CAPITULO I EL PROBLEMA
CAPITULO I
EL PROBLEMA
1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
Las crisis económicas son situaciones cíclicas que se presentan cada determinado período de tiempo inherente a la economía mundial. El sistema financiero mundial se rige por las Normas de Basilea (1974), que entre otras cosas, obliga a que el capital de un banco o caja, no sea inferior a un determinado porcentaje del activo.
En medio de esta situación mundial, se discute diariamente si la crisis afectará a Venezuela, y si se deben tomar medidas al respecto. Según información del Universal (2009), El gobierno venezolano insiste en que el país está "blindado" ante la crisis, y que puede sostenerse ante cualquier caída del precio del petróleo.
Muchos expertos economistas como Noél Álvarez, presidente de Fedecámaras, en Notitarde: (2009), “es positiva”, a juicio de valor detalle las disposiciones generales gubernamentales. Sin embargo, aseguró que
“aislada no constituye por sí sola un viraje acertado de política económica”.
Álvarez advirtió que el nuevo régimen de cambio dual “promueve la especulación financiera y garantiza la existencia de un cambio
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paralelo permuta, con una influencia importante en la formación de precios”.
A su juicio, la devaluación podría generar, en su etapa inicial, una sensación colectiva de bienestar al Gobierno disponer de un volumen de bolívares mucho mayor para atender el creciente gasto.” Por tal razón deberían tomarse medidas urgentes más allá de pedir autoridad.
Durante los años 1994 y 1995, se presentó un proceso de insolvencia económica por algunos bancos en el que se produjo un colapso del sistema financiero venezolano y numerosas instituciones financieras desaparecieron.
Esta historia comenzó con la intervención del Banco Latino en 1994 (el segundo banco para esa época) por parte de la Superintendencia de Bancos (SUDEBAN), y que se esperaba fuera contenida con la intervención del Banco Progreso perteneciente al grupo financiero, denominado Grupo Latinoamericana Progreso. Pero, en solo unos meses esta intervención arrastró consigo el colapso de otras instituciones financieras como los Bancos: Principal, Ítalo Venezolano, Profesional, Amazonas, Bancor, Barinas, de la Construcción, La Guaira, de Maracaibo, Metropolitano, la Sociedad Financiera Fiveca de Venezuela y el Banco Consolidado.
Esta crisis financiera de 1994, produjo serías consecuencias para el país; muchas familias estuvieron involucradas en esta situación, y sin esperanzas de que le retribuyeran sus ahorros, empresas cerrando sus puertas y los precios de los bienes de consumo y las divisas extranjeras (que no eran reguladas) aumentando a montos inaceptables de la noche a la
mañana. A pesar de que Venezuela contaba con un Fondo de Garantías de Depósitos (FOGADE), al parecer no estaba en condiciones para responder, ante la crisis, la institución había impuesto un límite no muy alto para la garantía de los depósitos en todos los bancos de Venezuela.
La desregulación y globalización de servicios financieros y un adecuado control de supervisión, junto con la creciente satisfacción de la tecnología financiera, están haciendo que las actividades de los bancos con sus perfiles de riesgo sean más diversas y complejas. Todo esto aunado a los fraudes, errores humanos, fallas de sistemas y eventos externos, por una inadecuada gestión del riesgo operacional, han causado importantes pérdidas a instituciones financieras.
Las instituciones deberán contar con el capital necesario en función de su perfil de riesgo. Sin embargo, este riesgo es más difícil de cuantificar que el riesgo de crédito o de mercado. La razón radica en que el riesgo operacional es inherente a la actividad de hacer negocios y a la propia operativa de la institución.
Por tal razón, la inclusión del riesgo operacional en el Nuevo Acuerdo de Basilea II (2003), es un cambio significativo en la gestión de los bancos.
En el año 1999, los reguladores bancarios anunciaron nuevos requerimientos de capital por este tipo de riesgo en base a Basilea II (2003), introduce nuevos elementos en la regulación del capital, la acerca a las mejores prácticas bancarias y, principalmente, es mucho más que una mera exigencia
de capital: su objetivo fundamental es servir de estímulo para la mejora de la gestión de los riesgos de las entidades de crédito, como una forma de garantizar la estabilidad de los sistemas financieros y, en consecuencia, de los sistemas económicos, pese al descontento de algunos bancos, por ser un reto a la hora de su identificación, medición y control.
Toda actividad financiera y bancaria conlleva a un riesgo, ya que la actividad externa de ello representa inmovilidad total del mercado. Pero aún así, si el mercado fuese elástico aún existiera el riesgo, no cabe duda que menores. El riesgo operacional, es el más intrincado a nivel de medición y de manejo, este comprende elementos de medición tanto cuantitativos como relativamente cualitativos, además son en genera personas, procesos y sistemas que por fallas técnicas o humanas, generan riesgos a las instituciones. El riesgo operacional aunque siempre ha existido, apenas se acaba de incluir en las nuevas tendencias de manejo de riesgo.
De igual manera nos referimos al riesgo reputacional a juicio de Farria (2005), este tipo de riesgo surge de la formación de una matriz de opinión publica negativa sobre el servicio bancario prestado, de esto se forma el mencionado riesgo puede derivar en acciones que fomenten la creación de una mala imagen o un posicionamiento en la mente de los clientes, de tal forma que se produzca un migración de fondos hacia otras entidades debido a una pérdida de credibilidad, esto viene dado en muchos casos porque las entidades financieras se abocan mas al cumplimiento de regulaciones, dando
menos importancia a la protección y mejoramiento de sus valores y reputación, trayendo como consecuencia migración de fondos.
En Venezuela la Resolución 136-03 de fecha (mayo 29, 2003) llamada,
“Normas para una adecuada administración integral de riesgo” formulada por la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, publicada en Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela No. 37703 del 3 de junio del 2003, sobre la materia de riesgo.
La Ley Sarbanes-Oxley (30 de julio de 2002), es una ley de Estados Unidos también conocida como el Acta de Reforma de la Contabilidad Pública de Empresas y de Protección al Inversionista. También es llamada SOx, SarbOx o SOA., nace en el referido país, con el fin de monitorear a las empresas que cotizan en bolsa, evitando que las acciones de las mismas sean alteradas de manera dudosa, mientras que su valor es menor.
Su finalidad es evitar fraudes y riesgo de bancarrota, protegiendo al inversor. Con los acuerdos del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, llamados Basilea I (1974) y Basilea II (2003), las cuales en líneas generales sobre la manera de evitar crisis mediante la adecuada medición de los riesgos asociados a los mismos.
Por tal razón, se debe aplicar un adecuado control y supervisión de la gestión de riesgo operacional y reputacional, para evitar que las entidades incumplan con las normas, requisitos establecidos por el Comité de Basilea II (2003), evaluando el perfil de sus clientes, verificando la información que
estos generan de manera que se pueda estimar que porcentaje de riesgo manejarían las entidades financieras, de la misma forma, aplicar medidas de seguridad tanto tecnológicas como humanas para tener un adecuado control de las operaciones, evitar caer en el riesgo reputacional, ya que en la actualidad se prestan poca atención al mismo, estas medidas permitirán tener confianza a los ahorristas, una buena opinión de la institución financiera.
Un manejo adecuado de este riesgo comprende no sólo identificarlo, medirlo, monitorearlo y controlarlo, sino también, analizar cuáles serán asegurados e intentar mitigar aquéllos no asegurables. El sistema financiero de un país y especialmente su sistema bancario constituyen el principal mecanismo de movilización de recursos entre distintos sectores productivos de un país. Este rol protagónico tiene su basamento en la transformación del ahorro en inversión, situación ésta que contribuye a sustentar el crecimiento de una nación.
El sistema financiero juega un papel central para estimular el crecimiento de una nación. Por una parte los sistemas financieros movilizan y agrupan ahorro, por otra parte, promueven una asignación eficiente del capital. Para Bercoff (1999) y Moreno (2004), La importancia fundamental del sistema bancario radica en el enorme grado de influencia que éste ejerce sobre otros sectores de la economía. De hecho, su deterioro provoca entre otras cosas la interrupción del flujo del crédito a las familias, empresas,
reducción de la inversión, el consumo, en algunos casos, encamina a la quiebra a empresas.
De allí que una deficiente administración bancaria ocasiona no sólo la quiebra o intervención de la entidad por parte de los entes gubernamentales, sino que puede en algunos casos generar un efecto negativo sobre la integridad de otras instituciones bancarias provocando crisis sistemáticas lo que se traducen en importantes desequilibrios para economía de un país en su conjunto.
Actualmente que la banca está atravesando por una situación de incertidumbre debido a la intromisión de varias agencias del país como Banco Canarias, Confederado, Bolivarban, Pro Vivienda, las cuales fueron intervenidas por irregularidades en sus operaciones, es decir, una deficiente administración y mala gestión financiera, por lo que se puede inferir que no se utilizó una adecuada medición de riesgo, tanto operacional como reputacional. Trayendo como consecuencias fraude interno, fraude externo, daños a activos físicos, interrupción de actividades y problemas del sistema, pérdida potencial derivada de errores en el procesamiento de las transacciones, riesgo de fraude (riesgo de pérdida derivado de engaños intencionados tanto de clientes como empleados).
El riesgo legal de cumplimiento cuando una contraparte no tiene la autoridad legal, regulatoria para realizar una transacción o documentación
inadecuada, correcta, aunado a una inadecuada gestión de riesgo también entraría en acción el riesgo reputacional ya que todos esos efectos generarían mala reputación, mala imagen ante sus clientes, a otras instituciones financieras.
1.1. Formulación del problema
En función de lo anteriormente planteado, el estudio se orientará a responder la siguiente pregunta de investigación:
¿Cómo es la gestión de riesgo operacional y reputacional en la banca universal del municipio Maracaibo?
1.2. Sistematización del problema
¿Cómo se describen las causas de pérdidas operativas graves en la banca universal?
¿Cómo se determinan los factores de riesgo operacional en la banca universal?
¿Cuáles son los métodos utilizados para gestionar el riesgo operacional en la banca universal?
¿Cuáles son las causas del riesgo reputación en la banca universal?
¿Cuáles son los factores claves de gestión de riesgo reputacional en la banca universal?
¿Cómo se determina la relación entre el riesgo operacional y el riesgo reputacional en la banca en la banca universal?
2. Objetivos de la investigación
2.1. Objetivo general
Analizar la gestión del riesgo operacional y reputacional en la banca universal en el municipio Maracaibo.
2.2. Objetivos específicos
Describir las causas de pérdidas operativas graves en la banca universal del municipio Maracaibo.
Determinar los factores relacionados con la gestión del riesgo operacional en la banca universal del municipio Maracaibo.
Identificar los métodos utilizados para gestionar el riesgo operacional en la banca universal del municipio Maracaibo.
Describir las causas que generan el riesgo reputacional en la banca universal del municipio Maracaibo.
Describir los factores claves de gestión de riesgo reputacional en la banca universal del municipio Maracaibo.
Determinar la relación entre el riesgo operacional y el riesgo reputacional en la banca universal del municipio Maracaibo.
3. Justificación de la investigación
Desde el punto de vista práctico, este estudio ofrecerá un aporte significativo en el logro de conocimientos de la gestión del riesgo operacional y reputacional, y le permitirá a la alta gerencia de la banca universal del municipio Maracaibo, establecer lineamientos para identificar y administrar los riesgos financieros teniendo presente las nuevas tendencias de los mercados bursátiles, esto conlleva a que las instituciones financieras trabajen con mayor ahínco y seguridad para permanecer en el tiempo, así mismo ser más competitiva en el mercado financiero.
Por lo tanto, la investigación presenta utilidad metodológica, ya que durante su desarrollo se estructuró un procedimiento exhaustivo para la elaboración de un instrumento de recolección, procesamiento y análisis de datos científicos, el cual estará a disposición de futuros investigadores que aborden temáticas similares.
En cuanto al valor científico, el presente estudio se perfila como un importante campo de aplicación de los enfoques teóricos referidos a las variables de riesgo operacional y reputacional con lo cual se pretende contribuir con su validación y contrastación empírica a mejorar su aplicación en las operaciones de las instituciones financieras.
La relevancia social de esta investigación, radica en que al aplicar una adecuada gestión de riesgo operacional y reputacional en la banca universal del municipio Maracaibo, le permitirá posicionarse junto a otros países de
Latinoamérica como Chile y México han tenido éxito en la gestión de riesgo financiero, esto ayudara a que los clientes tengan confianza, una buena reputación de las instituciones financieras, como es de conocer que estas están expuestas a los riesgos operacionales, de crédito, de mercado, se traducirá también en un mejor servicio a sus clientes.
4. Delimitación de la investigación
La presente investigación se encuentra enmarcada en el sector financiero, específicamente en la banca universal del municipio Maracaibo. El tiempo utilizado para la realización del estudio abarcaría desde el mes de noviembre del 2009 al mes de enero 2011. La delimitación espacial se centra en que se estudiarán todos los bancos universales presentes en el municipio Maracaibo del estado Zulia.
Línea de investigación correspondiente a la gerencia financiera utilizada para el desarrollo del presente trabajo de grado se citaron los siguientes fundamentos: Banco de pagos internacionales (2003), Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras (2003), Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (2003), Sebastián y López (2001), Sánchez (2003), Ortiz (2005), Farria (2005), Quevedo (2003), Lara(2007).
