, a través de canales de comercializa-ción.

Factores

■

Transporte

■

Almacenamiento

■

Empaque

■

Precio

■

Servicio

Imagen 1

Fuente: http://www.colombialegalcorp.com/servicios-juridicos/ servicios-de-comercializacion/

Costos

Capacidad

Canales

(46)

Fundación Universitaria del Área Andina ₁₂

Estos factores hacen parte importante de los costos de producción o prestación de un servicio, por eso se deben definir políticas y estrategias con el fin de mantener una alta competitividad ene l sector al cual pertene-ce el proyecto

Son las actividades relacionadas con la transferencia del producto de la empresa productora al consumidor final y que pue-den generar costos para el proyecto.

Es necesario detallar la cadena de comercia-lización desde que el producto sale de la fá-brica o bodega hasta que llega al usuario in-termedio o final. Hay muchas modalidades, debe señalar si los productos fabricados por la empresa se van a vender.

■

A puerta de fábrica o bodega.

■

A nivel de mayorista.

■

A nivel de minorista.

■

A nivel de consumidores.

(47)

1 UNIDAD

3 _{Unidad 3}

Estudio técnico

(48)

Introducción

El estudio técnico o también llamado ingeniería del proyec-to determina proyec-toda la estructura de la empresa, tanproyec-to física como administrativa, y cuando se habla de administración este tema está incluido como: administración de inventarios, de sistemas productivos, de finanzas, etc.

La persona que va crear empresa, producto o servicio debe ser consciente de que entrara en una “guerra” de mercado, en el sentido de la competencia con otras empresas, que si se descuidan, pueden perder lo que con esfuerzo han invertido.

Por esta razón es necesario realizar un excelente estudio del mercado, con el fin de conocer los adversarios a los cuales de-berá enfrentarse.

En este capítulo usted podrá identificar las partes que confor-man un estudio técnico, los métodos que debe utilizar para representar un proceso, los factores relevantes para adquirir un equipo y/o maquinaria, la importancia que tiene el aspec-to jurídico de una organización.

(49)

U3

Metodología

(50)

U3

Desarrollo temático

Estudio técnico

Formular un proyecto de inversión significa definir y trabajar una serie de variables re-lacionadas directa e indirectamente con los ingresos y los egresos asociados durante el proceso del desarrollo del proyecto. Lo que siempre se quiere lograr a la hora de realizar un proyecto es que sea viable, y un proyecto puede ser viable desde varias perspectivas, en el punto de vista técnico significa que el bien o servicio que se ofrece pueda ser pro-ducido o comercializado con la tecnología disponible y asequible para el inversionista, en la cantidad y la calidad proyectada y en la localización seleccionada a un costo com-petitivo.

Para calcular la rentabilidad del proyecto, obligatoriamente se debe disponer de la información de los ingresos y de los costos que se estimaba a generar durante el hori-zonte de evaluación que se le ha definido, esta son las dos variables más importantes en la formulación del proyecto.

Una vez se ha definido que producto o ser-vicio se va a producir y las cantidades que se van a ofrecer, el estudio técnico debe re-solver las siguientes preguntas:

■

¿Cómo se produce o comercializa este bien o servisio?

■

¿Qué se necesita para producirlo?

■

¿Cuánto se necesita anualmente de cada cosa?

■

¿Cuánto va a costar el proyecto?

■

¿Cuánto va a costar anualmente producir o comercializar ese bien o servicio?

■

¿Dónde se va localizar el proyecto?

■

¿Cuántas unidades de producto o nú-mero de usuarios máximo va a ser capaz de producir o comercializar o atender al año?

El estudio técnico de un producto inclu-ye los siguientes análisis:

Ingeniería Localización Tamaño

Figura 1 Fuente: Murcia, J. Proyectos, formulación y criterios

de evaluación.

Objetivos del estudio técnico

■

Analizar y determinar el tamaño de las instalaciones, los equipos, la localización y la organización optima requerida para realizar la producción.

■

Verificar la posibilidad técnica de la fa-bricación del producto que se pretende innovar.