PLAN DE CUENTAS PARA INSTITUCIONES FINANCIERAS

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PLAN DE CUENTAS PARA INSTITUCIONES FINANCIERAS

Actualizado al 30 de setiembre del 2000

B F E C A C D M F R 1.ACTIVO 11 DISPONIBLE ... * * * * * * 1101 CAJA ... * * * * * * 1101.01 OFICINA PRINCIPAL ... * * * * * * 1101.02 SUCURSALES ... * * * * * 1101.03 AGENCIAS ... * * * * * * 1101.04 FONDOS FIJOS ... * * * * * * 1101.05 ORO ACUÑADO EN BARRAS ... * *

1101.06 PLATA ACUÑADA EN BARRAS ... * *

1101.07 EFECTIVO EN TRANSITO ... * * * * * * 1102 BANCOS Y CORRESPONSALES-PAIS ... * * * * * * 1102.01 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ ... * * * * * * 1102.01.01 ORDINARIA ... * * * * * 1102.01.02 ESPECIAL... * * * * 1102.01.03 DEPÓSITOS ART.286º D.L. 770 ... * * * * * 1102.01.08 DEPÓSITOS OVERNIGHT EN MONEDA EXTRANJERA ... * * * * 1102.01.09 OTRAS ... * * * * * * 1102.02 BANCO DE LA NACIÓN ... * * * * * * 1102.11 BANCO DE CRÉDITO DEL PERÚ ... * * * * * * 1102.12 BANCO INTERNACIONAL DEL PERÚ... * * * * * * 1102.14 BANCO WIESE SUDAMERIS ... * * * * * * 1102.15 BANCO CONTINENTAL ... * * * * * * 1102.17 BANCO DE COMERCIO... * * * * * * 1102.19 BANCO FINANCIERO DEL PERÚ ... * * * * * * 1102.32 BANCO LATINO ... * * * * * * 1102.41 BANCO NBK BANK ... * * * * * * 1102.51 CITIBANK N.A., SUCURSAL DE LIMA ... * * * * * * 1102.52 MIBANCO ... * * * * * * 1102.71 BANCO NUEVO MUNDO ... * * * * * * 1102.72 BANCO STANDARD CHARTERED... * * * * * * 1102.73 BANCO SANTANDER CENTRAL HISPANO- PERU... * * * * * * 1102.74 BANCO INTERAMERICANO DE FINANZAS S.A.E.M.A ... * * * * * * 1102.75 BANCO SUDAMERICANO ... * * * * * * 1102.76 ORIÓN CORPORACIÓN DE CRÉDITO BANCO ... * * * * * * 1102.77 BANCO DEL TRABAJO... * * * * * * 1102.79 BANCO SERBANCO S.A. ... * * * * * * 1102.80 BANK OF BOSTON, NATIONAL ASSOCIATION, SUCURSAL DEL PERÚ ... * * * * * * 1102.81 BANQUE NATIONALE DE PARIS-ANDES S.A. ... * * * * * * 1102.90 BANCOS EN LIQUIDACIÓN... * * * * * * 1103 BANCOS Y CORRESPONSALES DEL EXTERIOR... * * * * * * 1103.01 SUPERVISADOS POR ORGANISMOS SIMILARES A LA SBS ... * * * * * * 1103.01.01 PRIMERA CATEGORÍA ... * * * * * * 1103.01.02 OTROS ... * * * * * * 1103.02 NO SUPERVISADOS POR ORGANISMOS SIMILARES A LA SBS... * * * * * * 1104 CANJE ... *

1104.01 LOCAL ... * 1104.01.01 OBLIGACIONES INMEDIATAS... * 1104.01.02 DEPOSITOS DE AHORRO Y PLAZO A VENCER

A 30 DÍAS O MAS ... * 1104.01.03 CRÉDITOS Y FINANCIAMIENTOS... * 1104.01.04 OTROS ... * 1104.02 PROVINCIAS - OTROS BANCOS ... *

1104.02.01 OBLIGACIONES INMEDIATAS... * 1104.02.02 DEPÓSITOS DE AHORRO Y PLAZO A VENCER

A 30 DÍAS O MAS ... * 1104.02.03 CRÉDITOS Y FINANCIAMIENTOS... * 1104.02.04 OTROS ... * 1104.03 PROVINCIAS OTRAS OFICINAS DEL BANCO ... * 1104.03.01 OBLIGACIONES INMEDIATAS... * 1104.03.02 DEPÓSITOS DE AHORRO Y PLAZO A VENCER

(2)

D M F R 1104.03.03 CRÉDITOS Y FINANCIAMIENTOS... *

1104.03.04 OTROS ... * 1104.04 INTERBANCARIOS ... *

1105 EFECTOS DE COBRO INMEDIATO... * * * * * * 1105.01 DOCUMENTOS SOBRE EL EXTERIOR ... * * * * * * 1105.02 CHEQUES POR COBRAR ... * * * * * 1105.03 ÓRDENES DE PAGO... * * * * 1107 OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS... * * * * * * 1107.01 MUTUALES DE VIVIENDA... * * * * * * 1107.02 COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO ... * * * * * * 1107.03 CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRÉDITO ... * * * * * * 1107.04 EMPRESAS FINANCIERAS ... * * * * * * 1107.05 CAJAS RURALES ... * * * * * * 1107.06 ENTIDADES DE DESARROLLO PARA LA PEQUEÑA Y MICRO EMPRESA

EDPYMES... ... * * * * * * 1107.08 OTRAS INSTITUCIONES FINANC. EN LIQUIDACIÓN ... * * * * * * 1108 DEPÓSITOS SUJETOS A RESTRICCIÓN... * * * * * *

1108.01 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ ... * *

1108.02 OTROS ... * * * * * * 12 FONDOS INTERBANCARIOS ... * * * * * *

1201 FONDOS INTERBANCARIOS... * * * * * * 13 INVERSIONES ... * * * * * *

1301 INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES... * * * * * * 1301.01 CERTIFICADOS DE DEPOSITO NEGOCIABLES... * * * * * * 1301.01.01 EMPRESAS BANCARIAS... * * * * * * 1301.01.02 EMPRESAS FINANCIERAS ... * * * * * * 1301.01.03 EMPRESAS DE CREDITO DE CONSUMO ... * * * * * * 1301.01.09 OTRAS... * * * * * * 1301.02 CERTIFICADOS DE DEPÓSITOS... * * * * * * 1301.03 CERTIFICADOS BANCARIOS ... * * * * * * 1301.03.01 EMPRESAS BANCARIAS... * * * * * * 1301.03.02 EMPRESAS FINANCIERAS ... * * * * * * 1301.04 BONOS SECTOR PUBLICO ... * * * * * * 1301.04.01 DEL TESORO ... * * * * * * 1301.04.02 INVERSIÓN PUBLICA ... * * * * * * 1301.04.04 COFIDE ... * * * * * * 1301.04.05 DEL EXTERIOR... * * * * * * 1301.04.06 BONOS DEL TESORO DS 114-98-EF... * * * * * * 1301.04.07 BONOS DEL TESORO DS 099-99-EF... * * * * * 1301.04.09 OTROS ... * * * * * * 1301.05 BONOS SECTOR PRIVADO ... * * * * * * 1301.05.01 EMPRESAS BANCARIAS... * * * * * * 1301.05.02 EMPRESAS FINANCIERAS ... * * * * * * 1301.05.03 EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * * 1301.05.04 EMPRESAS PESQUERAS ... * * * * * * 1301.05.05 EMPRESAS INMOBILIARIAS ... * * * * * * 1301.05.06 EMPRESAS INDUSTRIALES ... * * * * * * 1301.05.07 EMPRESAS COMERCIALES... * * * * * * 1301.05.08 EMPRESAS E INSTITUCIONES DE SERVICIOS ... * * * * * * 1301.05.09 EMPRESAS MINERAS ... * * * * * * 1301.05.10 OTRAS... * * * * * * 1301.07 ACCIONES DEL SECTOR PRIVADO ... * * * * * * 1301.07.01 EMPRESAS ASEGURADORAS ... * * * * * * 1301.07.02 ALMACENES GENERALES DE DEPOSITOS ... * * * * * * 1301.07.03 EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * 1301.07.04 EMPRESAS PESQUERAS ... * * * * * * 1301.07.05 EMPRESAS INMOBILIARIAS ... * * * * * * 1301.07.06 EMPRESAS INDUSTRIALES ... * * * * * * 1301.07.07 EMPRESAS COMERCIALES... * * * * * * 1301.07.08 EMPRESAS E INSTITUCIONES DE SERVICIOS ... * * * * * * 1301.07.09 EMPRESAS MINERAS ... * * * * * * 1301.07.10 OTRAS... * * * * * * 1301.07.11 EMPRESAS BANCARIAS... * * * * * * 1301.07.12 OTRAS EMPRESAS SIST.FINANCIERO... * * * * * * 1301.08 OTRAS INVERSIONES TEMPORALES ... * * * * * *

1301.08.01 DOCUMENTOS NEGOCIABLES-BCRP ... * * * * * * 1301.08.02 LETRAS DE CAMBIO ... * * * * * * 1301.08.04 LETRAS HIPOTECARIAS... * * * * * * 1301.08.05 CERTIFICADOS DE PLATA ... * * * * * * 1301.08.06 WARRANTS ... * * * * * 1301.08.08 PAPELES COMERCIALES ... * * * * * *

(3)

D M F R 1301.08.09 OTROS VALORES... * * * * * * 1301.08.10 EFECTOS POR COBRAR REFINANCIADOS ... * * * * * * 1301.08.11 INSTRUMENTOS DE TITULIZACIÓN... * * * * * * 1301.08.12 INSTRUMENTOS DE TITULIZACIÓN (MECANISMO DE

COBERTURA... * * * * * * 1301.09 TÍTULOS DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA ... * *

1301.09.01 TÍTULOS DE RENTA FIJA... * * 1301.09.02 TÍTULOS DE RENTA VARIABLE... * * 1301.10 OPERACIONES DE REPORTE ... * *

1301.10.01 TÍTULOS DE RENTA FIJA... * * 1301.10.02 TÍTULOS DE RENTA VARIABLE... * * 1301.11 PACTOS DE RECOMPRA ... * * 1301.11.01 TÍTULOS DE RENTA FIJA... * * 1301.11.02 TÍTULOS DE RENTA VARIABLE... * *

1301.12 INVERSIONES EN EMPRESAS REESTRUCTURADAS ... * * * * * * (Dec.Ley Nº26116, Dec.Leg.Nº845 y Ley Nº27146)

1301.12.01 INSTRUMENTOS DE CAPITAL LISTADOS EN BOLSA * * * * * * 1301.12.02 INSTRUMENTOS DE CAPITAL NO LISTADOS EN BOLSA * * * * * *

1301.13 INVERSIONES EN EMPRESAS SANEADAS ... * * * * * * (Decreto de Urgencia Nº 064-99)

1301.14 INVERSIONES – DECRETO DE URGENCIA Nº 059-2000 ... * * * * * * 1301.14.01 INSTRUMENTOS DE CAPITAL LISTADOS EN BOLSA * * * * * * 1301.14.02 INSTRUMENTOS DE CAPITAL NO LISTADOS EN BOLSA * * * * * *

1301.15 INVERSIONES OTROS ACUERDOS REESTRUCTURACION ... * * * * * * 1301.15.01 INSTRUMENTOS DE CAPITAL LISTADOS EN BOLSA * * * * * * 1301.15.02 INSTRUMENTOS DE CAPITAL NO LISTADOS EN BOLSA * * * * * *

1302 INVERSIONES FINANCIERAS PERMANENTES... * * * * * * 1302.03 APORTE FONDO DE CAJAS MUNICIPALES ... * 1302.04 BONOS SECTOR PUBLICO ... * * * * * *

1302.04.01 DEL TESORO ... * * * * * * 1302.04.02 INVERSIÓN PUBLICA ... * * * * * * 1302.04.04 COFIDE ... * * * * * * 1302.04.09 OTROS ... * * *

1302.05 BONOS SECTOR PRIVADO ... * * * * * * 1302.05.01 EMPRESAS BANCARIAS... * * * * * * 1302.05.02 EMPRESAS FINANCIERAS ... * * * * * * 1302.05.03 EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * * 1302.05.04 EMPRESAS PESQUERAS ... * * * * * * 1302.05.05 EMPRESAS INMOBILIARIAS ... * * * * * * 1302.05.06 EMPRESAS INDUSTRIALES ... * * * * * * 1302.05.07 EMPRESAS COMERCIALES... * * * * * * 1302.05.08 EMPRESAS E INSTITUCIONES DE SERVICIOS ... * * * * * * 1302.05.09 EMPRESAS MINERAS ... * * * * * * 1302.05.10 OTRAS... * * * * * * 1302.06 INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA SUBORDINADA... * * * * * * 1302.06.01 SISTEMA FINANCIERO... * * * * * * 1302.06.02 SISTEMA DE SEGUROS... * * * * * * ... 1302.06.09 OTROS ... * * * * * * 1302.07 INVERSIONES EXCEPCIONALES ... * * 1302.07.01 EMPRESAS BANCARIAS... * * 1302.07.02 EMPRESAS FINANCIERAS ... * * 1302.07.03 EMPRESAS INMOBILIARIAS ... * * 1302.07.04 EMPRESAS DE SEGUROS... * * 1302.07.05 CAPITALIZ. DE CRED. VENC.(NOVENA DISPOSICION

TRANSITORIA D.L. Nº 770)... * * 1302.07.06 OTRAS EMPRESAS SISTEMA FINANCIERO... * * 1302.07.08 EMP. DE SERV. COMPLEMENTARIOS AL SIST.FIN... * * 1302.07.09 OTRAS EMPRESAS DE SERVICIOS ... * *

1302.08 OTRAS INVERSIONES PERMANENTES ... * * * * * * 1302.08.11 INSTRUMENTOS DE TITULIZACIÓN... * * * * * * 1302.08.12 INSTRUMENTOS DE TITULIZACIÓN (MECANISMO

DE COBERTURA... * * * * * * 1302.09 TÍTULOS DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA ... * *

1302.09.01 TÍTULOS DE RENTA FIJA... * * 1302.09.02 TÍTULOS DE RENTA VARIABLE... * *

1303 INVERSIONES EN INSTITUC. FINANCIERAS DEL EXTERIOR... * * * * * * 1303.01 SUPERVISADOS ... * * * * * * 1303.01.01 ACCIONES ... * * * * * * 1303.01.02 BONOS Y OTROS INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS

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D M F R DE DEUDA... * * * * * * 1303.01.03 CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN ... * * * * * * 1303.01.04 CAPITAL SUPLEMENTARIO ... * * * * * * 1303.02 NO SUPERVISADOS ... * * * * * * 1303.02.01 ACCIONES ... * * * * * * 1303.02.02 BONOS Y OTROS INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS

DE DEUDA... * * * * * * 1303.02.03 CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN ... * * * * * * 1303.02.04 CAPITAL SUPLEMENTARIO ... * * * * * * 1303.09 TÍTULOS DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA ... * *

1304 INVERSIONES EN INSTITUCIONES INTERNACIONALES... * * * * * * 1304.01 ENTIDADES MULTILATERALES ... * * * * * * 1304.01.01 ACCIONES ... * * * * * * 1304.01.02 BONOS ... * * * * * * 1304.01.03 CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN ... * * * * * * 1304.01.04 CAPITAL SUPLEMENTARIO ... * * * * * * 1304.01.09 OTROS ... * * * * * * 1304.02 OTRAS INSTITUCIONES ... * * * * * * 1304.09 TÍTULOS DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA ... * *

1305 ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN... * * * * * * 1306 INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y SUCURSALES DEL EXTERIOR... * *

1306.01 EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * 1306.02 ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITOS ... * * 1306.03 SOCIEDADES CORREDORAS DE VALORES ... * * 1306.04 EMPRESAS DE FONDOS MUTUOS... * * 1306.05 EMPRESAS DE COMERCIO EXTERIOR... * * 1306.06 EMP.DE ASESORÍA FIN. Y/O DE SUSC. Y COLOC. GARANTIA DE VALORES.... * * 1306.07 SUBSIDIARIAS DEL EXTERIOR... * * 1306.08 CAPITAL ASIGNADO A SUCURSALES DEL EXTERIOR ... * * 1306.09 EMP. CAPITALIZACIÓN INMOBILIARIA... * * 1306.10 EMP. DE TRANSP. CUSTODIA Y ADM. DE NUMERARIO... * * 1306.11 EMP. FIDUCIARIAS PARA FIDEICOMISOS DE TITULIZACIÓN... * * 1306.19 OTRAS... .... * *

1307 INVERSIONES VENCIDAS ... * * * * * * 1307.01 INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES ... * * * * * * 1307.01.01 LETRAS DE CAMBIO ... * * * * * * 1307.01.03 PAPELES COMERCIALES ... * * * * * * 1307.01.09 OTROS VALORES... * * * * * * 1307.01.10 REFINANCIADAS ... * * * * * * 1307.02 INVERSIONES FINANCIERAS PERMANENTES... * * * * * * 1307.03 INVERSIONES EN INSTITUC. FINAN. DEL EXTERIOR... * * * * * * 1307.04 INVERSIONES EN INSTITUCIONES INTERNACIONALES... * * * * * * 1307.09 INVERSIONES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS ... * * * * * * 1308 INVERSIONES EN COBRANZA JUDICIAL... * * * * * * 1308.01 INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES ... * * * * * * 1308.01.01 LETRAS DE CAMBIO ... * * * * * * 1308.01.03 PAPELES COMERCIALES ... * * * * * * 1308.01.09 OTRAS... * * * * * * 1308.01.10 REFINANCIADAS ... * * * * * * 1308.02 INVERSIONES FINANCIERAS PERMANENTES... * * * * * * 1308.03 INVERSIONES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR ... * * * * * * 1308.04 INVERSIONES EN INSTITUCIONES INTERNACIONALES... * * * * * * 1309 PROVISIÓN PARA FLUCTUACIÓN DE VALORES... * * * * * * 1309.01 INVERSIONES FINANCIERAS TEMPORALES ... * * * * * * 1309.01.01 REFINANCIADAS ... * * * * * * 1309.01.02 OTRAS... * * * * * * 1309.01.03 INSTRUMENTOS DE TITULIZACIÓN... * * * * * * 1309.01.04 INSTRUMENTOS DE TITULIZACIÓN (MECANISMO

DE COBERTURA) ... * * * * * * 1309.02 INVERSIONES FINANCIERAS PERMANENTES... * * * * * * 1309.02.03 INSTRUMENTOS DE TITULIZACIÓN... * * * * * * 1309.02.04 INSTRUMENTOS DE TITULIZACIÓN (MECANISMO

DE COBERTURA) ... * * * * * * 1309.02.09 OTRAS... * * * * * * 1309.03 INST. FINANCIERAS DEL EXTERIOR... * * * * * * 1309.04 INSTITUCIONES INTERNACIONALES... * * * * * * 1309.05 ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN... * * * * * *

(5)

D M F R 1309.06 INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y EN SUC. DEL EXTERIOR ... * *

1309.07 INVERSIONES VENCIDAS ... * * * * * * 1309.08 INVERSIONES EN COBRANZA JUDICIAL ... * * * * * * 1309.09 OTRAS ... * * * * * * 1309.10 PROVISIONES POR INVERSIONES EN EMPRESAS REESTRUCTURADAS

(Dec.Ley Nº26116, Dec.Leg.Nº845 y Ley Nº27146)... ... * * * * * * 1309.10.01 INSTRUMENTOS DE CAPITAL LISTADOS EN BOLSA * * * * * * 1309.10.02 INSTRUMENTOS DE CAPITAL NO LISTADOS EN BOLSA * * * * * *

1309.11 PROVISIONES POR INVERSIONES EN EMPRESAS SANEADAS ...

(Decreto de Urgencia Nº 064-99)... * * * * * * 1309.11.01 INSTRUMENTOS DE CAPITAL LISTADOS EN BOLSA * * * * * * 1309.11.02 INSTRUMENTOS DE CAPITAL NO LISTADOS EN BOLSA * * * * * *

1309.12 PROVISIONES POR INVERSIONES DECRETO DE URGENCIA Nº 059-2000 ... * * * * * * 1309.12.01 INSTRUMENTOS DE CAPITAL LISTADOS EN BOLSA * * * * * * 1309.12.02 INSTRUMENTOS DE CAPITAL NO LISTADOS EN BOLSA * * * * * *

1309.13 PROVISIONES POR INVERSIONES OTROS ACUERDOS DE REESTRUCTURACION * * * * * *

14 COLOCACIONES ... * * * * * * 1401 COLOCACIONES A CORTO PLAZO... * * * * * *

1401.01 CUENTAS CORRIENTES ... * 1401.01.01 ORDINARIAS ... * 1401.01.02 TARJETAS DE CREDITO ... * 1401.02 DESCUENTOS ... * * * * * 1401.02.01 RECURSOS ORDINARIOS... * * * * * 1401.02.02 RECURSOS ESPECIALES... * * * * * 1401.03 PRESTAMOS ... * * * * * 1401.03.01 RECURSOS ORDINARIOS... * * * * * 1401.03.02 RECURSOS ESPECIALES - PAÍS... * * * * * 1401.03.03 RECURSOS ESPECIALES EXTERIOR... * * * * * 1401.03.06 CRÉDITOS PIGNORATICIOS... * 1401.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * *

1401.04.01 CONTRATADO ... * * * * * 1401.04.02 CONTRATADO EN PROCESO... * * * * * 1401.04.03 CONTRATADO-GOBIERNO CENTRAL... * * * * * 1401.04.04 CONTRATADO EN PROCESO GOB. CENTRAL ... * * * * * 1401.04.05 CONTRATADO EMP. SIST. FINANCIERO ... * * * * * 1401.04.06 CONTRATADO EN PROCESO EMP.SIST.FINANCIERO * * * * *

1401.04.07 CONTRATADO BCR... * * * * * 1401.04.08 CONTRATADO EN PROCESO BCR... * * * * * 1401.04.09 CONTRATADO EMP. SIST. DE SEGUROS ... * * * * * 1401.04.10 CONTRATADO EN PROCESO EMPRESAS DEL SISTEMA

DE SEGUROS... * * * * * 1401.04.11 CONTRATADO BANCO DEL EXTERIOR DE PRIMERA

CATEGORÍA... * * * * * 1401.04.12 CONTRATADO EN PROCESO BANCO DEL EXTERIOR

DE PRIMERA CATEGORÍA... * * * * * 1401.05 CRÉDITOS HIPOTECARIOS ... * *

1401.05.01 COMUNES PERSONAS NATURALES ... * * 1401.05.02 LETRAS HIPOTECARIAS PERSONAS NATURALES .. * * 1401.05.03 COMUNES PERSONAS JURÍDICAS... * * 1401.05.04 TÍTULOS DE CRÉDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLE

PERSONAS NATURALES - VIVIENDA... * * 1401.05.05 TÍTULOS DE CRÉDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLE

PERSONAS NATURALES - NO VIVIENDA Y PERSONAS JURÍDICAS ... * * 1401.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ... * * 1401.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES... * * 1401.08 FINANCIACIÓN DE PRIMAS... * * 1401.09 TARJETAS DE CREDITO-EMPRESAS FINANCIERAS ... *

1401.10 CRÉDITOS OTORGADOS CON EL GOBIERNO CENTRAL... * * * * * 1401.11 CRÉDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA

FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS ... * * * * * 1401.11.01 SUPERVISADAS POR LA S.B.S ... * * * * * 1401.11.02 SUPERVISADAS POR ORGANISMOS SIMILARES A LA

SBS - EXTERIOR - PRIMERA CATEGORIA... * * 1401.11.03 SUPERVISADAS POR ORGANISMOS SIMILARES S.B.S

EXTERIOR - OTROS ... * * 1401.11.04 NO SUPERVISADAS-EXTERIOR ... * *

(6)

D M F R 1401.11.05 CRÉDITOS OTORGADOS AL BCR ... * *

1401.11.06 CRÉDITOS EMPRESAS DE SEGUROS ... * *

1401.12 CRÉDITOS EN MORATORIA ... * * * * * 1401.13 REFINANCIADAS... * * * * * * 1401.13.01 CUENTAS CORRIENTES ... * 1401.13.02 DESCUENTOS ... * * * * * 1401.13.03 PRESTAMOS... * * * * * 1401.13.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * 1401.13.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ... * * 1401.13.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES ... * * 1401.13.09 OTRAS... * * * * * * 1401.13.10 FACTORING (REFINANCIADAS) ... * *

1401.13.11 CRÉDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A .... EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL

SISTEMA DE SEGUROS... * * * * * 1401.13.16 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA... * * * 1401.13.17 CRÉDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS

DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA

DE SEGUROS ... * 1401.13.19 CREDITOS CORTO PLAZO-OPERACIONES

REFINANCIADAS Y RFA-FOPE... * * * * * * 1401.13.20 CREDITOS A EMPRESAS (Decreto de Urgencia

Nº 059-2000) ... * * * * *

1401.14 FACTORING... * *

1401.16 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA ... * * * 1401.17 CRÉDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO

Y DEL SISTEMA DE SEGUROS ... * 1401.17.01 EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO ... * 1401.17.02 DEL SISTEMA DE SEGUROS ... *

1401.18 REESTRUCTURADAS ... * * * * * * 1401.18.01 CUENTAS CORRIENTES ... * 1401.18.02 DESCUENTOS ... * * * * * 1401.18.03 PRÉSTAMOS ... * * * * * 1401.18.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * 1401.18.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ... * * 1401.18.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES ... * * 1401.18.09 OTRAS... * * * * * * 1401.18.10 FACTORING ... * *

1401.18.19 CREDITOS CORTO PLAZO-OPERACIONES REESTRUCT.

Y RFA-FOPE ... * * * * * * 1401.18.20 CREDITOS A EMPRESAS (Decreto de Urgencia

Nº 059-2000) ... * * * * * 1401.19 CREDITOS CORTO PLAZO-OPERACIONES REFINANCIADAS, REESTRUCTURADAS

Y RFA-FOPE ... * * * * * * 1401.19.01 CREDITOS PROGRAMA RFA-CAMPAÑA AGRICOLA * * * * * 1401.19.02 CREDITOS PROGRAMA FOPE- CAPITAL DE TRABAJO * * * * * 1401.19.03 CREDITOS-OPERACIONES REFINANCIADAS Y REESTR. * * * * * * 1401.20 CREDITOS A EMPRESAS (Decreto de Urgencia Nº 059-2000) ... * * * * *

1401.20.01 CREDITOS REFINANCIADO-RFA... * * * * * 1401.20.02 DEDUCCION CREDITO SUBORDINADO-RFA ... * * * * * 1401.20.03 CREDITO REFINANCIADO-FOPE... * * * * * 1401.20.04 DEDUCCION CREDITO SUBORDINADO-FOPE... * * * * * 1401.20.05 DEDUCCION-OTRO TRATAMIENTO ... * * * * *

1402 COLOCACIONES A LARGO PLAZO... * * * * * * 1402.02 DESCUENTOS ... * * * * * 1402.02.01 RECURSOS ORDINARIOS... * * * * * 1402.02.02 RECURSOS ESPECIALES... * * * * * 1402.03 PRESTAMOS ... * * * * * 1402.03.01 RECURSOS ORDINARIOS... * * * * * 1402.03.02 RECURSOS ESPECIALES - PAÍS... * * * * * 1402.03.03 RECURSOS ESPECIALES - EXTERIOR... * * * * * 1402.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * 1402.04.01 CONTRATADO ... * * * * * 1402.04.02 CONTRATADO EN PROCESO... * * * * * 1402.04.03 CONTRATADO-GOBIERNO CENTRAL... * * * * * 1402.04.04 CONTRATADO EN PROCESO GOB. CENTRAL ... * * * * * 1402.04.05 CONTRATADO EMP. SIST. FINANCIERO ... * * * * * 1402.04.06 CONTRATADO EN PROCESO EMP.SIST.FINANCIERO * * * * * 1402.04.07 CONTRATADO BCR... * * * * * 1402.04.08 CONTRATADO EN PROCESO BCR... * * * * * 1402.04.09 CONTRATADO EMP. SIST. DE SEGUROS ... * * * * * 1402.04.10 CONTRATADO EN PROCESO EMPRESAS DEL SISTEMA

(7)

D M F R 1402.04.11 CONTRATADO BANCO DEL EXTERIOR DE PRIMERA

CATEGORÍA... * * * * * 1402.04.12 CONTRATADO EN PROCESO BANCO DEL EXTERIOR

DE PRIMERA CATEGORÍA... * * * * * 1402.05 CRÉDITOS HIPOTECARIOS ... * *

1402.05.01 COMUNES PERSONAS NATURALES ... * * 1402.05.02 LETRAS HIPOTECARIAS PERSONAS NATURALES .. * * 1402.05.03 COMUNES PERSONAS JURÍDICAS... * * 1402.05.04 TITULOS DE CRÉDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLE

PERSONAS NATURALES - VIVIENDA... * * 1402.05.05 TITULOS DE CRÉDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLE

PERSONAS NATURALES - NO VIVIENDA Y PERSONAS JURÍDICAS ... * * 1402.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ... * * 1402.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES... * * 1402.08 FINANCIACIÓN DE PRIMAS... * *

1402.10 CRÉDITOS OTORG. CON EL GOBIERNO CENTRAL... * * * * * 1402.11 CRÉDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA

FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS ... * * * * * 1402.11.01 SUPERVISADAS POR LA S.B.S ... * * * * * 1402.11.02 SUPERVISADAS POR ORGANISMOS SIMILARES

A LA SBS-EXTERIOR-PRIMERA CATEGORIA ... * * 1402.11.03 SUPERVISADAS POR ORGANISMOS SIMILARES

S.B.S. EXTERIOR-OTROS ... * * 1402.11.04 NO SUPERVISADAS-EXTERIOR ... * * 1402.11.05 BANCO CENTRAL DE RESERVA ... * * 1402.11.06 EMPRESAS DEL SISTEMA DE SEGUROS ... * *

1402.12 CRÉDITOS EN MORATORIA ... * * * * * 1402.13 REFINANCIADAS... * * * * * * 1402.13.02 DESCUENTOS ... * * * * * 1402.13.03 PRESTAMOS... * * * * * 1402.13.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * 1402.13.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ... * * 1402.13.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES ... * * 1402.13.09 OTRAS... * * * * * * 1402.13.10 FACTORING (REFINANCIADAS) ... * *

1402.13.11 CRÉDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL

SISTEMA DE SEGUROS... * * * * * 1402.13.16 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA... * * * 1402.13.17 CRÉDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS

DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE

SEGUROS ... * 1402.13.20 CREDITOS A EMPRESAS (Decreto de Urgencia

Nº 059-2000) ... * * * * * 1402.14 FACTORING... * *

1402.16 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA... * * * 1402.17 CRÉDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO

Y DEL SISTEMA DE SEGUROS... * 1402.17.01 EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO ... * 1402.17.02 EMPRESAS DEL SISTEMA DE SEGUROS ... *

1402.18 REESTRUCTURADAS ... * * * * * * 1402.18.02 DESCUENTOS ... * * * * * 1402.18.03 PRÉSTAMOS ... * * * * * 1402.18.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * 1402.18.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ... * * 1402.18.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES ... * * 1402.18.09 OTRAS... * * * * * * 1402.18.10 FACTORING ... * *

1402.18.20 CREDITOS A EMPRESAS (Decreto de Urgencia

Nº 059-2000) ... * * * * * 1402.20 CREDITOS A EMPRESAS (Decreto de Urgencia Nº 059-2000) ... * * * * * 1402.20.01 CREDITO REFINANCIADO-RFA ... * * * * * 1402.20.02 DEDUCCION CREDITO SUBORDINADO-RFA ... * * * * * 1402.20.03 CREDITO REFINANCIADO-FOPE... * * * * * 1402.20.04 DEDUCCION CREDITO SUBORDINADO-FOPE... * * * * * 1402.20.05 DEDUCCION -OTRO TRATAMIENTO ... * * * * *

1403 CRÉDITOS A DIRECTORES,FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS... * * * * * * 1403.01 PRESTAMOS ADMINISTRATIVOS... * * * * * * 1403.02 PRESTAMOS GARANTIZADOS POR BENEFICIOS SOCIALES... * * * * * * 1403.03 PRESTAMOS CON GARANTÍA HIPOTECARIA ... * * * * * * 1403.04 PRESTAMOS COMERCIALES Y OTROS... * * * * * * 1403.05 PRESTAMOS A DIRECTORES... * * * * * *

(8)

D M F R 1404 CRÉDITOS POR LIQUIDAR ... * * * * * 1405 CRÉDITOS VENCIDOS ... * * * * * * 1405.01 HASTA 4 MESES ... * * * * * * 1405.01.01 CUENTAS CORRIENTES ... * 1405.01.02 DESCUENTOS ... * * * * * 1405.01.03 PRESTAMOS... * * * * * 1405.01.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * 1405.01.05 CRÉDITOS HIPOTECARIOS. ... * * 1405.01.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ... * * 1405.01.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES ... * * 1405.01.08 FINANCIACIÓN DE PRIMAS ... * * 1405.01.09 TARJETAS DE CREDITO-EMP. FINANCIERAS ... *

1405.01.10 CRÉDITOS OTORG. A LA REP. Y AVALADOS POR ELLA * * * * * 1405.01.11 CRÉDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A

EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y DEL

SISTEMA DE SEGUROS... * * * * * 1405.01.12 CRÉDITOS EN MORATORIA ... * * * * * 1405.01.13 CRÉDITOS POR LIQUIDAR ... * * * * * 1405.01.14 REFINANCIADAS ... * * * * * * 1405.01.15 FACTORING (VENCIDOS) ... * *

1405.01.16 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA... * * * 1405.01.17 CRÉDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS

DEL SIST. FINANCIERO Y DEL SIST. DE SEGUROS. *

1405.01.18 REESTRUCTURADAS... * * * * * * 1405.01.19 CREDITOS CORTO PLAZO-OPERACIONES

REFINANCIADAS, REESTRUCTURADAS Y RFA-FOPE * * * * * * 1405.01.20 CREDITOS A EMPRESAS (Decreto de Urgencia

Nº 059-2000) ... * * * * * * 1405.02 MAYORES DE 4 MESES ... * * * * * * 1405.02.01 CUENTAS CORRIENTES ... * 1405.02.02 DESCUENTOS ... * * * * * 1405.02.03 PRESTAMOS... * * * * * 1405.02.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * 1405.02.05 CRÉDITOS HIPOTECARIOS ... * * 1405.02.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ... * * 1405.02.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES ... * * 1405.02.08 FINANCIACIÓN DE PRIMAS ... * * 1405.02.09 TARJETAS DE CRÉDITO - EMP. FINANCIERAS ... * 1405.02.10 CRÉDITOS OTORG. A LA REP. Y AVALADOS

POR ELLA... * * * * * 1405.02.11 CRÉDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A

EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERA Y DEL SISTEMA

DE SEGUROS ... * * * * * 1405.02.12 CRÉDITOS EN MORATORIA ... * * * * * 1405.02.13 CRÉDITOS POR LIQUIDAR ... * * * * * 1405.02.14 REFINANCIADAS ... * * * * * * 1405.02.15 FACTORING (VENCIDOS) ... * *

1405.02.16 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA... * * * 1405.02.17 CRÉDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS

1405.02.18 REESTRUCTURADAS... * * * * * * 1405.02.20 CREDITOS A EMPRESAS (Decreto de Urgencia

Nº 059-2000) ... * * * * * 1405.03 CREDITOS DE CONSUMO VENCIDOS HASTA 4 MESES ... * * * * * 1405.04 CREDITOS DE CONSUMO VENCIDOS MAS DE 4 MESES... * * * * * 1406 CRÉDITOS EN COBRANZA JUDICIAL... * * * * * *

1406.01 CUENTAS CORRIENTES ... * 1406.02 DESCUENTOS ... * * * * * 1406.03 PRESTAMOS ... * * * * * 1406.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * 1406.05 CRÉDITOS HIPOTECARIOS ... * * 1406.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ... * * 1406.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES... * * 1406.08 FINANCIACIÓN DE PRIMAS... * * 1406.09 TARJETAS DE CRÉDITO -EMP. FINANCIERAS ... *

1406.10 CRÉDITOS OTORG. A LA REPÚBLICA Y AVALADOS POR ELLA ... * * * * * 1406.11 CRÉDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA

FINANCIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS ... * * * * * 1406.12 CRÉDITOS EN MORATORIA ... * * * * * 1406.13 CRÉDITOS POR LIQUIDAR... * * * * * 1406.14 REFINANCIADAS... * * * * * *

(9)

D M F R 1406.15 FACTORING (COBRANZA JUDICIAL)... * *

1406.16 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA ... * * * 1406.17 CRÉDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO

Y DEL SISTEMA DE SEGUROS... * 1406.17.01 EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO ... * 1406.17.02 EMPRESAS DEL SISTEMA DE SEGUROS ... *

1406.18 REESTRUCTURADAS ... * * * * * * 1406.19 CREDITOS CORTO PLAZO-OPERACIONES REFINANCIADAS, REESTRUCTURADAS

Y RFA-FOPE ... * * * * * * 1406.20 CREDITOS A EMPRESAS (Decreto de Urgencia Nº 059-2000) ... * * * * * 1409 PROVISIÓN PARA COLOCACIONES... * * * * * *

1409.01 CUENTAS CORRIENTES ... * 1409.02 DESCUENTOS ... * * * * * 1409.03 PRESTAMOS ... * * * * * 1409.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * 1409.05 CRÉDITOS DE CONSUMO ... * * * * * 1409.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ... * * 1409.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES... * * 1409.08 CRÉDITOS HIPOTECARIOS ... * * 1409.09 TARJETAS DE CRÉDITO - EMP. FINANCIERAS ... *

1409.10 CRÉDITOS OTORGADOS A LA REPUB. Y AVALADOS POR ELLA... * * * * * 1409.11 CRÉDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA

FINAN-CIERO Y DEL SISTEMA DE SEGUROS ... * * * * * 1409.12 CRÉDITOS EN MORATORIA ... * * * * * 1409.13 CRÉDITOS POR LIQUIDAR... * * * * * 1409.14 REFINANCIADAS... * * * * * * 1409.14.01 CUENTAS CORRIENTES ... * 1409.14.02 DESCUENTOS ... * * * * * 1409.14.03 PRESTAMOS... * * * * * 1409.14.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * 1409.14.05 CREDITOS DE CONSUMO ... * * * * * 1409.14.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ... * * 1409.14.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES ... * * 1409.14.08 CRÉDITOS HIPOTECARIOS ... * * 1409.14.09 OTROS... ... * * * * * * 1409.14.10 FACTORING (PROVIS. PARA COLOCACIONES) ... * *

1409.14.11 CRÉDITOS NO SUBORDINADOS OTORGADOS A ....

EMP. DEL SIST. FINANC. Y DEL SIST. DE SEGUROS * * * * * 1409.14.16 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA... * * * 1409.14.17 CRÉDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS

1409.15 GENÉRICA ... * * * * * * 1409.15.01 OBLIGATORIAS COMERCIALES ... * * * * * * 1409.15.02 VOLUNTARIAS COMERCIALES ... * * * * * 1409.15.03 OBLIGATORIAS - CONSUMO ... * * * * * 1409.15.04 VOLUNTARIAS - CONSUMO ... * * * * * * 1409.15.05 OBLIGATORIAS HIPOTECARIAS ... * * 1409.15.06 VOLUNTARIAS HIPOTECARIAS ... * * 1409.16 FACTORING (PROVISIONES PARA COLOCACIONES)... * * 1409.17 CRÉDITOS SUBORDINADOS OTORGADOS A EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO

Y DEL SISTEMA DE SEGUROS ... * 1409.17.01 EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO ... * 1409.17.02 EMPRESAS DEL SISTEMA DE SEGUROS ... *

1409.18 REESTRUCTURADAS ... * * * * * * 1409.18.01 CUENTAS CORRIENTES ... * 1409.18.02 DESCUENTOS ... * * * * * 1409.18.03 PRÉSTAMOS... * * * * * 1409.18.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * 1409.18.05 CONSUMO ... * * * * * 1409.18.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ... * * 1409.18.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES ... * * 1409.18.08 CRÉDITOS HIPOTECARIOS ... * * 1409.18.09 OTRAS... * * * * * * 1409.18.10 FACTORING ... * *

1409.19 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA ... * * * 1409.20 PROVISION PARA VALUACION: OPERAC. REFINANC., REESTRUCT. Y RFA-FOPE * * * * * *

16 CUENTAS POR COBRAR ... * * * * * * 1601 INTERESES ... * * * * * * 1601.01 DEPÓSITOS A LA VISTA... * * * * * * 1601.02 DEPÓSITOS DE AHORRO ... * * * * * * 1601.03 DEPÓSITOS A PLAZO... * * * * * * 1601.04 FONDOS INTERBANCARIOS ... * * * * * * 1601.05 INVERSIONES ... * * * * * * 1601.06 COLOCACIONES ... * * * * * *

(10)

D M F R 1602 COMISIONES ... * * * * * *

1602.06 COLOCACIONES ... * * * * * * 1602.07 DEUDORES POR ACEPTACIONES BANCARIAS... * *

1602.08 DERECHOS POR COBRAR... *

1602.09 CONTINGENTES ... * * * * 1602.10 SERVICIOS ... * * * * * *

1602.10.01 FIDEICOMISOS ... * * * * * 1602.10.02 COMISIONES DE CONFIANZA ... * *

1602.10.09 OTROS ... * * * * * * 1603 DIVIDENDOS POR COBRAR... * * * * * *

1603.01 SECTOR PRIVADO... * * * * * * 1603.02 SECTOR PUBLICO ... * * * * * * 1603.03 INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR... * *

1603.04 INSTITUCIONES INTERNACIONALES... * * * * * * 1603.05 SUBSIDIARIAS... * *

1603.06 SUCURSALES DEL EXTERIOR... * *

1603.09 OTRAS ... * * * * * * 1604 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS... * * * * * * 1604.01 BIENES ... * * * * * * 1604.02 SERVICIOS ... * * * * * 1605 RENTAS POR COBRAR ... * * * * * * 1605.01 ALQUILER DE BIENES PROPIOS ... * * * * * * 1605.02 ALQUILER DE BIENES ADJUDICADOS... * * * * * * 1606 SUSCRIPCIONES DE CAPITAL POR COBRAR... * * * * * * 1607 REAJUSTES POR INDEXACION... * * * * * * 1608 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS... * * * * * * 1608.01 ADELANTOS AL PERSONAL ... * * * * * * 1608.01.01 SUELDOS ... * * * * * * 1608.01.02 VACACIONES... * * * * * * 1608.01.03 GRATIFICACIONES ... * * * * * * 1608.01.04 BENEFICIOS SOCIALES... * * * * * * 1608.01.09 OTROS ... * * * * * * 1608.02 RECLAMOS A TERCEROS... * * * * * * 1608.03 PAGOS POR CUENTA DE TERCEROS ... * * * * * * 1608.03.01 SEG. DE INCEND. TERREM. Y LÍNEAS ALIADAS ... * * * * * * 1608.03.02 SEGUROS DE VIDA ... * * * * * * 1608.03.03 OTROS SEGUROS... * * * * * * 1608.03.09 OTROS ... * * * * * * 1608.06 DEPÓSITOS EN GARANTÍA... * * * * * * 1608.07 CUENTAS POR COBRAR POR FIDEICOMISOS ... * * * * * * 1608.07.01 FIDEICOMISO EN GARANTÍA... * * * * * * 1608.07.02 FIDEICOMISOS DE TITULIZACIÓN ... * * * * * * 1608.07.09 OTRAS... * * * * * * 1608.09 CUENTAS ESPECIALES ... * * * * * * 1608.10 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – EMPRESAS AFILIADAS ... * * * * * * 1608.19 OTRAS ... * * * * * * 1609 PROVISIÓN PARA CUENTAS POR COBRAR... * * * * * * 1609.01 CUENTAS POR COBRAR POR FIDEICOMISOS ... * * * * * * 1609.01.01 PROVISIÓN CLASIFICACIÓN SBS ... * * * * * * 1609.01.02 OTRAS PROVISIONES ... * * * * * * 1609.09 OTROS ... * * * * * * 17 BIENES REALIZABLES Y ADJUDICADOS ... * * * * * * 1701 REALIZABLES ... * * * * * * 1702 ADJUDICADOS ... * * * * * * 1702.01 TÍTULOS VALORES... * * * * * * 1702.02 MERCADERÍAS ... * * * * * * 1702.03 TERRENOS... * * * * * * 1702.04 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES... * * * * * * 1702.05 MOBILIARIO Y EQUIPO... * * * * * * 1702.06 UNIDADES DE TRANSPORTE ... * * * * * * 1702.07 MAQUINARIA Y OTRAS UNIDADES ... * * * * * * 1702.08 METALES PRECIOSOS ... * * * * * 1702.09 OTROS ... * * * * * * 1709 PROVISIÓN PARA DESVALORIZACIÓN Y DEPRECIACIÓN ACUMULADA... * * * * * *

(11)

D M F R 1709.01 BIENES REALIZABLES... * * * * * * 1709.02 BIENES ADJUDICADOS ... * * * * * * 18 ACTIVO FIJO ... * * * * * * 1801 TERRENOS ... * * * * * * 1801.01 UTILIZADOS POR LA ENTIDAD ... * * * * * * 1801.02 UTILIZADOS TEMPORALMENTE POR TERCEROS... * * * * * * 1801.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * 1801.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * * 1802 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES... * * * * * * 1802.01 UTILIZADOS POR LA ENTIDAD ... * * * * * * 1802.02 UTILIZADOS TEMPORALMENTE POR TERCEROS... * * * * * * 1802.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * 1802.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * * 1803 MOBILIARIO Y EQUIPO ... * * * * * * 1803.01 OFICINA ... * * * * * * 1803.02 COMPUTO ELECTRÓNICO ... * * * * * * 1803.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * 1803.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * * 1803.05 GRUPO ELECTRÓGENO ... * * * * * * 1804 UNIDADES DE TRANSPORTE... * * * * * *

1804.01 UTILIZADOS POR LA ENTIDAD ... * * * * * * 1804.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * 1804.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * * 1805 MAQUINARIA Y OTRAS UNIDADES... * * * * * * 1805.01 UTILIZADOS POR LA ENTIDAD ... * * * * * * 1805.02 ALQUILER... .... * * * * * * 1805.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * 1805.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * * 1806 INSTALACIONES ... * * * * * * 1807 UNIDADES POR RECIBIR Y DE REEMPLAZO... * * * * * * 1807.01 UNIDADES POR RECIBIR ... * * * * * * 1807.02 UNIDADES DE REEMPLAZO ... * * * * * * 1807.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * 1807.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * * 1808 TRABAJOS EN CURSO ... * * * * * * 1809 DEPRECIACIÓN ACUMULADA... * * * * * * 1809.02 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES... * * * * * * 1809.02.01 UTILIZADOS POR LA ENTIDAD... * * * * * * 1809.02.02 UTILIZADOS TEMPORALMENTE POR TERCEROS ... * * * * * * 1809.02.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * 1809.02.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * * 1809.03 MOBILIARIO Y EQUIPO... * * * * * * 1809.03.01 OFICINA ... * * * * * * 1809.03.02 COMPUTO ELECTRÓNICO ... * * * * * * 1809.03.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * 1809.03.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * * 1809.03.05 GRUPO ELECTRÓGENO... * * * * * * 1809.04 UNIDADES DE TRANSPORTE ... * * * * * *

1809.04.01 UTILIZADOS POR LA ENTIDAD... * * * * * * 1809.04.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * 1809.04.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * * 1809.05 MAQUINARIA Y OTRAS UNIDADES ... * * * * * * 1809.05.01 UTILIZADOS POR LA ENTIDAD... * * 1809.05.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * 1809.05.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * * 1809.06 INSTALACIONES ... * * * * * * 19 OTROS ACTIVOS ... * * * * * * 1901 OFICINA PRINCIPAL Y SUCURSALES... * * * * * * 1901.01 OPERACIONES-PAIS ... * * * * * * 1901.02 OPERACIONES-EXTERIOR ... * *

1902 INVERSIONES INTANGIBLES... * * * * * * 1902.01 GASTOS DE ESTUDIO Y PROYECTO... * * * * * * 1902.02 GASTOS DE PROMOCIÓN Y PRE-OPERATIVOS ... * * * * * * 1902.03 GASTOS DE EMISIÓN... * * * * * *

(12)

D M F R 1902.04 GASTOS DE SOFTWARE... * * * * * * 1902.05 GASTOS EN MEJORAS DE LOCALES ARRENDADOS... * * * * * * 1902.09 DIVERSAS... ... * * * * * * 1903 INVERSIONES DIVERSAS ... * * * * * * 1903.01 OBRAS DE ARTE... * * * * * * 1903.02 BIBLIOTECA ... * * * * * * 1903.03 COMPANIA PERUANA DE TELÉFONOS ... * * * * * * 1903.04 CLUBES SOCIALES Y GREMIALES... * * * * * * 1903.05 MONEDAS Y JOYAS... * * * * * * 1903.07 COMMODITIES ... *

1903.08 COMMODITIES DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA... *

1903.09 OTRAS ... * * * * * * 1904 INTERESES Y COMISIONES PAGADOS POR ADELANTADO Y OTROS... * *

1904.01 INTERESES PAGADOS POR ADELANTADO ... * * 1904.02 COMISIONES PAGADAS POR ADELANTADO ... * * 1904.04 INTERESES Y COMISIONES POR OPERACIONES DE REPORTE ... * * 1904.05 INTERESES Y COMISIONES POR PACTOS DE RECOMPRA ... * *

1905 CAMBIO ... * * * * * * 1905.02 CERTIFICADOS BANCARIOS ... * * * * * * 1905.03 MERCADO FINANCIERO LIBRE CIRCULACIÓN ... * * * * * * 1905.07 SUBSIDIARIAS EN EL EXTERIOR ... * *

1905.08 CAPITAL ASIGNADO A SUCURSALES-EXTERIOR... * *

1905.09 OTROS ... * * * * * * 1906 CUENTAS POR COBRAR EN SUSPENSO... * * * * * * 1906.01 INTERESES ... * * * * * * 1906.01.01 VENCIDOS ... * * * * * * 1906.01.02 REFINANCIADOS... * * * * * * 1906.01.03 REESTRUCTURADAS... * * * * * * 1906.02 COMISIONES... * * * * * * 1906.02.01 VENCIDOS ... * * * * * * 1906.02.02 REFINANCIADOS... * * * * * * 1906.02.03 REESTRUCTURADAS... * * * * * * 1906.03 REAJUSTES POR INDEXACION ... * * * * * 1906.03.01 VENCIDOS ... * * * * * 1906.03.02 REFINANCIADOS... * * * * * 1906.03.03 REESTRUCTURADAS... * * * * * 1906.04 RENTAS POR COBRAR ... * * * * * * 1906.09 OTROS RENDIMIENTOS SUSPENSO... * * * * * *

1907 CARGAS DIFERIDAS ... * * * * * * 1907.01 SEGUROS... * * * * * * 1907.02 ALQUILERES ... * * * * * * 1907.03 ENTREGAS A RENDIR CUENTA... * * * * * * 1907.04 PUBLICIDAD ... * * * * * * 1907.05 SUMINISTROS DIVERSOS... * * * * * * 1907.06 TRIBUTOS ... * * * * * * 1907.07 COMPENSACIÓN TIEMPO DE SERVICIOS... * * * * * * 1907.09 OTRAS ... * * * * * * 1908 OPERACIONES EN TRAMITE... * * * * * * 1908.01 REMESAS EN TRANSITO ... * * * * * * 1908.02 CHEQUES RECHAZADOS ... * * * * * * 1908.03 PERDIDAS EN CAJA ... * * * * * * 1908.04 CHEQUES FALSIFICADOS ... * * * * * * 1908.05 DOCUMENTOS EXTRAVIADOS ... * * * * * * 1908.06 OPERACIONES FUERA DE HORA ... * * * * * * 1908.07 DIFERENCIAS POR REGULARIZAR ... * * * * * * 1908.08 ADELANTOS A PROVEEDORES ... * * * * * * 1908.09 OPERACIONES POR LIQUIDAR ... * * * * * * 1909 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE INTANGIBLES... * * * * * *

(13)

D M F R

2 PASIVO

21 OBLIGACIONES INMEDIATAS ... * * * * * * 2101 DEPÓSITOS A LA VISTA ... *

2101.01 CUENTAS CORRIENTES ... * 2101.01.01 PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS SIN FINES DE

LUCRO... * 2101.01.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO ... * 2101.02 CHEQUES CERTIFICADOS... *

2101.02.01 PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS SIN FINES DE LUCRO... * 2101.02.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO ... *

2102 CHEQUES Y ORDENES DE PAGO DE GERENCIA... * * * * * * 2103 GIROS Y TRANSFERENCIAS POR PAGAR... * * * 2103.01 PAÍS ... * * * 2103.02 EXTERIOR ... *

2104 VALORES Y DEPÓSITOS VENCIDOS... * * * * * * 2104.03 BONOS ... * * * * *

2104.03.01 PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS SIN

-FINES DE LUCRO ... * * * * * 2104.03.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO ... * * * * * 2104.04 CERTIFICADOS DE DEPOSITO ... * *

2104.04.01 CERTIFICADO DE DEPÓSITO NEGOCIABLES – PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO ... * * 2104.04.02 CERTIFICADO DE DEPÓSITO NEGOCIABLES

-OTRAS PERSONAS JURÍDICAS ... * * 2104.04.03 CERTIFICADO DE DEPÓSITO NO NEGOCIABLES –

PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS PRIVADAS

SIN FINES DE LUCRO ... * * 2104.04.04 CERTIFICADO DE DEPÓSITO NO NEGOCIABLES

-OTRAS PERSONAS JURÍDICAS ... * * 2104.05 LETRAS HIPOTECARIAS ... * * 2104.06 CERTIFICADOS BANCARIOS ... * * *

2104.06.01 PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS SIN FINES DE

LUCRO... * * * 2104.06.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO ... * * * 2104.07 CUENTAS A PLAZO... * * * *

LUCRO... * * * * 2104.07.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO ... * * * * 2104.08 DEPÓSITOS EN GARANTÍA... * * * *

LUCRO... * * * * 2104.08.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO ... * * * * 2104.09 DEPÓSITOS PARA CUOTAS INICIALES ... * *

2104.09.01 PERSONAS NAT. Y JURID. SIN FINES DE LUCRO .... * * 2104.09.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO ... * * 2104.10 PLAN PROGRESIVO DE DEPÓSITOS ... *

2104.10.01 PERSONAS NAT. Y JURID. SIN FINES DE LUCRO .... * 2104.10.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO ... *

2105 COBRANZAS POR LIQUIDAR... * * * * * 2106 RETENCIONES JUDICIALES... * * * * * 2106.01 PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS SIN FINES DE LUCRO ... * * * * * 2106.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO... * * * * * 2107 TRIBUTOS POR PAGAR ... * * * * * * 2107.01 POR CUENTA PROPIA ... * * * * * * 2107.02 RETENCIONES ... * * * * * * 2107.03 RECAUDACIONES... * *

2108 INTERESES Y COMISIONES POR PAGAR... * * * * * * 2108.01 INTERESES POR DEPÓSITOS ... * * * * *

2108.01.01 PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS SIN

FINES DE LUCRO ... * * * * * 2108.01.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO ... * * * * * 2108.02 COMISIONES... * * * * * * 2108.03 RENDIMIENTO ALEATORIO ... * * * * * 2108.04 INTERESES POR LETRAS HIPOTECARIAS... * *

(14)

D M F R 2108.05 CERTIFICADOS DE APORTACIÓN... * * 2108.06 OPERACIONES DE REPORTE ... * * 2108.07 PACTO DE RECOMPRA ... * * 2108.09 OTRAS ... * * * * * * 2109 OTRAS OBLIGACIONES ... * * * * * * 2109.01 CUOTAS ANTICIPADAS ... * * *

2109.02 DEPÓSITOS JUDICIALES Y ADMINISTRATIVOS... * 2109.03 OPERACIONES DE REPORTE ... * *

2109.03.01 TÍTULOS DE RENTA FIJA... * * 2109.03.02 TÍTULOS DE RENTA VARIABLE... * * 2109.04 PACTO DE RECOMPRA ... * * 2109.04.01 TÍTULOS DE RENTA FIJA... * * 2109.04.02 TÍTULOS DE RENTA VARIABLE... * *

2109.08 TRANSFERENCIAS AL FONDO DE SEGURO DE DEPÓSITOS ... * * * * * 2109.09 DIVERSAS ... * * * * * * 22 FONDOS INTERBANCARIOS ... * * * * * *

2201 FONDOS INTERBANCARIOS... * * * * * * 23 DEPÓSITOS DE AHORRO ... * * * *

2301 AHORRO ... * * * * 2301.01 PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS SIN FINES DE LUCRO ... * * * * 2301.01.01 ACTIVAS... * * * * 2301.01.02 INACTIVAS ... * * * * 2301.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO... * * * * 2301.02.01 ACTIVAS... * * * * 2301.02.02 INACTIVAS ... * * * * 24 DEPÓSITOS A PLAZO ... * * * *

2401 CERTIFICADOS DE DEPOSITO... * * 2401.01 CERTIFICADO DE DEPÓSITO NEGOCIABLES - PERSONAS NATURALES

Y JURÍDICAS FINES DE LUCRO ... * * 2401.02 CERTIFICADO DE DEPÓSITO NEGOCIABLES - OTRAS PERSONAS JURÍDICAS * * 2401.03 CERTIFICADO DE DEPÓSITO NO NEGOCIABLES - PERSONAS NATURALES

Y JURÍDICAS FINES DE LUCRO... * * 2401.04 CERTIFICADO DE DEPÓSITO NO NEGOCIABLES - OTRAS PERSONAS JURÍDICAS * * 2403 CERTIFICADOS BANCARIOS... * * *

2403.01 PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS SIN FINES DE LUCRO ... * * * 2403.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO... * * *

2404 CUENTAS A PLAZO ... * * * * 2404.01 PERSONAS NATURALES Y JURÍDICAS SIN FINES DE LUCRO ... * * * * 2404.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO... * * * * 2405 DEPÓSITOS EN GARANTÍA... * * * * 2405.01 PERSONAS NAT. Y JURÍDICAS SIN FINES DE LUCRO ... * * * * 2405.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO... * * * * 2406 DEPÓSITOS PARA CUOTAS INICIALES... * *

2406.01 PERSONAS NAT. Y JURÍDICAS SIN FINES DE LUCRO ... * * 2406.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO... * * 2407 DEPOSITOS CON CONTRATOS SWAPS Y/O COMPRA FUTURO MONEDA EXTRANJERA... * * 2407.01 PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS SIN FINES DE LUCRO ... * * 2407.02 PERSONAS JURIDICAS CON FINES DE LUCRO... * * 2408 PLANES PROGRESIVOS DE DEPÓSITOS... *

2408.01 PERSONAS NAT. Y JURÍDICAS SIN FINES DE LUCRO ... * 2408.02 PERSONAS JURÍDICAS CON FINES DE LUCRO... * 2409 DEPÓSITOS COMPENSACIÓN TIEMPO DE SERVICIOS... * * * *

2409.01 ORDINARIOS ... * * * * 2409.02 CONVENIOS ... * * * * 25 ADEUDADOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS ... * * * * * * 2501 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ... * * * * * * 2501.01 CRÉDITOS ORDINARIOS... * * * * * * 2501.02 CRÉDITOS ESPECIALES ... * * * * * * 2501.03 REDESCUENTOS ... * * * * *

(15)

D M F R 2501.04 PACTOS DE RECOMPRA - TÍTULOS... * *

2501.05 PACTOS DE RECOMPRA – DIVISAS... * *

2502 CORPORACIÓN FINANCIERA DE DESARROLLO (COFIDE)... * * * * * * 2502.01 PRÉSTAMOS ORDINARIOS ... * * * * * * 2502.01.01 NO SUBORDINADOS... ... * * * * * * 2502.01.02 SUBORDINADOS PORCIÓN COMPUTABLE... * * * * * * 2502.01.03 SUBORDINADOS PORCIÓN NO COMPUTABLE ... * * * * * * 2502.02 PRÉSTAMOS ESPECIALES ... * * * * * * 2502.02.01 NO SUBORDINADOS ... * * * * * * 2502.02.02 SUBORDINADOS PORCIÓN COMPUTABLE... * * * * * *

2502.02.03 SUBORDINADOS PORCIÓN NO COMPUTABLE ... * * * * * * 2503 ADEUDADO A BANCOS-PAIS... * * * * * * 2503.01 PRÉSTAMOS ORDINARIOS ... * * * * * * 2503.01.01 NO SUBORDINADOS.... ... * * * * * * 2503.01.02 SUBORDINADOS PORCIÓN COMPUTABLE... * * * * * * 2503.01.03 SUBORDINADOS PORCIÓN NO COMPUTABLE ... * * * * * * 2503.02 PRÉSTAMOS ESPECIALES ... * * * * * * 2503.02.01 NO SUBORDINADOS ... * * * * * * 2503.02.02 SUBORDINADOS PORCIÓN COMPUTABLE ... * * * * * * 2503.02.03 SUBORDINADOS PORCIÓN NO COMPUTABLE ... * * * * * * 2504 ADEUDADO A BANCOS - EXTERIOR... * * * * * * 2504.01 PRÉSTAMOS ORDINARIOS ... * * * * * * 2504.01.01 NO SUBORDINADOS ... * * * * * * 2504.01.02 SUBORDINADOS PORCIÓN COMPUTABLE... * * * * * * 2504.01.03 SUBORDINADOS PORCIÓN NO COMPUTABLE ... * * * * * * 2504.02 PRÉSTAMOS ESPECIALES ... * * * * * * 2504.02.01 NO SUBORDINADOS ... * * * * * * 2504.02.02 SUBORDINADOS PORCIÓN COMPUTABLE... * * * * * * 2504.02.03 SUBORDINADOS PORCIÓN NO COMPUTABLE ... * * * * * * 2505 ADEUDADO A OTRAS INSTITUCIONES- PAÍS... * * * * * *

2505.01 INSTITUCIONES FINANCIERAS NO BANCARIAS... * * * * * * 2505.02 OTRAS INSTITUCIONES ... * * * * * * 2505.02.01 NO SUBORDINADOS ... * * * * * * 2505.02.02 SUBORDINADOS PORCIÓN COMPUTABLE ... * * * * * * 2505.02.03 SUBORDINADOS PORCIÓN NO COMPUTABLE ... * * * * * * 2506 ADEUDADO A OTRAS INSTITUCIONES- EXTERIOR... * * * * * * 2506.01 INSTITUCIONES FINANCIERAS NO BANCARIAS... * * * * * * 2506.01.01 PRÉSTAMOS ORDINARIOS NO SUBORDINADOS .... * * * * * * 2506.01.02 PRÉSTAMOS ESPECIALES NO SUBORDINADOS... * * * * * * 2506.01.02 PRÉSTAMOS ORDINARIOS SUBORDINADOS

PORCIÓN COMPUTABLE ... * * * * * * 2506.01.03 PRÉSTAMOS ORDINARIOS SUBORDINADOS ...

PORCIÓN NO COMPUTABLE ... * * * * * * 2506.01.05 PRÉSTAMOS ESPECIALES SUBORDINADOS

PORCIÓN COMPUTABLE... * * * * * * 2506.01.06 PRÉSTAMOS ESPECIALES SUBORDINADOS

PORCIÓN NO COMPUTABLE ... * * * * * * 2506.02 OTRAS INSTITUCIONES ... * * * * * * 2506.02.01 PRÉSTAMOS NO SUBORDINADOS... * * * * * * 2506.02.02 PRÉSTAMOS SUBORDINADOS

PORCIÓN COMPUTABLE ... * * * * * * 2506.02.03 PRÉSTAMOS SUBORDINADOS PORCIÓN NO

COMPUTABLE ... * * * * * *

2507 ADEUDADO A ORGANISMOS INTERNACIONALES ... * * * * * * 2507.01 PRÉSTAMOS ORDINARIOS ... * * * * * * 2507.01.01 NO SUBORDINADOS ... * * * * * * 2507.01.02 SUBORDINADOS PORCIÓN COMPUTABLE... * * * * * * 2507.01.03 SUBORDINADOS PORCIÓN NO COMPUTABLE ... * * * * * * 2507.02 PRÉSTAMOS ESPECIALES ... * * * * * * 2507.02.01 NO SUBORDINADOS ... * * * * * * 2507.02.02 SUBORDINADOS PORCIÓN COMPUTABLE... * * * * * * 2507.02.03 SUBORDINADOS PORCIÓN NO COMPUTABLE ... * * * * * * 2508 VALORES EN CIRCULACIÓN ... * * * * * *

2508.01 BONOS NO SUBORDINADOS... * * * * * * 2508.01.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * 2508.01.04 COMUNES ... * * * * * *

(16)

D M F R 2508.01.05 BONOS HIPOTECARIOS... * *

2508.02 PAGARES BANCARIOS ... * *

2508.05 PAPELES COMERCIALES ... * * * * * * 2508.06 LETRAS HIPOTECARIAS ... * *

2508.07 VALORES COLOCADOS EN EL EXTERIOR ... * * 2508.07.01 BONOS NO SUBORDINADOS ... * * 2508.07.03 PAPELES COMERCIALES ... * * 2508.07.09 OTROS ... * * 2508.08 INTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA SUBORDINADA ... * *

2508.08.01 PORCIÓN NO COMPUTABLE ... * * 2508.08.02 PORCIÓN COMPUTABLE ... * *

2508.09 OTROS ... * * * * * * 2509 FIDEICOMISO Y COMISIONES DE CONFIANZA... * * * * * 2509.02 FIDEICOMISO ... * * * * * 2509.02.01 COFIDE DS.114-98-EF ... * * * * * 2509.02.02 COFIDE DS.099-99-EF ... * * * * * 2509.02.09 OTROS... ... * * * * * 2509.03 COMISIONES DE CONFIANZA... * * * * * 26 DEPOSITOS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS INTERNACIONALES... * * * * 2601 DEPOSITOS A LA VISTA ... * * * * 2601.01 SISTEMA FINANCIERO NACIONAL ... * * * * 2601.02 SISTEMA FINANCIERO EXTRANJERO ... * * * * 2601.03 ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES... * * * * 2602 DEPOSITOS DE AHORROS ... * * * * 2602.01 SISTEMA FINANCIERO NACIONAL ... * * * * 2602.02 SISTEMA FINANCIERO EXTRANJERO ... * * * * 2602.03 ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES... * * * * 2603 DEPOSITOS A PLAZO ... * * * * 2603.01 SISTEMA FINANCIERO NACIONAL... ... * * * * 2603.02 SISTEMA FINANCIERO EXTRANJERO ... * * * * 2603.03 ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES... * * * * 27 CUENTAS POR PAGAR ... * * * * * * 2701 GASTOS Y PARTICIPACIONES DEL DIRECTORIO Y PERSONAL... * * * * * * 2701.01 REMUNERACIONES ... * * * * * * 2701.02 VACACIONES ... * * * * * * 2701.03 PARTICIPACIONES ... * * * * * * 2701.04 BENEFICIOS SOCIALES ... * * * * * * 2701.09 OTROS GASTOS DE PERSONAL ... * * * * * * 2702 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES ... * * * * * * 2703 PROVEEDORES ... * * * * * * 2703.01 BIENES ... * * * * * * 2703.02 SERVICIOS ... * * * * * * 2704 PRIMAS FONDO DE SEGURO DE DEPÓSITOS... * * * * * * 2705 APORTE FEDERACIÓN DE CAJAS MUNICIPALES... *

2706 DEPÓSITOS O BIENES INACTIVOS ... * * * * * * 2706.01 DEPÓSITOS A LA VISTA ... *

2706.02 DEPÓSITOS DE AHORRO ... * * * * 2706.03 DEPÓSITOS A PLAZO ... * * * * 2706.04 BIENES MUEBLES ... * * * * * * 2706.09 OTROS ... * * * * * * 2709 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS ... * * * * * * 2709.01 SEGUROS POR CUENTAS DE PRESTATARIOS ... * * * * * * 2709.01.01 INCENDIO TERREMOTO Y LÍNEAS ALIADAS ... * * * * * * 2709.01.02 VIDA ... * * * * * * 2709.01.03 OTROS ... * * * * * * 2709.02 RETENCIONES ... * * * * * * 2709.02.01 PARA DECLARATORIA DE FABRICA ... * * * * * * 2709.02.02 ADMINISTRADORAS DE FONDO DE PENSIONES ... * * * * * * 2709.02.09 OTRAS ... * * * * * * 2709.05 GARANTÍAS POR ALQUILERES ... * * * * * * 2709.06 SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES... * * * * * * 2709.07 SEGUROS POR CUENTA DE DEPOSITANTES ... * * * * * 2709.08 BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * *

(17)

D M F R 2709.09 OTRAS ... * * * * * * 28 OTROS PASIVOS ... * * * * * * 2801 OFICINA PRINCIPAL Y SUCURSALES ... * * * * * * 2801.01 OPERACIONES - PAÍS ... * * * * * * 2801.02 OPERACIONES - EXTERIOR ... * *

2802 GANANCIAS DIFERIDAS ... * * * * * * 2802.01 INTERESES Y COMISIONES COBRADOS POR ANTICIPADO ... * * * * * * 2802.01.01 INTERESES... * * * * * * 2802.01.02 COMISIONES POR COLOCACIONES ... * * * * * * 2802.01.03 COMISIONES POR OPERACIONES CONTINGENTES * * * * * * 2802.01.04 OTRAS COMISIONES ... * * * * * * 2802.02 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO ... * * * * * * 2802.02.02 ALQUILER DE BIENES PROPIOS ... * * * * * * 2802.02.03 ALQUILER DE BIENES ADJUDICADOS ... * * * * * * 2802.03 INGRESOS NO DEVENGADOS POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * 2802.03.01 INTERESES... * * * * * 2802.03.02 COMISIONES ... * * * * * 2802.03.03 REAJUSTE POR INDEXACION... * * * * * 2802.04 RESULTADO EN LA COMPRA-VENTA DE VALORES NO DEVENGADOS ... * * * * * * 2802.05 OTRAS GANANCIAS DIFERIDAS... * * * * * *

2802.05.01 TRANSFERENCIA DE CARTERA ... * * * 2802.05.02 ADQUISICION DE CARTERA... * * * 2802.05.09 OTROS ... * * * * * * 2802.06 CAPITALIZACION DE ACREENCIAS ... * * * * * * 2802.06.01 INVERSIONES EN EMPRESAS REESTRUCTURADAS * * * * * *

(Dec. Ley Nº 26116, Dec. Leg. Nª 845 y Ley Nº 27146)

2802.06.02 INVERSIONES EN EMPRESAS SANEADAS... * * * * * * (Decreto de Urgencia Nº 064-99)

2802.06.03 INVERSIONES DECRETO DE URGENCIA Nº 059-2000 * * * * * * 2802.06.04 INVERSIONES OTROS ACUERDOS DE REESTRUCTURAC. * * * * * * 2802.07 REPROGRAMACION DE CREDITOS ... * * * * * * 2802.08 VENTAS DIFERIDAS ... * * * * * * 2802.08.01 BIENES... * * * * * * 2802.08.02 SERVICIOS... * * * * * * 2802.09 COSTOS DIFERIDOS ... * * * * * * 2803 SOBRANTES DE CAJA ... * * * * * * 2805 CONVERSIONES ... * * * * * * 2805.02 CERTIFICADOS BANCARIOS ... * * * * * * 2805.03 MERCADO FINANCIERO DE LIBRE CIRCULACIÓN ... * * * * * * 2805.07 SUBSIDIARIAS EN EL EXTERIOR ... * *

2805.08 CAPITAL ASIGNADO A SUCURSALES-EXTERIOR... * *

2805.09 OTROS ... * * * * * * 2806 INGRESOS EN SUSPENSO ... * * * * * * 2806.01 INTERESES ... * * * * * * 2806.01.01 VENCIDOS ... * * * * * * 2806.01.02 REFINANCIADOS... * * * * * * 2806.01.03 REESTRUCTURADAS... * * * * * * 2806.02 COMISIONES ... * * * * * * 2806.02.01 VENCIDOS ... * * * * * * 2806.02.02 REFINANCIADOS... * * * * * * 2806.02.03 REESTRUCTURADAS... * * * * * * 2806.03 REAJUSTES POR INDEXACION ... * * * * * * 2806.03.01 VENCIDOS ... * * * * * * 2806.03.02 REFINANCIADOS... * * * * * * 2806.03.03 REESTRUCTURADAS... * * * * * * 2806.04 RENTAS VENCIDAS ... * * * * * * 2806.04.01 ALQUILER DE BIENES PROPIOS ... * * * * * * 2806.04.02 ALQUILER DE BIENES ADJUDICADOS ... * * * * * * 2806.05 OTROS ... * * * * * * 2807 CUENTAS POR PAGAR EN SUSPENSO ... * * * * * * 2807.01 TRIBUTOS POR PAGAR (RETENCIÓN) ... * * * * * * 2807.02 OTROS ... * * * * * * 2808 OPERACIONES EN TRAMITE ... * * * * * *

2808.05 DOCUMENTOS EXTRAVIADOS ... * * * * * * 2808.06 OPERACIONES FUERA DE HORA ... * * * * * * 2808.07 DIFERENCIAS POR REGULARIZAR ... * * * * * * 2808.08 ENTREGAS POR IDENTIFICAR ... * * * * * * 2808.09 OPERACIONES POR LIQUIDAR ... * * * * * *

(18)

D M F R 2809 POR CONTRA DE ACTIVOS FIJOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * *

2809.01 TERRENOS ... * * * * 2809.02 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES... * * * * * 2809.03 MOBILIARIO Y EQUIPO ... * * * * * 2809.04 UNIDADES DE TRANSPORTE ... * * * * * 2809.05 MAQUINARIAS Y OTRAS UNIDADES ... * * * * * 2809.07 UNIDADES POR RECIBIR Y DE REEMPLAZO ... * * * * * 2809.09 OTROS (ACTIVO FIJO EN ARRENDAM. FINANCIERO) ... * * * * * 29 PROVISIONES ... * * * * * * 2901 INTERESES Y COMISIONES POR PAGAR ... * * * * * *

2901.01 DEPÓSITOS A LA VISTA ... * *

2901.02 FONDOS INTERBANCARIOS ... * * * * * * 2901.03 DEPÓSITOS DE AHORRO ... * * * * 2901.04 DEPÓSITOS A PLAZO ... * * * * * 2901.05 OTRAS OBLIGACIONES A PLAZO... * * * * * 2901.06 FIDEICOMISO Y COMISIONES DE CONFIANZA ... * *

2901.07 VALORES EN CIRCULACIÓN... * * * * * * 2903 BENEFICIOS SOCIALES ... * * * * * * 2903.01 TIEMPO DE SERVICIOS ... * * * * * * 2903.02 JUBILACIÓN ... * * 2903.03 VACACIONES Y GRATIFICACIONES ... * * * * * * 2903.09 OTROS ... * * * * * * 2904 CONTINGENCIAS ... * * * * * * 2904.01 OPERACIONES CONTINGENTES ... * * * * * * 2904.01.01 ESPECIFICAS ... * * * * * * 2904.01.02 GENÉRICAS ... * * * * * * 2904.02 LITIGIOS Y DEMANDAS PENDIENTES ... * * * * * * 2904.03 MECANISM0S DE COBERTURA POR FIDEICOMISOS... * * * * * * 2904.09 OTROS ... * * * * * * 2907 IMPUESTO A LA RENTA ... * * * * * * 2908 IMPUESTO AL PATRIMONIO EMPRESARIAL... * * * * * * 2909 OTRAS PROVISIONES ... * * * * * *

(19)

D M F R 3 PATRIMONIO 31 CAPITAL SOCIAL ... * * * * * * 3101 CAPITAL PAGADO ... * * * * * * 3101.01 APORTES EN EFECTIVO... * * * * * * 3101.02 REINVERSION DE UTILIDADES ... * * * * * * 3101.03 EXCEDENTE DE REVALUACION (HASTA EL AÑO 1991)... * * * * * * 3101.04 RESERVAS ... * * * * * * 3101.05 OBLIGACIONES CAPITALIZADAS ... * * * * * * 3101.06 REEXPRESION POR INFLACIÓN (D.LEG.627)... * * * * * * 3101.07 DEUDA SUBORDINADA CAPITALIZADA ... * * * * * *

3101.07.01 INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA ... * *

3101.07.02 PRÉSTAMOS... * * * * * * 3101.08 APORTES EN INMUEBLES ... * * * * * * 32 CAPITAL ADICIONAL ... * * * * * * 3201 DONACIONES ... * * * * * * 3202 PRIMA DE EMISIÓN ... * * * * * * 33 RESERVAS ... * * * * * * 3301 FONDO DE RESERVA ... * * * * * * 3301.01 APORTES EN EFECTIVO... * * * * * * 3301.02 REINVERSION DE UTILIDADES ... * * * * * * 3301.03 EXCEDENTE DE REVALUACION (HASTA EL AÑO 1991)... * * * * * * 3301.06 REEXPRESION POR INFLACIÓN (D.LEG.627)... * * * * * * 3304 RESERVAS LEGALES- ESPECIALES... * * * * * *

3304.01 FONDO DE LIBERACIÓN DE PRENDAS ... * 3304.02 RESERVA DE CAPITAL-ART.24 D. LEGISLAT. 200 ... * * * * * * 3304.03 RESERVA POR CAPITALIZACIÓN DEL REI ... * * * * * * 3304.09 OTRAS ... * * * * * * 3305 RESERVAS FACULTATIVAS... * * * * * *

3305.01 RESERVAS PARA CONTINGENCIAS ... * * * * * * 3305.09 OTRAS RESERVAS FACULTATIVAS... * * * * * * 3306 RESERVA PARA VALUACIÓN DE ACTIVOS... * * * * * * 36 CAPITAL O APORTE EN TRAMITE ... * * * * * * 3601 CAPITAL O APORTE EN TRAMITE... * * * * * * 37 CAPITAL O APORTE SUSCRITO ... * * * * * * 3701 CAPITAL O APORTE SUSCRITO... * * * * * * 38 RESULTADOS ACUMULADOS... * * * * * * 3801 UTILIDADES NO REPARTIDAS... * * * * * *

3801.01 CON ACUERDO DE CAPITALIZACIÓN ... * * * * * * 3801.02 SIN ACUERDO DE CAPITALIZACIÓN ... * * * * * * 3802 PERDIDAS ACUMULADAS ... * * * * * * 39 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO ... * * * * * * 3901 UTILIDAD NETA ... * * * * * * 3801.01 CON ACUERDO DE CAPITALIZACIÓN ... * * * * * * 3801.02 SIN ACUERDO DE CAPITALIZACIÓN ... * * * * * * 3902 PERDIDA NETA ... * * * * * *

(20)

D M F R 4 EGRESOS DE OPERACIÓN 41 INTERESES ... * * * * * * 4101 DEPÓSITOS A LA VISTA ... * 4101.01 INTERÉS CONVENCIONAL... * 4101.02 BENEFICIOS ... *

4102 SOBREGIROS EN CUENTAS CORRIENTES... * * * * * * 4103 OTRAS OBLIGACIONES INMEDIATAS... * * * * * * 4104 FONDOS INTERBANCARIOS... * * * * * * 4105 DEPÓSITOS DE AHORRO ... * * * * 4105.01 INTERÉS CONVENCIONAL... * * * * 4105.02 BENEFICIOS ... * * * * 4106 DEPÓSITOS A PLAZO ... * * * * * 4106.01 CERTIFICADOS DE DEPOSITO ... * * 4106.03 CERTIFICADOS BANCARIOS ... * * * 4106.04 CUENTAS A PLAZO... * * * * 4106.05 DEPÓSITOS EN GARANTÍA... * * * * 4106.06 DEPÓSITOS PARA CUOTAS INICIALES ... * *

4106.07 DEPOSITOS CON CONTRATO SWAPS Y/O COMPRA FUTURO MONEDA EXTRANJ. * * * * 4106.08 PLAN PROGRESIVO DE DEPOSITO ... *

4106.09 DEPÓSITOS COMPENSACIÓN TIEMPO DE SERVICIOS ... * * * 4106.09.01 ORDINARIA ... * * * 4106.09.02 CONVENIO ... * * * 4106.10 BENEFICIOS... ... * * * * * 4107 OTRAS OBLIGACIONES ... * * * * * * 4107.01 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ ... * * * * * * 4107.02 CORPORACIÓN FINANCIERA DE DESARROLLO (COFIDE)... * * * * * * 4107.03 ADEUDADO A INSTITUCIONES FINANCIERAS-PAIS... * * * * * * 4107.04 ADEUDADO A INSTITUCIONES FINANCIERAS-EXTERIOR ... * * * * * * 4107.05 ADEUDADO A OTRAS INSTITUCIONES-PAIS ... * * * * * * 4107.06 ADEUDADO A OTRAS INSTITUCIONES-EXTERIOR ... * * * * * * 4107.07 ADEUDADO A ORGANISMOS INTERNACIONALES ... * * * * * * 4107.08 VALORES EN CIRCULACIÓN... * * * * * *

4107.08.01 INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA

SUBORDINADA ... * * 4107.08.02 PAGARES BANCARIOS ... * * 4107.08.05 PAPELES COMERCIALES ... * * * * 4107.08.06 LETRAS HIPOTECARIAS... * * 4107.08.07 BONOS COMUNES ... * *

4107.08.08 BONOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * 4107.08.09 OTROS ... * * * * * * 4107.08.10 BONOS HIPOTECARIOS ... * *

4107.09 FIDEICOMISO Y COMISIONES DE CONFIANZA ... * * * * * 4107.09.01 FIDEICOMISOS ... * * * * * 4107.09.02 COMISIONES DE CONFIANZA ... * *

4107.10 INTERESES POR OPERACIONES DE REPORTE... * * 4107.11 INTERESES POR PACTOS DE RECOMPRA ... * *

4108 DEPOSITOS CON EL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANC. INTERNACIONALES... * * * * 4108.01 DEPOSITOS A LA VISTA... * * * * 4108.01.01 SISTEMA FINANCIERO NACIONAL... * * * * 4108.01.02 SISTEMA FINANCIERO EXTRANJERO ... * * * * 4108.01.03 ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES .. * * * * 4108.02 DEPOSITOS DE AHORRO ... * * * * 4108.02.01 SISTEMA FINANCIERO NACIONAL... * * * * 4108.02.02 SISTEMA FINANCIERO EXTRANJERO ... * * * * 4108.02.03 ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES .. * * * * 4108.03 DEPOSITOS A PLAZO ... * * * * 4108.03.01 SISTEMA FINANCIERO NACIONAL... * * * * 4108.03.02 SISTEMA FINANCIERO EXTRANJERO ... * * * * 4108.03.03 ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES .. * * * * 4109 INTERESES INTEROFICINAS... * * * * * *

4109.01 PAÍS ... * * * * * * 4109.02 EXTERIOR ... * *

(21)

D M F R 42 COMISIONES ... * * * * * *

4202 SOBREGIROS EN CUENTAS CORRIENTES... * * * * * * 4206 OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS... * * * * * * 4206.01 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ ... * * * * * * 4206.02 CORPORACIÓN FINANCIERA DE DESARROLLO (COFIDE)... * * * * * * 4206.03 ADEUDADO A BANCOS - PAÍS ... * * * * * * 4206.04 ADEUDADO A INSTITUCIONES FINANCIERAS-EXTERIOR ... * * * * * * 4206.05 ADEUDADO A OTRAS INSTITUCIONES-PAIS ... * * * * * * 4206.06 ADEUDADO A OTRAS INSTITUCIONES-EXTERIOR ... * * * * * * 4206.07 ADEUDADO A ORGANISMOS INTERNACIONALES ... * * * * * * 4206.09 FIDEICOMISO Y COMISIONES DE CONFIANZA ... * * * * * * 4206.09.01 FIDEICOMISOS ... * * * * * * 4206.09.02 COMISIONES DE CONFIANZA ... * * * * * * 4207 OPERACIONES CONTINGENTES... * * * * * 4208 COBRANZAS ... * * * * * * 4209 SERVICIOS ... * * * * * * 4209.01 MANTENIMIENTO DE CUENTAS CORRIENTES ... * * * * * * 4209.02 TRANSFERENCIA DE FONDOS... * * * * * * 4209.04 CUSTODIA DE VALORES... * * * * * 4209.05 COBRO DE IMPUESTOS... * *

4209.06 COMPRA/VENTA DE VALORES... * * * * * 4209.07 COMPRA/VENTA DE MONEDA EXTRANJERA... * * * * * * 4209.08 CHEQUES CERTIFICADOS... *

4209.12 SERVICIO DE CAJA ... * * * * * 4209.14 AGENTES ... * * * * * * 4209.19 OTROS ... * * * * * * 43 OTRAS CARGAS FINANCIERAS... * * * * * * 4301 DIFERENCIA DE CAMBIO ... * * * * * * 4302 REAJUSTE POR INDEXACION... * * * * * *

4302.01 BONOS SUBORDINADOS ... * * 4302.04 LETRAS HIPOTECARIAS ... * *

4302.05 BONOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * 4302.06 BONOS HIPOTECARIOS ... * *

4302.09 OTROS ... * * * * * * 4303 RESULTADO EN LA COMPRA/VENTA DE VALORES... * * * * * * 4303.01 BONOS Y ACCIONES... * * * * * * 4303.02 LETRAS DE CAMBIO... * * * * * * 4303.03 CERTIFICADOS DE PLATA ... * * * * * * 4303.04 FACTURAS Y OTROS EFECTOS POR COBRAR ... * * * * * * 4303.06 PAGARES BANCARIOS ... * *

4303.07 LETRAS HIPOTECARIAS ... * * * * * * 4303.08 PAPELES COMERCIALES... * * * * * * 4303.09 OTROS ... * * * * * * 4304 RENDIMIENTO ALEATORIO... * * * * * 4305 PRIMAS PARA FONDO DE SEGURO DE DEPOSITO... * * * * * * 4306 PERDIDAS SUCURSALES Y SUBSIDIARIAS-EXTERIOR... * *

4307 PERDIDAS - INVERSIONES DIVERSAS... * * * * * * 4307.01 ORO ... * *

4307.02 PLATA ... * *

4307.03 MONEDAS Y JOYAS... * * * * * * 4307.09 OTRAS ... * * * * * * 4308 DESCUENTO POR PRONTO PAGO... * * * * * * 4309 OTRAS CARGAS FINANCIERAS... * * * * * * 4309.01 CARGO FINANCIERO POR BONOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * 4309.02 CARGO FINANCIERO POR BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAM. FINANC... * * * * * * 4309.09 OTRAS ... * * * * * * 44 GASTOS DE PERSONAL ... * * * * * * 4401 REMUNERACIONES ... * * * * * * 4401.01 BÁSICA ... * * * * * * 4401.02 BONIFICACIONES ... * * * * * * 4401.03 GRATIFICACIONES ... * * * * * *

(22)

D M F R 4401.04 ASIGNACIONES ... * * * * * * 4401.05 HORAS EXTRAS... * * * * * * 4401.09 OTRAS REMUNERACIONES... * * * * * * 4402 COMPENSACIÓN VACACIONAL... * * * * * * 4403 SEGURO DE VIDA Y ACCIDENTES DE TRABAJO... * * * * * * 4404 SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL... * * * * * * 4405 REMUNERACIÓN A DIRECTORES... * * * * * * 4406 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS... * * * * * * 4409 OTROS GASTOS DE PERSONAL... * * * * * * 4409.01 REFRIGERIO ... * * * * * * 4409.02 UNIFORMES ... * * * * * * 4409.03 ASISTENCIA MEDICA... * * * * * * 4409.04 CAPACITACIÓN... * * * * * * 4409.05 VIÁTICOS... * * * * * * 4409.06 ATENCIONES ... * * * * * * 4409.07 JUBILACIÓN... * * * * * * 4409.09 OTROS GASTOS ... * * * * * * 45 SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS ... * * * * * * 4501 DOMICILIADOS ... * * * * * * 4501.01 TRANSPORTE ... * * * * * * 4501.02 ALMACENAMIENTO ... * * * * * * 4501.03 REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO ... * * * * * * 4501.04 SERVICIOS DE GUARDIANIA ... * * * * * * 4501.05 TRABAJOS EVENTUALES ... * * * * * * 4501.06 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES Y RELACIONES PUBLICAS ... * * * * * * 4501.07 ENERGÍA Y AGUA ... * * * * * * 4501.08 COMUNICACIONES... * * * * * * 4501.09 HONORARIOS PROFESIONALES ... * * * * * * 4501.10 ALQUILERES ... * * * * * * 4501.11 SUMINISTROS DIVERSOS... * * * * * * 4501.19 OTROS SERVICIOS... * * * * * * 4502 NO DOMICILIADOS ... * * * * * * 4502.01 TRANSPORTE ... * * * * * * 4502.02 ALMACENAMIENTO ... * * * * * * 4502.03 REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO ... * * * * * * 4502.05 TRABAJOS EVENTUALES ... * * * * * * 4502.06 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES Y RELACIONES PUBLICAS ... * * * * * * 4502.08 COMUNICACIONES... * * * * * * 4502.09 HONORARIOS PROFESIONALES ... * * * * * * 4502.10 ALQUILERES ... * * * * * * 4502.11 SUMINISTROS DIVERSOS... * * * * * * 4502.19 OTROS SERVICIOS... * * * * * * 46 TRIBUTOS ... * * * * * * 4601 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS... * * * * * * 4602 IMPUESTO AL PATRIMONIO EMPRESARIAL... * * * * * * 4603 IMPUESTO A LAS REMUNERACIONES... * * * * * * 4604 DERECHOS ADUANEROS ... * * * * * * 4605 CONTRIBUCIONES A GOBIERNOS LOCALES... * * * * * * 4606 SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS... * * * * * * 4607 APORTE FEDERACIÓN CAJAS MUNICIPALES... *

4609 OTROS TRIBUTOS ... * * * * * * 4609.01 COTIZACIONES CON CARÁCTER DE TRIBUTO ... * * * * * * 4609.09 OTROS ... * * * * * * 47 CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN... * * * * * *

4701 SEGUROS ... * * * * * * 4702 GASTOS DE REPRESENTACIÓN... * * * * * *

(23)

D M F R 4703 GASTOS NOTARIALES Y DE REGISTRO... * * * * * * 4704 GASTOS JUDICIALES ... * * * * * * 4705 SUSCRIPCIONES Y COTIZACIONES... * * * * * * 4706 DONACIONES ... * * * * * * 4709 OTRAS CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN... * * * * * * 48 PROVISIONES, DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES DEL EJERCICIO... * * * * * * 4801 FLUCTUACIÓN DE VALORES... * * * * * * 4802 COLOCACIONES ... * * * * * *

4802.01 PROVISIONES GENÉRICAS Y ESPECÍFICAS (Fijo) ... * * * * * * 4802.02 PROVISIONES GENÉRICAS Y ESPECÍFICAS (Variable) ... * * * * * * 4802.03 PROVISIONES GENÉRICAS Y ESPECÍFICAS (Otras) ... * * * * * *

4803 CUENTAS POR COBRAR ... * * * * * * 4803.01 CUENTAS POR COBRAR POR FIDEICOMISOS ... * * * * * * 4803.01.01 PROVISIÓN CLASIFICACIÓN SBS... * * * * * * 4803.01.02 OTRAS PROVISIONES... * * * * * * 4803.09 OTROS ... * * * * * * 4804 BIENES REALIZABLES Y ADJUDICADOS... * * * * * * 4805 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS... * * * * * * 4805.02 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES... * * * * * * 4805.02.01 UTILIZADOS POR LA ENTIDAD... * * * * * * 4805.02.02 UTILIZADOS TEMPORALMENTE POR TERCEROS ... * * * * * * 4805.02.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * 4805.02.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * * 4805.03 MOBILIARIO Y EQUIPO... * * * * * * 4805.03.01 OFICINA ... * * * * * * 4805.03.02 COMPUTO ELECTRÓNICO ... * * * * * * 4805.03.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * 4805.03.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * * 4805.04 UNIDADES DE TRANSPORTE ... * * * * * * 4805.04.01 UTILIZADOS POR LA ENTIDAD... * * * * * * 4805.04.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * 4805.04.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * * 4805.05 MAQUINARIA Y OTROS SIMILARES ... * * * * * * 4805.05.01 UTILIZADOS POR LA ENTIDAD... * * * * * * 4805.05.02 ALQUILER ... * * * * * * 4805.05.03 ARRENDAMIENTO FINANCIERO ... * * * * * 4805.05.04 RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * * 4805.06 INSTALACIONES ... * * * * * * 4806 AMORTIZACIÓN DE INVERSIONES INTANGIBLES... * * * * * * 4809 OTRAS PROVISIONES ... * * * * * * 4809.01 CUENTAS CONTINGENTES ... * * * * * * 4809.01.01 CONTINGENCIAS ... * * * * * * 4809.01.02 LITIGIOS Y DEMANDAS PENDIENTES ... * * * * * * 4809.03 DEPRECIACIÓN POR CONTRA DE BIENES OTORGADOS EN ARRENDAMIENTO

FINANCIERO... * * * * * 4809.04 COBERTURAS OTORGADAS POR FIDEICOMISO ... * * * * * * 4809.04.01 FIDEICOMISO DE TITULIZACIÓN ... * * * * * * 4809.04.02 OTROS FIDEICOMISOS... * * * * * * 49 COSTO DE VENTAS ... * * * * * * 4901 BIENES ... * * * * * * 4902 SERVICIOS ... * * * * * *

(24)

D M F R

5 INGRESOS DE OPERACIÓN

51 INTERESES ... * * * * * * 5101 DEPOSITOS - VISTA Y AHORROS... * * * * * * 5101.01 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ ... * * * * * * 5101.01.01 ORDINARIA ... * * * * * * 5101.01.02 ESPECIAL ... * * * * * * 5101.01.03 DEP. ART. 286º D.LEG. 770 ... * * * * * * 5101.01.08 DEPÓSITOS OVERNIGHT EN MONEDA EXTRANJERA * * * * 5101.01.09 OTROS ... * * * * * * 5101.03 BANCOS Y CORRESPONSALES DEL PAÍS ... * * * * * * 5101.04 BANCOS Y CORRESPONSALES DEL EXTERIOR ... * * * * * * 5101.05 OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS ... * * * * * * 5102 DEPÓSITOS A PLAZO ... * * * * * * 5102.01 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ ... * * * * * * 5102.01.01 ORDINARIA ... * * * * * * 5102.01.02 ESPECIAL ... * * * * * 5102.01.03 DEP. ART. 286º D. LEG . 770 ... * * * * * 5102.01.09 OTROS ... * * * * * * 5102.03 BANCOS Y CORRESPONSALES DEL PAÍS ... * * * * * * 5102.04 BANCOS Y CORRESPONSALES DEL EXTERIOR ... * * * * * * 5102.05 OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS ... * * * * * * 5103 FONDOS INTERBANCARIOS... * * * * * * 5104 INVERSIONES ... * * * * * *

5104.01 CERTIFICADOS DE DEPOSITO NEGOCIABLES... * * * * * * 5104.02 CERTIFICADOS BANCARIOS ... * * * * * * 5104.03 BONOS ... * * * * * * 5104.04 INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR... * * * * * * 5104.05 INSTITUCIONES INTERNACIONALES... * * * * * * 5104.07 LETRAS HIPOTECARIAS ... * * * * * * 5104.08 PAPELES COMERCIALES... * * * * * * 5104.09 LETRAS DE CAMBIO... * * * * * * 5104.10 FACTURAS Y OTROS EFECTOS POR COBRAR ... * * * * * * 5104.11 OTROS VALORES ... * * * * * * 5104.13 EFECTOS POR COBRAR REFINANCIADOS ... * * * * * * 5104.14 INVERSIONES VENCIDAS ... * * * * * * 5104.15 INVERSIONES EN COBRANZA JUDICIAL ... * * * * * * 5104.16 COMPENSACIÓN POR MORA ... * * * * * * 5104.17 OPERACIONES DE REPORTE ... * * 5104.18 PACTOS DE RECOMPRA... * * 5105 COLOCACIONES ... * * * * * * 5105.01 CUENTAS CORRIENTES ... * 5105.02 DESCUENTOS ... * * * * * 5105.03 PRESTAMOS ... * * * * * 5105.04 ARRENDAMIENTO FINANCIERO... * * * * * 5105.05 LETRAS HIPOTECARIAS ... * * 5105.06 FINANCIACIÓN DE EXPORTACIONES ... * * 5105.07 FINANCIACIÓN DE IMPORTACIONES... * * 5105.08 FINANCIACIÓN DE PRIMAS... * * 5105.09 TARJETAS DE CREDITO-EMPRESAS FINANCIERAS ... *

5105.10 CRÉDITOS OTORGADOS A LA REP. Y AVALADOS POR ELLA... * * * * * 5105.11 CRÉDITOS OTORGADOS A INSTIT. FINANCIERAS ... * * * * * 5105.12 CRÉDITOS EN MORATORIA ... * * * * * 5105.13 REFINANCIADAS... * * * * * * 5105.14 CRÉDITOS A DIRECTORES, FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS ... * * * * * * 5105.15 CRÉDITOS POR LIQUIDAR... * * * * * 5105.16 CRÉDITOS VENCIDOS... * * * * * * 5105.17 CRÉDITOS EN COBRANZA JUDICIAL ... * * * * * * 5105.18 INTERÉS MORATORIO ... * * * * * * 5105.19 FACTORING (INGRESOS POR INTERESES) ... * *

5105.20 REESTRUCTURADAS ... * * * * * * 5105.21 DEUDORES POR VENTA DE CARTERA ... * * * 5105.30 OTROS ... * * * * * * 5109 INTERESES INTER-OFICINAS... * * * * * * 5109.01 PAÍS ... * * * * * * 5109.02 EXTERIOR ... * * 52 COMISIONES ... * * * * * * 5205 COLOCACIONES ... * * * * * *