Fuente: SUI, Federación Nacional de Municipios, Cálculos CRA
Para continuar con los cálculos es necesario determinar la velocidad de cada una de las actividades recolección, transporte urbano y transporte en carretera. La velocidad de recolección se calcula a partir de la información recibida por CYDEP, la velocidad de transporte urbano, a partir del punto más crítico correspondiente a la velocidad media de cuatro ciudades44 y la velocidad en carretera fue tomada del Ministerio de Transporte45.
Tabla 54. Velocidades de recolección y transporte
Actividad km/hora
Recolección 4
Transporte Tramo Urbano 26,29
Transporte Carretera 35
Fuente: Ministerio de Transporte, Alcaldía de Bogotá, CYDEP.
Una vez definida la velocidad, se pueden establecer los kilómetros recorridos por viaje durante la recolección multiplicando el tiempo de 4,17 horas por la velocidad de 4 km/h, obteniendo un valor de 17 km/viaje. El tiempo de transporte urbano se determina a partir de la distancia al perímetro urbano, con la función descrita anteriormente y la velocidad de 26,29 km/h.
43
De acuerdo con la metodología descrita en el Anexo 7. 44
Bogotá: Secretaría Distrital de Movilidad de Bogotá http://www.movilidadbogota.gov.co/?pag=1284 (25km/hr); Bucaramanga: Secretaría de Infraestructura (29.16 km/hr); Cartagena: Cartagena Cómo Vamos, reporte segundo semestre 2008 (17 km/hr); y Medellín: Alcaldía de Medellín http://www.medellin.gov.co/transito/sistema_inteligente_movilidad.html.
45
80 Con la distancia, se pueden determinar los tiempos necesarios para la actividad de recolección y transporte. La secuencia es establecer el tiempo de recolección, el tiempo de transporte urbano (ida y regreso), el tiempo de transporte en carretera (ida y regreso), tiempo en el sitio de descarga, el tiempo de transferencia (si aplica) y el tiempo de alistamiento (1,26 h) donde la cuadrilla debe hacer entrega del vehículo lavado y con combustible. La estimación de tiempos depende del mercado (toneladas/mes) y de la distancia desde el centroide al sitio de disposición final, a modo de ejemplo las tablas a continuación muestran la longitud de recolección y transporte y la estimación de tiempos para un mercado de 20.000 toneladas y 20 km al sitio de disposición final, tanto para la función 1 (recolección y transporte en vehículo compactador) como para la función 2 (recolección en vehículo compactador y transporte a granel en tracto camión).
Tabla 55 Longitud de recolección y transporte*
Ítem Unidad F1 F2 (recolección) F2 (transporte)
Longitud en recolección km 17 17
Tramo transporte urbano km 8 8
Tramo transporte carretera km 12 12
Tramo transporte total km 20 8 12
Distancia al relleno sanitario (D) km 20 20
Fuente: Cálculos CRA
*Estimación para 20.000 toneladas mes y 20 kilómetros al relleno sanitario Tabla 56. Estimación de tiempos*
Ítem Unidad F1 F2 (recolección) F2 (transporte)
Tiempo recolección Horas 4,2 4,2
Tiempo en transporte urbano Horas 0,6 0,6
Tiempo en transporte carretera Horas 0,7 0,7
Tiempo en sitio de descarga Horas 0,4 0,4
Tiempo de alistamiento Horas 1,26 1,26 1,26
Tiempo de transferencia Horas 0,70 2,19
Tiempo total de cada viaje Horas 7,1 6,7 4,5
Fuente: Cálculos CRA
*Estimación para 20.000 toneladas mes y 20 kilómetros al relleno sanitario.
6.4.2 Estimación de recursos
La estimación de recursos permite establecer el número de vehículos y la cantidad de cuadrillas necesarias para cada mercado, mediante la combinación de toneladas mes y distancia al relleno sanitario. Para ello, primero se debe calcular el número de viajes totales al mes:
( )
Posteriormente, el número de turnos por día y los viajes posibles en cada turno para calcular el número de vehículos. Los turnos se calculan suponiendo una operación diurna de dos turnos (16 h) y el tiempo total de cada viaje; en caso en que el resultado sea fracciones de turno, se establece el mayor entero al final de los cálculos de número de vehículos completos, número de motocicletas y cuadrillas requeridas al mes.
Una vez determinada la cantidad de turnos posibles, se calculan los viajes que puede realizar una cuadrilla en cada turno, suponiendo que un turno como máximo puede durar 10 horas (8 horas de turno más 2 horas extra).
81
Nuevamente, en caso en que los viajes por turno de como resultado fracciones de viaje, se establece el mayor entero al final de los cálculos de número de vehículos completos, número de motocicletas y cuadrillas requeridas al mes.
Una vez determinados los turnos posibles y los viajes por turno posibles, se puede calcular el número de vehículos requeridos, con una operación de 26 días al mes y un 10% de vehículos de respaldo. En números enteros se toma el mayor entero con el propósito de no dejar fracciones de vehículos:
( )( ⁄ ) ( )
A partir de la cantidad de vehículos necesarios, sin los vehículos de respaldo, se puede determinar la cantidad de cuadrillas necesarias, el resultado se toma como el mayor entero, debido a que no es posible fraccionar el número de cuadrillas:
( ) 6.4.3 Estimación de costos
El costo total de recolección y transporte es la suma de los costos fijos, los costos variables y los costos administrativos. A continuación se detalla el cálculo y los componentes de cada uno. Adicionalmente, en los costos fijos se incluye la tecnología mínima y las motocicleta/s requeridas para la supervisión de cada vehículo y el reporte en línea de la información del servicio, tanto para los vehículos como a la entrada del relleno sanitario.
a) Costos variables de recolección y transporte
Los costos variables son aquellos que dependen del consumo de los insumos necesarios para la operación del vehículo y dependen de la distancia recorrida, por lo cual se encuentran expresados en $/km. Estos costos incluyen el consumo de combustibles, llantas, lubricantes, filtros, mantenimientos, reparaciones, lavado e imprevistos.
Es importante aclarar que dentro de los costos de reparaciones se incluyen los costos de: reparación de motores mecánicos y electrónicos, reparación de sistemas de transmisiones y caja, reparación de sistemas de dirección, reparación de sistemas de suspensión, reparación de sistemas de inyección, reparación caja de velocidades, frenos, reparación y mantenimiento tráiler, rodamiento, inyección y latonería y pintura. Por tanto todos los costos asociados a reparaciones de motor y chasis están incluidos dentro de los costos variables por kilómetros.
De esta forma, se ajustó el cálculo de los costos asociados al mantenimiento de acuerdo con lo establecido en la Resolución CRA 351 de 2005 al 10% sobre el valor de la inversión que integra, aceite, lubricantes, llantas y mantenimiento; asimismo, para estos costos se está generando un factor de ajuste del 20% más para el tramo de recolección evidenciado en el (1,2) y que fue calculado mediante 3 ejercicios de ruteo con distinta composición de manzanas para analizar el porcentaje de recorridos improductivos y con lo que se obtuvo que en promedio el recorrido improductivo del recorrido corresponde al 17,6% del total del recorrido, razón por la cual se toma el 20% como un aproximado para incluir adicionalmente en los costos variables de la flota del servicio público de aseo. Adicionalmente, no se reconoce un costo extra asociado a la repotenciación del vehículo por dos razones; i) El 10% de mantenimiento y posibles reparaciones ya lo contempla y ii) El valor de la vida útil se redujo de 8,88 años a 6 años.
82 Los costos variables por kilómetro fueron determinados a partir del informe “Estructura de costos de operación vehicular 2006” del Ministerio de Transporte. Debido a que los costos están en pesos de 2006, fue necesario en primera instancia, actualizar los costos a pesos de junio de 2012. Los rubros diferentes al costo de combustible fueron actualizados con la variación del IPC, mientras que los costos de combustible fueron actualizados con el ICFO.
A partir de los costos actualizados, se establece una relación lineal entre las capacidades de los vehículos del informe del Ministerio de Transporte y la capacidad del vehículo de recolección y los vehículos tractocamiones y de esta forma, determinar los costos variables por kilómetro del modelo.
Para calcular con mayor precisión los costos en los que se incurre por efectos de la recolección y el transporte, es importante determinar la composición de las vías en Colombia diferenciando por recolección y transporte, de la siguiente forma:
Tabla 57. Composición de las vías
Tipo de terreno Recolección y
transporte urbano Transporte en carretera Plano 65% 48% Ondulado 13% 29% Montañoso 22% 23%
Fuente: Estudio Diseño de Regulación Tarifaria, Ministerio de Transporte
Los valores por tipo de terreno para el caso de recolección y transporte urbano se toman del análisis realizado por la CRA, que se presenta en el Anexo 6; para la distribución de transporte en carretera se toman los valores del “Diagnóstico del Transporte 2011” del Ministerio de Transporte.
Con la composición de las vías se ponderan los costos variables ($/km) por la distribución de las vías, de esta forma resulta un costo variable por kilómetro de vía urbana y un costo variable por kilómetro de transporte en carretera. Adicionalmente, por efectos de costos adicionales resultantes del microrruteo los costos variables de recolección se incrementan en un 20%46. Las tablas a continuación muestran los costos de recolección y transporte en vehículo recolector y los costos de transporte en tracto camión.
Tabla 58. Costos variables: pesos por kilómetro Pesos de junio de 2012
Costos Variables Recolección
y transporte
Tracto camión 30 toneladas
Tracto camión 26 toneladas
Transporte urbano vacío 2.959 4.052 3.512
Recolección 3.550
Transporte urbano al relleno 2.959 4.052 3.512
Transporte por carretera ida lleno 3.033 4.153 3.599
Transporte por carretera regreso vacío 3.033 4.153 3.599
Transporte urbano regreso vacío 2.959 4.052 3.512
Fuente: Cálculos CRA
Una vez estimados los costos variables por kilómetro, se calculan los costos variables mensuales a partir del número de viajes al mes, la longitud de cada tramo y los costos por kilómetro, de la siguiente forma, donde i corresponde a un tramo específico (recolección, transporte urbano, trasporte carretera):
[ (
) ( )] [ ( )]
46
83 Continuando con el ejemplo propuesto anteriormente, 20.000 toneladas mes y 20 kilómetros desde el centroide hasta el sitio de disposición final, se presentan en la tabla a continuación los costos variables:
Tabla 59. Costos mensuales variables totales* Pesos de junio de 2012
Rubro F1 F2 (recolección) F2 (transporte)
Recolección 123.560.693 123.560.693
Transporte urbano vacío 48.456.559 48.456.559 Transporte urbano lleno 48.456.559 48.456.559
Transporte por carretera ida lleno 77.006.338 29.172.415 Transporte por carretera regreso vacío 77.006.338 29.172.415 Transporte urbano regreso vacío 48.456.559 48.456.559
Costos variables motocicleta 3.929.134 3.929.134
Fuente: Cálculos CRA.
*Estimación para 20.000 toneladas mes y 20 kilómetros al relleno sanitario.
b) Costos de personal
El cálculo de los costos de personal corresponde al modelo descrito en el el título 5.5 COSTOS LABORALES. El costo total de personal se determina de acuerdo con la siguiente ecuación:
( ) ( )
Donde el costo cuadrilla mes incluye las prestaciones sociales como auxilio de transporte, recargo horas extras y festivos, parafiscales, pensión, ARL, cesantías, intereses de cesantías, prima de servicios, vacaciones, más la dotación, el factor de capacitación, bienestar y salud ocupacional y el factor de suplencia laboral.
Sin embargo y dadas las observaciones de participación ciudadana se ajustó el factor de días festivos y horas extras se secciona, se reconocen un 4,31% de salario adicional para días festivos y 3,68% para horas extras aplicado a los días en que tiene que realizar una operación más extensa por una mayor producción; esta estimación puede verse en detalle en título 5.5 COSTOS LABORALES del presente documento de trabajo.
c) Costos fijos y de inversión
Los costos fijos corresponden a impuestos, seguros, comunicaciones, revisión técnico mecánica y extintor. Los costos de inversión corresponden a la adquisición de vehículos, identificación de vehículos, adquisición en tecnología GPS y base de operaciones.
Los costos de impuestos y seguros corresponden a porcentajes del valor de adquisición de los vehículos, que se determinaron en 0,5% y 10% respectivamente, de acuerdo con los valores relacionados por el Ministerio de Transporte. Los costos de comunicación corresponden a un plan móvil de datos y de voz, y los costos de revisión técnico mecánica y extintor se incluyeron como una provisión mensual, partiendo de los precios obtenidos con cotizaciones de mercado.
Asimismo, los costos de impuestos y seguros para la motocicleta se establecieron en 2.50% y 7.85%, respectivamente, se incluye adicionalmente para este equipo equipos de comunicaciones y plan móvil de datos tomando como referente la Resolución CRA 351 de 2005.
Tabla 60. Costos fijos mensuales por vehículo Pesos de junio de 2012
Tipo de vehículo
84
26 ton 30 ton
Impuestos (0,5%) $ 157.298 $ 190.426 $ 207.284
Seguros (10%) $ 3.145.960 $ 3.808.512 $ 4.145.683
Comunicaciones (plan móvil de datos y voz) $ 112.500 $ 112.500 $ 112.500
Revisión técnico mecánica $ 7.233 $ 8.983 $ 8.983
Extintor $ 4.876 $ 4.876 $ 4.876
Costos Fijos Totales Mes/Vehículo $ 3.427.868 $ 4.125.298 $ 4.479.327
Fuente: Ministerio de Transporte, Cálculos CRA.
Respecto a la inversión de los vehículos compactadores corresponde a un promedio de tres cotizaciones de mercado entregadas a esta Comisión a precios de mayo de 2015 remitidas a la entidad, deflactadas por IPCC a pesos de junio de 2012.
En el caso de los vehículos de transporte a granel, se obtiene su costo de cotizaciones de diferentes comercializadores y además dichos equipos cuentan con equipos de descargue automático de los residuos para facilitar la operación. Se incluyen adicionalmente los costos de identificación, pintura de vehículos y de comunicación que incluyen el Chip ibutton, computador, software y GPS que se calcularon de acuerdo al promedio de los costos del mercado. En este sentido, se calculan los costos de inversión total por vehículo, como lo muestra la tabla a continuación:
Tabla 61. Costo de inversión por vehículo Pesos de junio de 2012
Rubro Compactador Tracto camión
26 ton
Tracto camión 30 ton
Inversión inicial $ 374.515.237 $ 454.021.482 $ 494.481.914
Costo de identificación vehículos $ 3.000.000 $ 3.000.000 $ 3.000.000 Costo de tecnología (GPS) $ 7.212.000 $ 7.212.000 $ 7.212.000
Inversión total $ 384.727.237 $ 464.233.482 $ 504.693914
Fuente: Cálculos CRA.
Es importante precisar que la repotenciación de los vehículos no ha sido incluida en las funciones de compactador y de granel, bajo el criterio que la modelación de los costos se ha diseñado para un período de al menos seis (6) años y corresponde a decisiones empresariales del prestador hacer una repotenciación o reposición de los vehículos una vez se agote la vida útil de los mismos. Adicionalmente el 10% del valor de la inversión destinado a mantenimiento contiene las reparaciones mayores de estos equipos.
Al respecto, la vida útil constituye un parámetro de entrada que permite determinar mediante un modelo parametrizado los costos eficientes de la prestación del servicio en un mercado promedio.
Para el caso de los compactadores se emplea una vida útil de 6 años, este parámetro se encuentra al tomar las horas de vida útil de los vehículos otorgados por la ficha técnica del fabricante, equivalente a 30.000 horas por cualquier tipo de compactador. Los seis años se obtienen de dividir las 30.000 horas sobre dos turnos diarios de 8 horas cada uno, multiplicado por 26 días al mes por 12 meses al año, que da en total 4.992 horas al año de operación de cada camión. Y las 30.000 horas de vida útil equivalen a 6,009 años, dato que se toma como la vida útil promedio para los vehículos compactadores. De manera similar, la vida útil manejada para los vehículos de granel es de ocho (8) años y sigue los lineamientos establecidos en la Resolución CRA 351 de 2005.
Por otra parte, la tecnología es abordada con una vida útil de 3,75 años calculada con base en las directrices del Estatuto Tributario Colombiano que establece en el artículo 140, el cual establece la posibilidad de realizar una depreciación acelerada de los activos en 25% de alícuota adicional, por cada turno superior a 8 horas diarias.
85 d) Costo de transferencia
Para la estructuración de los costos de transferencia se utilizaron modelos de ingeniería a partir del precio de los predios por hectárea de las estaciones de transferencia de Interaseo en Palmaseca – Valle del Cauca y en Sabaneta- Antioquia, que representan una tecnología de referencia.
Se definen los costos para tres tamaños de estación de transferencia, con capacidad instalada diferente: ET1 con capacidad de 65.000 toneladas mensuales, ET2 con capacidad de 11.648 toneladas mensuales y ET3 con capacidad de 3.000 toneladas mensuales.
La metodología establece un costo por tonelada y a pesar de que el modelo establece tres (3) tamaños diferentes, se construye un techo variable con el fin de que existan otros tamaños de estaciones de transferencia diferentes, arrojando un valor por tonelada. Es importante resaltar que los costos asociados a la inversión y operación de la estación de transferencia son incluidos dentro de los costos por tonelada de la segunda función.
A continuación se detallan los costos de inversión de capital para cada uno de los tres tamaños de estación de transferencia, a partir de una vida útil de 20 años y un porcentaje por Administración, Imprevistos y Utilidad (AIU) de 18%.
Tabla 62. Costos de capital estación de transferencia Pesos de junio de 2012
Ítem ET 1 ET 2 ET 3
Predio $ 13.186.118.093 $ 3.068.672.183 $ 1.152.606.314
Adecuación vías de acceso $ 1.191.598.652 $ 867.968.402 $ 268.141.384
Vías internas y patios de maniobra $ 612.180.411 $ 106.960.161 $ 17.846.502
Estación de trasferencia costo de construcción $ 8.099.881.119 $ 1.446.660.368 $ 372.594.531
Áreas de control ambiental $ 847.698 $ 266.561 $ 236.125
Área de almacenamiento temporal $ 1.656.537.620 $ 334.452.737 $ 86.139.956
Cerramiento. $ 34.798.199 $ 14.924.133 $ 7.852.445
Edificios administrativos y servicios generales $ 474.301.488 $ 110.493.275 $ 28.458.089
Postes de alumbrado $ 143.217.315 $ 45.557.361 $ 23.036.075 Red de alumbrado $ 27.302.706 $ 8.579.204 $ 4.338.073 Minicargador $ 143.000.000 $ 143.000.000 $ 143.000.000 Lavado de Trailer $ 140.000.000 $ 140.000.000 $ 140.000.000 Brazo Hidráulico $ 234.000.000 Extractor de gases $ 56.896.490
Báscula y equipo de registro de entrada y pesaje $ 69.657.266 $ 69.657.266 $ 69.657.266
Planta de energía eléctrica $ 414.700.000 $ 110.586.667 $ 110.586.667
Red de acueducto $ 73.699.629 $ 36.849.814 $ 22.109.889
Red de alcantarillado $ 99.944.096 $ 49.972.048 $ 20.930.931
Control de olores $ 241.273.193 $ 73.120.240 $ 73.120.240
Pozo séptico $ 644.127 $ 644.127 $ 422.975
Sistema de recolección y almacenamiento de lixiviados.
Carro tanque $ 314.542.008 $ 157.271.004 $ 157.271.004
Tanque almacenamiento lixiviados (10000 L) $ 4.512.284 $ 4.512.284 $ 4.512.284
Pozos de monitoreo $ 1.298.446 $ 1.298.446 $ 1.298.446
Hidrolavadora $ 15.660.000 $ 10.440.000 $ 5.220.000
Total costos de inversión $ 27.236.610.838 $ 6.801.886.278 $ 2.709.379.196 Fuente: Construdata, Cálculos CRA.
De igual forma, los costos de operación a continuación se detallan los costos de operación anual: Tabla 63. Costos de operación estación de transferencia
86
Rubro ET 1 ET 2 ET 3
Mantenimiento y operación (25% costo de capital) $ 1.213.724.853 $ 300.867.698 $ 119.843.915
Personal $ 384.025.209 $ 287.401.622 $ 185.749.889
Combustible carro tanque $ 12.115.019,79 $ 6.057.510 $ 6.057.510
Subtotal $ 1.609.865.082 $ 594.326.830 $ 311.651.314
Administración $ 162.596.373 $ 74.290.854 $ 42.072.927
Total costos de operación anual $ 1.772.461.455 $ 668.617.683 $ 353.724.241 Fuente: Construdata, Cálculos CRA.
Los resultados de los modelos de ingeniería parametrizados son los siguientes:
Costo operativo por tonelada de ET1: $8.133/tonelada (pesos de junio de 2012)
Costo operativo por tonelada de ET2: $12.890/tonelada (pesos de junio de 2012)
Costo operativo por tonelada de ET3: $22.363/tonelada (pesos de junio de 2012)
Estos datos constituyen la base del cálculo de la función que soporta el costo máximo de transferencia. Se ha asumido que las economías de escala de una estación de transferencia se producen por un costo fijo de inversiones, por lo que el costo total operativo bajo una misma tecnología es una función lineal de las toneladas de transferencia, que corta el eje vertical (en este caso el costo) en un punto igual a dicho costo fijo. Así, el costo operativo por tonelada, es una función de la forma:
(
)
Se estimó esta función a partir de dos puntos: uno, ET2 con 448 toneladas/día y un costo por tonelada de $12.890 y, dos, ET1 con 2.500 toneladas/día y un costo de $8.133. Con estos dos puntos se plantean las siguientes ecuaciones:
( ) (1) ( ) (2) Igualando (1) y (2) y despejando a y b, se obtiene:
De forma similar se puede corree un modelo de Mínimos Cuadrados Ordinarios en el programa de Stata que da resultado la siguiente función a pesos de diciembre de 2014:
{ ( ̅̅̅̅̅̅ )} Donde:
̅̅̅̅̅̅: Toneladas por mes recibidas en la estación de transferencia, calculadas como el promedio de los últimos seis (6) meses (toneladas/mes).
De esta forma se obtiene un precio máximo variable que refleja economías de escala; la gráfica 13 muestra que a medida que la estación de transferencia tiene una mayor capacidad, el costo por tonelada disminuye.
Es pertinente precisar que el modelo de CRT definido en la función dos (F2) no tiene por objeto incentivar la construcción de estaciones de transferencia, ya que esta actividad solo es eficiente cuando la distancia al
87 relleno sanitaria hace esencial su construcción y que hace parte de una solución integral del transporte eficiente de los residuos para determinados mercados y distancias.
Adicionalmente dado el proceso de participación ciudadana se modificaron los siguientes componentes: precio de los terrenos, inclusión de algunos equipos y solicitud de ajuste del personal de acuerdo a la inclusión de estos nuevos equipos. Los resultados son los siguientes:
Se incluye el lavado de Trailer, el Brazo hidráulico y el Extractor de gases para la ET 1 (65.000 Toneladas- mes) y el lavado de tráiler para las ET 2 (11.648 Toneladas-mes) y ET 3 (3.000 Toneladas- mes).
Se ajusta el valor del predio de acuerdo a la información disponible de las estaciones de Sabaneta en Antioquia y Palmaseca en el Valle del Cauca, que se encuentran actualmente en funcionamiento.
Se incluyen los costos de personal asociados a los nuevos equipos incluidos.